Wechselbürgschaften via OeKB
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Wechselbürgschaften Ulrike Zabini OeKB >Exportakademie März 2017 13.03.2017 Petra 1 Zweck der Wechselbürgschaft des Bundes (WB) Zugang zur günstigen OeKB-Refinanzierung Absicherung des Kreditausfallsrisikos des österreichischen Exportunternehmens 2 Grundlage der Wechselbürgschaft Finanzierung von Rahmen für laufende Exportgeschäfte Einzelgeschäften (v.a. Selbstbehalte von Garantien) Auslandsinvestitionen (Beteiligungen und beteiligungsähnliche Rechtsgeschäfte) Inlandsinvestitionen/Auftragsinvest durch die Hausbank 3 Wechselbürgschaft des Bundes Wechselbürgschaft Exporteur Hausbank Kredit Hausbank Refinanzierung auf Basis WB 4 Abwicklung einer Wechselbürgschaft Hausbank: Treuhänder der OeKB Treuhandvertrag Antrag via Hausbank Sicherheitengestionierung durch Hausbank 5 Wechselbürgschaft für Rahmenkredite Art Begünstigte Risiko-Übernahme revolvierend Großunternehmen max. 80 % des Kreditrahmens max. 15 % des Exportumsatzes WB-Entgelt Finanzierung 0,3 % bzw. 0,4 % p.a. KRR-Satz Kreditrahmen zur Finanzierung der laufenden Exportgeschäfte (KRR = Kontrollbank-Refinanzierungs-Rahmen) Basis: Exportforderungen und -aufträge Sicherheiten (z.B. Abtretung der Forderungen) Österreichische Wertschöpfung > 25 % bei Risiko-Übernahme 6 Betriebsmittelkredit Kreditrahmen österreichischer Exporteur Hausbank Refinanzierung Wechselakzept WB 7 Definition Großunternehmen Als Großunternehmen gelten Unternehmen die mehr als 250 Personen (Vollzeit, ohne Lehrlinge) beschäftigen oder die entweder einen Jahresumsatz von mindestens 50 Mio. Euro und eine Bilanzsumme von mindestens 43 Mio. Euro aufweisen, oder an denen ein Großunternehmen beteiligt* ist. * Bei verbundenen Unternehmen werden die Mitarbeiterzahl sowie die Jahresumsatz- und Bilanzsummenwerte zur Gänze und bei Partnerunternehmen (Beteiligungen 25 % bis 50 %) aliquot hinzugerechnet. 8 Beispiel: Österreichische Stahlwerke GmbH Was kann die Österreichische Stahlwerke GmbH auf Basis einer Wechselbürgschaft finanzieren? Rahmen für die Finanzierung zum KRR-Satz (revolvierend) Umsatz 350 Mio. € Davon Exportumsatz 200 Mio. € Exportforderungen 40 Mio. € Exportaufträge 40 10 % des EU 40 Mio. € 20 Mio. € 60 Mio. € Summe 9 Auslandsinvestitionen WB für Beteiligungen & beteiligungsähnliche Rechtsgeschäfte Art Begünstigte Risiko- Übernahme WB-Entgelt Finanzierung tilgend Großunternehmen KMU Max. 30 % 0,2 / 0,4 / 0,5 % p.a. EFV-Satz, fix/variabel oder EURIBOR-basierend Erwerb eines Tochterunternehmens im Ausland, Investitionen beim Tochterunternehmen, Gesellschafterdarlehen an Tochterunternehmen Voraussetzung: positiver Effekt auf die österreichische Leistungsbilanz und Beschäftigung in Österreich Laufzeit bis zu 10 Jahren möglich Sicherheiten anteilig 10 Auslandsinvestitionen – Variante 1 Beteiligungsfinanzierung (Einbringung durch den Investor, z.B. Gesellschafterdarlehen an ausl. Tochter) Kredit österr. Investor Hausbank Wechselakzept Gesellschafterdarlehen oder Kapitaleinschuss ausländisches Tochterunternehmen WB 11 Auslandsinvestitionen – Variante 2 Beteiligungsfinanzierung (Kredit der Hausbank direkt an ausl. Tochter, österr. Unternehmen haftet auf Wechsel) österreichischer Investor Kredit Hausbank Wechselakzept ausländisches Tochterunternehmen WB 12 Auslandsinvestitionen – Variante 3 Beteiligungsfinanzierung (Kredit der Hausbank direkt an ausl. Tochter, Solawechsel= Risiko trägt zu 100 % die Hausbank) Haftung Kredit Hausbank z.B. Patronatserklärung Das Risiko verbleibt bei der Hausbank. WB ausländisches Tochterunternehmen Refinanzierung österreichischer Investor 13 Inlandsinvestitionen/Auftragsinvest Art Begünstigte Risiko- Übernahme WB-Entgelt Finanzierung tilgend Großunternehmen KMU Max. 30 % 0,2 / 0,4 / 0,5 % p.a. EFV-Satz, fix/variabel oder EURIBOR- basierend Investitionen im Inland aufgrund eines Exportauftrages, z.B. Bau einer weiteren Produktionslinie, Kauf einer Maschine (auch Ersatzinvestitionen) Voraussetzung: positiver Effekt auf die österr. Leistungsbilanz und Beschäftigung in Österreich Laufzeit bis zu 10 Jahren möglich Sicherheiten anteilig 14 Inlandsinvestitionen für Exportaufträge „Auftragsinvest“ Kredit österreichischer Exporteur/Investor Hausbank Exportvertrag ausländischer Vertragspartner Wechselakzept Investition WB