Jahresabschluss 2013

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Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Jahresabschluss 2013
Gesetzliche Grundlagen
Gem. § 37 der Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) hat die Stadt zum Schluss
eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und der in dieser Verordnung enthaltenen Maßgaben aufzustellen.
Der Jahresabschluss besteht aus:
Seite
-
Ergebnisrechnung
2
-
Finanzrechnung
3
-
Bilanz
-
Anhang
- Erläuterungen zur Ergebnisrechnung
- Erläuterungen zur Finanzrechnung
- Erläuterungen zur Bilanz
- Anlagenspiegel
- Forderungsspiegel
- Verbindlichkeitenspiegel
6
8-23
24-29
30-42
43
44
45
-
Lagebericht
46-53
-
Kennzahlen (NKF-Kennzahlenset)
54-57
-
Übersicht nach § 95 Abs. 2 GO NRW
58-65
-
Teilrechnungen Produktbereiche (Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen)
-
Beteiligungsbericht
4-5
66-100
101-111
Seite 1
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Ergebnisrechnung 2013
Ergebnis 2012
€
Fortgeschr.
Ansatz 2013
€
Ergebnis 2013
€
Differenz
€
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige ordentliche Erträge
+ aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
24.789.909,64
3.840.866,55
17.945,67
6.342.645,79
506.667,20
1.531.604,41
1.832.290,73
35.365,75
0,00
23.999.000,00
2.619.630,00
7.250,00
6.341.400,00
503.770,00
1.444.590,00
1.632.700,00
54.170,00
0,00
24.297.836,55
3.647.134,31
12.850,57
6.390.179,99
524.290,92
1.706.248,84
1.447.111,34
32.655,25
0,00
298.836,55
1.027.504,31
5.600,57
48.779,99
20.520,92
261.658,84
‐185.588,66
‐21.514,75
0,00
38.897.295,74
36.602.510,00
38.058.307,77
1.455.797,77
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen
- bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- sonstige ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
7.329.096,61
531.618,68
8.272.853,09
5.027.077,21
13.952.683,44
1.686.618,90
7.499.400,00
507.170,00
8.103.273,36
4.699.458,93
14.320.840,65
1.253.742,58
7.716.086,54
575.006,14
7.955.886,43
5.042.487,73
13.802.924,35
1.644.600,05
216.686,54
67.836,14
‐147.386,93
343.028,80
‐517.916,30
390.857,47
36.799.947,93
36.383.885,52
36.736.991,24
353.105,72
2.097.347,81
218.624,48
1.321.316,53
1.102.692,05
629.266,25
976.497,88
460.090,00
990.700,00
589.779,26
907.294,12
129.689,26
‐83.405,88
-347.231,63
-530.610,00
-317.514,86
213.095,14
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
+ außerordentliche Erträge
- außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
1.750.116,18
-311.985,52
1.003.801,67
1.315.787,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
= Jahresergebnis
1.750.116,18
-311.985,52
1.003.801,67
1.315.787,19
= Ordentliches Ergebnis
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen
Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenstän
Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen
3.257,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.584,92
7.325,55
50.502,34
5.742,70
10.584,92
7.325,55
50.502,34
5.742,70
= Verrechnungssaldo
3.257,40
0,00
-38.334,57
-38.334,57
Seite 2
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Finanzrechnung 2013
Erbebnis 2012
€
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
+ sonstige Transfereinzahlungen
+ öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ sonstige Einzahlungen
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
- Personalauszahlungen
- Versorgungsauszahlungen
- Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen
- Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
- Transferauszahlungen
- sonstige Auszahlungen
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
+ Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
+ Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen
+ Einzahlungen aus Beiträgen und Entgelten
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
- Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebä
- Auszahlungen für Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlageverm
- Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
- Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
- Sonstige Investitionsauszahlungen
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
= Saldo aus Investitionstätigkeit
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag
+ Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen
+ Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
- Tilgung und Gewährung von Darlehen
- Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
= Saldo aus Finanzierungstätigkeit
= Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
+ Anfangsbestand an Finanzmitteln
+ Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln
= Liquide Mittel
24.728.147,29
2.388.851,83
17.945,67
5.531.779,90
501.822,37
1.589.464,37
1.469.695,88
488.474,55
36.716.181,86
6.947.401,01
646.195,75
7.815.521,86
973.521,28
13.941.586,40
1.354.089,56
31.678.315,86
5.037.866,00
1.904.203,38
546.068,68
149.524,10
668.525,69
0,00
3.268.321,85
772.523,88
3.086.846,29
505.569,49
54.651,83
0,00
0,00
4.419.591,49
-1.151.269,64
3.886.596,36
1.100.000,00
0,00
2.686.088,47
0,00
-1.586.088,47
2.300.507,89
7.509.791,84
-351,97
9.809.947,76
Seite 3
Fortgeschr.
Ansatz 2013
€
23.999.000,00
1.418.860,00
7.250,00
5.509.070,00
503.770,00
1.444.590,00
1.214.440,00
460.090,00
34.557.070,00
7.260.590,00
718.000,00
8.364.310,86
990.700,00
14.315.400,65
1.262.972,58
32.911.974,09
1.645.095,91
4.076.440,00
1.946.400,00
0,00
1.004.000,00
0,00
7.026.840,00
3.741.902,43
12.222.998,82
1.718.820,24
0,00
150.000,00
0,00
17.833.721,49
-10.806.881,49
-9.161.785,58
4.905.050,00
0,00
1.315.030,00
0,00
3.590.020,00
-5.571.765,58
9.650.000,00
0,00
4.078.234,42
Ergebnis 2013
€
24.400.520,28
2.151.394,45
12.850,57
5.564.677,71
526.662,83
1.702.458,32
1.603.586,52
448.396,44
36.410.547,12
7.306.601,62
829.898,68
7.872.447,29
920.540,14
13.826.074,64
1.236.245,81
31.991.808,18
4.418.738,94
2.784.211,64
14.085,00
31.589,89
310.659,22
198.487,04
3.339.032,79
2.486.279,14
4.740.648,99
1.310.852,43
0,00
0,00
0,00
8.537.780,56
-5.198.747,77
-780.008,83
1.405.442,66
0,00
1.324.626,44
0,00
80.816,22
-699.192,61
9.809.947,76
-643,45
9.110.111,70
Differenz
€
401.520,28
732.534,45
5.600,57
55.607,71
22.892,83
257.868,32
389.146,52
-11.693,56
1.853.477,12
46.011,62
111.898,68
-491.863,57
-70.159,86
-489.326,01
-26.726,77
-920.165,91
2.773.643,03
-1.292.228,36
-1.932.315,00
31.589,89
-693.340,78
198.487,04
-3.687.807,21
-1.255.623,29
-7.482.349,83
-407.967,81
0,00
-150.000,00
0,00
-9.295.940,93
5.608.133,72
8.381.776,75
-3.499.607,34
0,00
9.596,44
0,00
-3.509.203,78
4.872.572,97
159.947,76
-643,45
5.031.877,28
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Bilanz zum 31.12.2013
AKTIVA
31.12.2012
1. Anlagevermögen
31.12.2013
175.089.125,83 € 177.055.200,88 €
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
132.494,80 €
1.2 Sachanlagen
125.850,39 €
163.159.099,17 € 165.167.268,33 €
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
14.233.394,66 €
14.372.429,89 €
12.951.098,26 €
12.853.111,69 €
1.2.1.2 Ack erland
586.622,45 €
637.187,03 €
1.2.1.3 Wald, Forsten
388.724,40 €
435.887,77 €
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstück e
306.949,55 €
446.243,40 €
57.031.449,35 €
56.501.291,49 €
1.2.1.1 Grünflächen
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.3 Wohnbauten
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastruk turvermögens
1.2.3.2 Brück en und Tunnel
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streck enausrüstung und Sicherheitsanlagen
2.394.162,71 €
2.340.702,68 €
37.010.993,02 €
36.599.322,43 €
3.690.205,13 €
3.547.499,38 €
13.936.088,49 €
14.013.767,00 €
84.188.418,40 €
82.066.981,85 €
12.635.029,85 €
12.509.282,26 €
716.223,30 €
696.969,57 €
0,00 €
0,00 €
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
20.950.668,93 €
20.608.201,31 €
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verk ehrslenk ungsanlagen
49.236.260,29 €
47.615.145,83 €
650.236,03 €
637.382,88 €
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastruk turvermögens
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
0,00 €
0,00 €
20,00 €
21,00 €
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
1.651.257,13 €
2.216.378,18 €
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
2.452.657,35 €
2.339.406,79 €
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
3.601.902,28 €