z.B. Produktionshalle, Maschine 15 Beispiel: Österreichische Stahlwerke GmbH Investitionen im In- und Ausland Kauf eines Tochterunternehmens Kaufpreis Gesellschafterdarlehen an Tochterunternehmen Darlehenshöhe Investitionen aufgrund von Exportaufträgen Investitionskosten bis zur Höhe des Auftrages 16 Wechselbürgschaft für Einzelkredite Art Begünstigte Risiko-Übernahme tilgend Großunternehmen nein KMU WB-Entgelt Finanzierung 0,3 % p.a. EFV-Satz, fix/variabel oder EURIBOR -basierend Liefergeschäfte ins Ausland Anwendungsfall: Selbstbehalt einer Bundesgarantie (politische Deckungsquote < 100 %) 17 Wechselbürgschaft für Avalgeschäfte Wechselbürgschaft Exporteur Hausbank Avalrahmen Export vertrag Abnehmer im Ausland 18 Wechselbürgschaft für Avalgeschäfte Art Begünstigte Risiko-Übernahme WB-Entgelt Finanzierung Rahmen- oder Einzel WB Großunternehmen KMU 25 - 50 % 0,3 % bzw. 0,4 % Keine p.a. bzw. Sonderregelung für Großunternehmen Anzahlungs-, Biet-, Liefergarantien, Gewährleistungsgarantien für Exportgeschäfte Deckung: Inanspruchnahme der Garantie Bonitätsprüfung und Prüfung der technischen Erfüllungsfähigkeit 19 Beispiel: Österreichische Stahlwerke GmbH Sonstige Arten von Wechselbürgschaften Selbstbehalt zu Bundesgarantie Höhe des Selbstbehaltes Avalkredit Höhe des Avalrahmens/Einzelavals 20 Zusammenfassung Österreichische Stahlwerke GmbH Umsatz 350 Mio. € Rahmen für die Finanzierung zum KRR-Satz (revolvierend) 40 Davon Exportumsatz 200 Mio. € Exportforderungen 40 Mio. € Exportaufträge 10 % des EU 40 Mio. € 20 Mio. € Investitionen im In- und Ausland Kauf eines Tochterunternehmens Kaufpreis Gesellschafterdarlehen an Tochterunternehmen Darlehenshöhe Investitionen aufgrund von Exportaufträgen Investitionskosten bis zur Höhe des Auftrages Sonstige Arten von Wechselbürgschaften Selbstbehalt zu Bundesgarantie Avalkredit Höhe des Selbstbehaltes Höhe des Avalrahmens/Einzelavals 21 Wechselmuster für gezogenen Wechsel Akzeptant: Österreichische Stahlwerke Gesellschaft m.b.H. Musterstraße 1 7654 Musterort EXPORTFÖRDERUNGSKREDIT NR.: 1.234/5 KRR Österreichische Stahlwerke Gesellschaft m.b.H. Musterstraße 1 7654 Musterort , den 31.12.2016 Wechsel-Nr..: 201200331 - 2235974 31.12.2017 Gegen diesen Wechsel - erste Ausfertigung - zahlen Sie am _____________ an eigene Order **************60,000.000,-EUR Wechsel Bezogener: Bezogener : Wien EUR Als Bürge für den Akzeptanten: Republik Österreich Als Bürge für den Akzeptanten BMF-Stempel Für den Bundesminister für Finanzen: ************************SECHZIGMILLIONEN 0/100* Zahlbar bei: Aussteller: Musterbank AG Musterbank AG Mustermanngasse 123 4567 Musterstadt Mustermanngasse 123 4567 Musterstadt 22 Schadensfall WB Insolvenz des Exporteurs Inanspruchnahme der WB Überprüfung der Einhaltung der Bedingungen der Wechselbürgschaftszusage Verwertung der Sicherheiten Abwarten des Insolvenzverfahrens Abschreibung eines offenen Saldos 23 WB-Obligo Entwicklung der letzten Jahre 30 in Mrd. Euro 25 20 Sonstige Exportfonds 15 Beteiligungen 10 KRR 5 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Jun.16 24 Neugeschäft WB Entwicklung der letzten Jahre 7 6 in Mrd. Euro 5 Sonstige 4 Exportfonds 3 Beteiligungen 2 KRR 1 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Jun.16 25 Wechselbürgschaftsentgelt Bearbeitungsentgelt (1 ‰ des Neu- bzw. Erhöhungsbetrages) Laufendes Entgelt (p.a.) Rahmenkredite 0,4 % für den Risikoteil 0,3 % für den Hausbankhaftungsteil Investitionen im In- und Ausland 0,4 % bei Laufzeit bis 5 Jahre für den Risikoteil 0,5 % bei Laufzeit über 5 Jahre für den Risikoteil 0,2 % für den Hausbankhaftungsteil 26 WB-Entgelt Laufendes Entgelt Einzelgeschäfte 0,3 % Avalrahmen KMU 0,4 % für den Risikoteil 0,3 % für den Hausbankhaftungsteil Großunternehmen 80 % der von der Hausbank verrechneten Avalprovision nur für den Risikoteil 27 Die Abteilung Wechselbürgschaften … Petra Brunnflicker Andrea Reiner-Schernhorst Elisabeth Burg Anneliese Reiser-Hartberger Evelyne Ulrich-Hell Michael Unterlerchner Gabriele Dietrich-Oppolzer Erna Scheriau Petra Waltl Wolfgang Pitsch Barbara Schirer Nicol Pschera Markus Schmöllerl Ulrike Zabini Manfred Seper Bettina Zeman … stellt sich vor! 28 Kontakt Ulrike Zabini Tel. DW- 2587 Oesterreichische Kontrollbank AG Wechselbürgschaften Tel. +43 1 531 27-0 1010 Wien, Strauchgasse 3 [email protected] 29