7.670.759,13 €
11.797.531,86 €
11.762.082,16 €
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
1.3 Finanzanlagen
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
1.3.2 Beteiligungen
1.3.3 Sondervermögen
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögnes
1.3.5 Ausleihungen
2. Umlaufvermögen
2.1 Vorräte
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren
2.1.2 Geleistete Anzahlungen
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
2.2.1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
2.4 Liquide Mittel
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Bilanzsumme
0,00 €
0,00 €
11.359.065,50 €
11.359.065,50 €
0,00 €
0,00 €
382.331,59 €
352.324,55 €
56.134,77 €
50.692,11 €
15.372.644,28 €
15.060.994,67 €
4.134.571,56 €
4.881.142,81 €
3.790.579,74 €
4.230.650,99 €
343.991,82 €
650.491,82 €
1.428.124,96 €
1.069.740,16 €
1.086.557,40 €
904.577,67 €
278.314,32 €
140.769,73 €
63.253,24 €
0,00 €
24.392,76 €
0,00 €
9.809.947,76 €
9.110.111,70 €
197.818,13 €
185.210,69 €
190.659.588,24 € 192.301.406,24 €
Seite 4
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
PASSIVA
31.12.2012
1.
63.910.330,38 €
64.890.249,18 €
1.1 Allgemeine Rücklage
55.522.405,48 €
55.498.522,61 €
1.2 Sonderrücklagen
1.3 Ausgleichsrücklage
1.4 Jahresüberschuss
2.
8.387.924,90 €
1.750.116,18 €
1.003.801,67 €
77.328.853,61 €
2.1 für Zuwendungen
46.903.951,66 €
46.904.684,10 €
2.2 für Beiträge
29.046.204,09 €
28.335.386,83 €
183.646,19 €
215.127,94 €
1.799.885,84 €
1.873.654,74 €
Rückstellungen
15.165.045,83 €
15.371.581,00 €
3.1 Pensionsrückstellungen
11.893.759,00 €
12.141.281,00 €
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
3.4 Sonstige Rückstellungen
Verbindlichkeiten
4.1 Anleihen
120.000,00 €
120.000,00 €
1.827.486,83 €
1.910.000,00 €
1.323.800,00 €
1.200.300,00 €
32.355.548,34 €
33.385.529,22 €
0,00 €
0,00 €
24.779.483,04 €
24.864.540,72 €
4.2.1 von verbundenen Unternehmen
0,00 €
0,00 €
4.2.2 von Beteiligungen
0,00 €
0,00 €
4.2.3 von Sondervermögen
0,00 €
0,00 €
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
4.2.4 vom öffentlichen Bereich
29.754,15 €
17.333,86 €
24.749.728,89 €
24.847.206,86 €
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
0,00 €
0,00 €
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufn. wirtschaftlich gleichkommen
0,00 €
0,00 €
1.439.969,59 €
777.016,87 €
4.2.5 von Kreditinstituten
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
5.
0,00 €
6.637.808,72 €
77.933.687,78 €
2.4 Sonstige Sonderposten
4.
0,00 €
Sonderposten
2.3 für den Gebührenausgleich
3.
31.12.2013
Eigenkapital
48.754,98 €
41.158,74 €
210.387,73 €
313.686,75 €
4.8 Erhaltene Anzahlungen
5.876.953,00 €
7.389.126,14 €
Passive Rechnungsabgrenzung
1.294.975,91 €
1.325.193,23 €
Bilanzsumme
190.659.588,24 € 192.301.406,24 €
Seite 5
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Anhang zum Jahresabschluss 2013
Gem. § 44 GemHVO NRW sind im Anhang zu den Posten der Bilanz die verwendeten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden anzugeben und so zu erläutern, dass sachverständige Dritte dies
beurteilen können. Die Anwendung von Vereinfachungsregelungen und Schätzungen ist zu beschreiben.
Gesondert sind anzugeben:
‐ besondere Umstände, die dazu führen, dass der Jahresabschluss nicht ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde vermittelt,
‐ Abweichungen vom Grundsatz der Einzelbewertung und von bisher angewandten Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden,
‐ die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, für die Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung gebildet worden sind, unter Angabe des Rückstellungsbetrages,
‐ die Aufgliederung des Postens „Sonstige Rückstellungen“ entsprechend § 36 Abs. 4 und 5
GemHVO NRW, sofern es sich um wesentliche Beträge handelt,
‐ Abweichungen von der standardmäßig vorgesehenen linearen Abschreibung sowie von der
örtlichen Abschreibungstabelle bei der Festlegung der Nutzungsdauer von Vermögensgegenständen,
‐ noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen,
‐ bei Fremdwährungen der Kurs der Währungsumrechnung,
‐ die Verpflichtungen aus Leasingverträgen,
‐ sowie weitere wichtige Angaben, soweit sie nach Vorschriften der Gemeindeordnung oder
der GemHVO NRW für den Anhang vorgesehen sind.
Allgemeine Bewertungsgrundsätze
Die Vermögensgegenstände werden in der Anlagenbuchhaltung als Nebenbuchhaltung zur Finanzbuchhaltung unter Beachtung der Vorschriften des § 45 GemHVO NRW geführt. Die Gliederung des Anlagevermögens erfolgt nach § 41 Abs. 3 GemHVO NRW.
Bei Vermögensgegenständen, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.
Das angeschaffte Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten
nach § 33 Abs. 2 und 3 GemHVO NRW erfasst. Zur periodengerechten Erfassung des Werteverzehrs wurde das abnutzbare Anlagevermögen um die planmäßigen linearen Abschreibungen entsprechend § 35 GemHVO NRW vermindert (= Absetzung für Abnutzung -AfA-). Die Bestimmung
der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer erfolgte anhand der von der Stadt Stadtlohn erstellten
Abschreibungstabelle sowie nach den Abschreibungstabellen aus dem Runderlass des Innenministeriums.
Vom Grundsatz der Einzelbewertung und von den bisher angewandten Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften wurde nicht abgewichen.
Die angewandten Bilanzierungsmethoden entsprechen den rechtlichen Vorschriften und den
Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.
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Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Sofern Abgänge zu verzeichnen waren, wurden diese unter Berücksichtigung der anteiligen Abschreibung für 2013 mit den Restbuchwerten ausgebucht.
Die vorgenannten Erläuterungen wurden durchgängig beachtet und gelten insofern für alle Anlageposten. Auf erneute Einzelerläuterungen bei den jeweiligen Posten wird daher verzichtet.
Selbständig nutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis 410 € ohne Umsatzsteuer sind nicht aktiviert, sondern werden seit dem Jahr
2013 als Aufwand gebucht.
Finanzanlagen sind zu den Anschaffungskosten bewertet.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu den Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.
Sowohl öffentlich-rechtliche als auch privatrechtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalbeträgen, vermindert um diverse Einzelwertberichtigungen zur Deckung des Ausfallrisikos, angesetzt.
Fremdwährungsgeschäfte sind während des Geschäftsjahres nicht getätigt worden.
Noch nicht erhobene Beiträge aus fertiggestellten Erschließungsmaßnahmen sind nicht vorhanden.
Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Verpflichtungen in angemessener Höhe ab. Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.
Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt.
Eine Liste der Ermächtigungsübertragungen ist dem Rat am 26.02.2014 vorgelegt worden. Insgesamt wurden 8.731.656,94 € Ermächtigungsübertragungen für Auszahlungen und 2.355.130,00 €
Ermächtigungsübertragungen für Einzahlungen aus Krediten und investiven Landesfördermitteln
gebildet.
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Erläuterungen zur Ergebnisrechnung
Gem. § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind die Positionen der Ergebnisrechnung zu erläutern. Es werden die wichtigsten Ertrags- und Aufwandspositionen aufgeführt und die wesentlichen Abweichungen erläutert.
Fortgeschr.
Ansatz
€
1.
Ist
Differenz
€
€
Ordentliches Ergebnis
1.1
Ordentliche Erträge
36.602.510,00
38.058.307,77
1.455.797,77
1.1.1
Steuern und ähnliche Abgaben
23.999.000,00
24.297.836,55
298.836,55
118.000,00
2.900.000,00
97.496,60
2.832.985,40
-20.503,40
-67.014,60
Grundsteuer A
Grundsteuer B
Die Einnahmen aus der Grundsteuer A beruhen auf dem vom Land vorgegebenen fiktiven Hebesatz von 209 %.
Die Einnahmen aus der Grundsteuer B beruhen ebenfalls auf dem vom Land vorgegebenen fiktiven Hebesatz von 413 %.
Die Erträge aus den Grundsteuern sind gut kalkulierbar und entsprechen im Großen und Ganzen
den Ansätzen, weil sie keinen konjunkturellen Schwankungen unterliegen.
Gewerbesteuer
12.400.000,00
12.872.603,80
472.603,80
Die Einnahmen aus der Gewerbesteuer beruhen auf dem vom Land vorgegebenen fiktiven Hebesatz von 411 %.
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Fortgeschr.
Ansatz
€
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
Familienleistungsausgleich
Ist
Differenz
€
€
6.713.000,00
6.669.397,00
-43.603,00
731.000,00
723.202,65
-7.797,35
Aus der Abrechnung des Anteils an der Einkommensteuer für das Jahr 2012 ergab sich eine
Nachzahlung des Landes von 6.868 €, die der Planung entspricht. Die Entwicklung der landesweiten Verbundmasse hat sich im Vergleich zu den Orientierungsdaten des Landes leicht verschlechtert, wodurch der Ertrag sinkt.
Anteil an der Umsatzsteuer
962.000,00
931.514,00
-30.486,00
Aus der Abrechnung des Anteils an der Umsatzsteuer für das Jahr 2012 ergab sich eine Nachzahlung des Landes von 3.660 €, veranschlagt waren 7.000 €. Die Differenz der verbleibenden rd.
27.000 € resultiert aus einem niedrigeren landesweiten Aufkommen.
Vergnügungssteuer
Hundesteuer
90.000,00
85.000,00
85.503,65
85.133,45
-4.496,35
133,45
3.647.134,31
1.027.504,31
Die letzte Hundebestandsaufnahme erfolgte im Jahre 2012.
1.1.2
Zuwendungen und
allgemeine Umlagen
2.619.630,00
Mit rd. 3,65 Mio. € liegen die Erträge aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen um rd. 194.000
€ unter dem Vorjahresniveau.
Schlüsselzuweisungen
179.300,00
179.164,00
-136,00
Die Höhe der Schlüsselzuweisung beruht auf dem Bescheid zum GFG 2013. In 2012 hat Stadtlohn
keine Schlüsselzuweisungen, sondern lediglich eine Abmilderungshilfe im Zuge der Umstellung im
GFG seit 2011 erhalten.
Schulpauschale –konsumtiv-
703.560,00
640.836,74
-62.723,26
Die vom Land gewährte Schulpauschale kann von den Gemeinden im Rahmen des § 30 Schulverwaltungsgesetz (SchVG), z.B. für den Bau, die Modernisierung und Sanierung, den Erwerb, Miete
und Leasing von Schulgebäuden sowie für die Einrichtung und Ausstattung von Schulgebäuden
eingesetzt werden. Da mit der Pauschale neben investiven Auszahlungen auch konsumtive Aufwendungen finanziert werden können, erfolgt eine Veranschlagung dieses Anteils im Ergebnisplan.
In 2013 wurde ein größerer Teil der Schulpauschale als geplant investiv statt konsumtiv verwendet.
0,00
Zuweisungen für lfd. Zwecke vom Bund
6.110,50
6.110,50
Es wurden nicht veranschlagte Zuwendungen für laufende Zwecke aus dem Integrierten Handlungskonzept vereinnahmt.
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Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Zuweisungen für lfd. Zwecke vom Land
400.740,00
Ist
Differenz
€
€
413.168,63
12.428,63
Bei den Zuwendungen des Landes für lfd. Zwecke handelt es sich i.d.R. um laufende Schulförderprogramme, die an die Schulen zur unmittelbaren Verwendung weitergeleitet werden. Außerdem
fallen Fördermittel für das Projekt „JeKi – Jedem Kind sein Instrument“ i.H.v. rd. 23.000 € und
Denkmalfördermittel für den alten Bahnhof i.H.v. rd. 27.000 € hierunter.
Zuweisungen für lfd. Zwecke von
Gemeinden / Gemeindeverbänden
7.700,00
152.539,65
144.839,65
Beim Jugendwerk e.V. wurde der Personalkostenzuschuss von rd. 113.000 € vereinnahmt. Der
Personalkostenzuschuss wurde bislang mit den Personalaufwendungen unmittelbar verrechnet.
Entsprechend dem Bruttoprinzip werden die Aufwendungen nunmehr ohne Verrechnung der Zuschüsse gebucht, sodass der Personalkostenzuschuss gesondert ausgewiesen wird.
Zuweisungen für lfd. Zwecke von gesetzlichen Sozialversicherungen
Zuweisungen für lfd. Zwecke von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
Zuweisungen für lfd. Zwecke von übrigen
Bereichen
98.560,00
70.034,54
-28.525,46
0,00
0,00
0,00
29.000,00
43.107,03
14.107,03
Die Zuweisungen von gesetzlichen Sozialversicherungen resultieren aus Altersteilzeitfällen. Der
Betrag aus übrigen Bereichen stammt aus Einzahlungen Dritter zu Gunsten der Schulgirokonten.
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen
1.200.770,00
1.501.081,29
300.311,29
Die Abweichung vom Ansatz ergibt sich, weil die Investitionspauschale aus Vorjahren zur Finanzierung von Vermögensgegenständen eingesetzt werden konnte, die in 2013 abgeschrieben werden
(u.a. Aufbauten auf potentiellen Gewerbeflächen). Diese außergewöhnlich hohe Abschreibung
kann netto durch die Zuordnung der Investitionspauschale gemindert werden. Zum Zeitpunkt der
Haushaltsplanung war noch nicht absehbar, in welchem Maße die Pauschale hierfür genutzt werden kann.
1.1.3
7.250,00
Sonstige Transfererträge
12.850,57
5.600,57
(sonstige Ersatzleistungen, Leistungen von Sozialleistungsträgern, Rückzahlung gewährter Hilfen)
1.1.4
Öffentlich-rechtliche
Leistungsentgelte
Verwaltungsgebühren
6.341.400,00
6.390.179,99
48.779,99
167.300,00
152.803,49
-14.496,51
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Fortgeschr.
Ansatz
€
Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
5.305.270,00
Ist
Differenz
€
€
5.377.123,13
71.853,13
Bei den Musikschulentgelten sind die Einnahmen um rd. 10.000 € hinter dem veranschlagten Ansatz zurück geblieben, bei der Abwasserbeseitigung ergeben sich bei einem Ansatz von rd. 3,137
Mio. € Mehrerträge von rd. 23.000 €, bei den Entgelten für kostenpflichtige Feuerwehreinsätze
Mehrerträge von rd. 55.000 €.
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Beiträgen
833.830,00
844.188,27
10.358,27
Das Ergebnis ist höher als veranschlagt, weil eingegangene Erschließungsbeiträge, Straßenbaubeiträge und Kanalanschlussbeiträge nicht in diesem Maße in der Planung berücksichtigt wurden.
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für den Gebührenausgleich
18.000,00
0,00
- 18.000,00
Eine Auflösung der Gebührenausgleichsrücklagen Straßenreinigung und Abfallbeseitigung war
nicht erforderlich.
Sonstige öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
17.000,00
16.065,10
-934,90
503.770,00
524.290,92
20.520,92
Mieten und Pachten
344.270,00
353.897,16
9.627,16
Erträge aus Verkauf
37.000,00
43.491,36
6.491,36
(Marktstandsgelder)
1.1.5
Privatrechtliche
Leistungsentgelte
(Strom BHKW Kläranlage, Bildbände und Dokumentationen, Photovoltaikanlage Gescher-DykSchule)
Sonstige privatrechtl. Leistungsentgelte
122.500,00
126.902,40
4.402,40
1.444.590,00
1.706.248,84
261.658,84
(vor allem Eintrittsgelder Frei- und Hallenbad)
1.1.6
Kostenerstattungen und
Kostenumlagen
Seite 11
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Fortgeschr.
Ansatz
€
Erstattungen vom Land
76.500,00
Ist
Differenz
€
€
110.227,89
33.727,89
Die Mehrerträge resultieren in Höhe von rd. 31.500 € aus erhöhten Erstattungen von Aufwendungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz.
Erstattungen von Gemeinden /
Gemeindeverbänden
1.174.830,00
1.247.418,84
72.588,84
Die Mehrerträge ergeben sich mit einem Teilbetrag von rd. 53.000 € aus erhöhten Schulkostenerstattungen der Stadt Gescher für die Inanspruchnahme der Johannesschule. Ebenso gab es Mehrerträge bei der Erstattung der Personal- und Verwaltungskosten durch den Kreis Borken für die
Aufgaben nach dem SGB II in Höhe von rd. 38.000 € (Ansatz rd. 329.000 €).
Erstattungen von verbundenen Unternehmen, Sondervermögen und Beteiligungen
Erstattungen von privaten Unternehmen
1.500,00
1.533,87
33,87
80,00
161.737,99
161.657,99
Bei dieser Position handelt es sich in der Regel um Schadensregulierungen durch Versicherungen.
Der sprunghafte Anstieg ist zurückzuführen auf gravierende Schadensregulierungen aufgrund von
Starkregenereignissen (davon Herta-Lebenstein-Realschule rd. 74.000 €).
Erstattungen von übrigen Bereichen
170.680,00
163.512,13
-7.167,87
Den Mindererträgen aus Kostenerstattungsbeträgen und noch nicht eingegangener Kostenerstattungen für die unterirdische Kabelverlegung im Baugebiet Owwering von rd. 31.000 € stehen
Mehrerträge aus Schadenregulierungen von Dritten gegenüber.
1.1.7
Sonstige ordentliche Erträge
Konzessionsabgabe SVS GmbH
1.632.700,00
1.447.111,34
-185.588,66
790.000,00
756.170,31
-33.829,69
Durch die zunehmende Eigenproduktion von Strom z.B. durch Photovoltaik- und Solaranlagen sinkt
die Vertriebsmenge beim Stromanbieter, sodass die Konzessionsabgabe rückläufig ist. Dieser
Trend ist für die kommenden Jahre weiterhin zu erwarten.
Erstattung von Steuern
140.800,00
140.793,96
-6,04
Es handelt sich um die Erstattung der Körperschaftsteuer des BgA Bäder.
Erträge aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden
458.000,00
118.999,85
-339.000,15
Einnahmen aus Verkäufen von Grundstücken des Umlaufvermögens sind mit dem Wert, um den
sie den Buchwert in der Bilanz übersteigen, als Ertrag im Ergebnisplan veranschlagt. Es handelt
sich hier um Erträge aus der Veräußerung von Wohnbauflächen in den Baugebieten Bürgerm.Bitting-Straße und Owwering. Der Verkauf ist damit hinter den Erwartungen zurück geblieben.
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Fortgeschr.
Ansatz
€
Ist
Differenz
€
€
Verwarnungs- und Bußgelder
Säumniszuschläge u.a.
Verzinsung der Gewerbesteuer
63.000,00
46.100,00
50.000,00
84.155,11
71.616,95
42.721,00
21.155,11
25.516,95
-7.279,00
Erträge aus der Auflösung von
Rückstellungen
0,00
119.111,62
119.111,62
Im Wesentlichen wurden folgende Rückstellungen ertragswirksam aufgelöst:
- Rückstellung für Rechtsstreit Asylbewerberverfahren
- Rückstellung für Unterhaltungsmaßnahmen Losbergspieker
- Rückstellung für weitere Unterhaltungsmaßnahmen
Sonstige nicht zahlungswirksame
ordentliche Erträge
0,00
76.200,00 €
24.879,29 €
18.032,33 €
5.629,86
5.629,86
Das Vermögen der Geschwister-Hakenfort-Stiftung ist zu 100 % finanziert. Vermögensminderungen (z.B. durch Abschreibungen der Gebäude) führen daher zu einer ertragswirksamen Auflösung
des Sonderpostens. Vermögenszuwächse (z.B. durch Zins- oder Mieterträge) erhöhen den Sonderposten entsprechend.
Andere sonstige ordentliche Erträge
84.800,00
106.712,68
21.912,68
Die Mehrerträge ergeben sich im Wesentlichen aus der einmaligen Beteiligung eines Anliegers an
der Unterhaltung eines Wirtschaftsweges.
1.1.8
Aktivierte Eigenleistungen
54.170,00
32.655,25
-21.514,75
Für Eigenleistungen des Bauhofes bei verschiedenen Investitionsmaßnahmen konnten rd. 33.000 €
an Erträgen erwirtschaftet werden, die in den Folgejahren als Abschreibung zu Aufwand führen.
Seite 13
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
1.2
Ordentliche Aufwendungen
1.2.1
Personalaufwendungen
Ist
Differenz
€
€
36.383.885,52
36.736.991,24
353.105,72
7.499.400,00
7.716.086,54
216.686,54
Der Ansatzbildung lagen folgende Parameter zugrunde:
‐ lineare Erhöhung für die tariflich Beschäftigten um 2,0 % ab 01.01.2013
‐ lineare Erhöhung der Beamtenbesoldung um 2,0 % ab 01.01.2013
‐ Anhebung des Leistungsentgelts von 1,75 % auf 2,0 %
‐ Strukturelle Änderungen (Rückkehr aus Elternzeit, Neueingruppierungen, Stufensteigerungen…)
‐ Übernahme eines Beschäftigten nach erfolgreicher Ausbildung
‐ Einstellung neuen Personals bei gleichzeitiger Weiterzahlung der bisherigen Stelleninhaber in
der Aktivphase der Altersteilzeit
Der tatsächliche Personalaufwand für 2013 setzt sich wie folgt zusammen:
Beamte:
Dienstaufwendungen
Zuführungen zu Rückstellungen für nicht
genommenen Urlaub und Überstunden
(einschl. LOB Beamte)
Zuführungen zu Pensionsrückstellungen
Zuführungen zu Beihilferückstellungen
1.054.080,00
1.066.800,39
12.720,39
0,00
15.800,00
15.800,00
225.300,00
68.410,00
386.487,00
154.672,65
161.187,00
86.262,65
4.774.290,00
4.820.168,16
45.878,16
0,00
23.100,00
23.100,00
0,00
-121.700,00
-121.700,00
3.700,00
378.580,00
991.540,00
3.500,00
5.081,80
386.068,26
976.554,95
3.053,33
1.381,80
7.488,26
-14.985,05
-446,67
507.170,00
575.006,14
67.836,14
422.600,00
84.570,00
461.862,75
113.143,39
39.262,75
28.573,39
Beschäftigte:
Dienstaufwendungen
Zuführungen zu Rückstellungen für nicht
genommenen Urlaub und Überstunden
Zuführungen zu Rückstellungen für
Altersteilzeit
Dienstaufwendungen sonst. Beschäftigte
Beiträge zu Zusatzversorgungskassen
Sozialversicherungsbeiträge
Beihilfen und Unterstützungsleistungen
1.2.2
Versorgungsaufwendungen
Zuführungen zu Pensionsrückstellungen
Zuführungen zu Beihilferückstellungen
Die Berechnung erfolgt durch die Kommunalen Versorgungskassen Westfalen-Lippe.
Die Beihilfe- und Versorgungsauszahlungen wurden durch die Inanspruchnahme der Rückstellung
verbucht.
Seite 14
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
1.2.3
Aufwendungen für
Sach- und Dienstleistungen
Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Ist
Differenz
€
€
8.103.273,36
7.955.886,43
-147.386,93
662.364,52
750.036,45
87.671,93
Enthalten ist ein Teilbetrag von 232.000 € für Zuführungen zu Instandhaltungsrückstellungen. Außerdem sind aus einem Versicherungsschaden an der Herta-Lebenstein-Realschule rd. 93.000 €
angefallen.
Instandhaltung des
Infrastrukturvermögens
740.100,00
706.892,40
-33.207,60
Im Wesentlichen handelt es sich um die Unterhaltung der Abwasserbeseitigungsanlagen, Wirtschaftswege, Straßen inkl. Straßenbegleitgrün sowie weiterer öffentlicher Grünflächen und Spielplätze.
Erstattungen an Gemeinden / Gemeindeverbände
342.500,00
347.270,05
4.770,05
Es handelt sich um die Finanzierungsbeteiligung der Stadt Stadtlohn an den Aufwendungen nach
dem SGB II sowie um die Kosten der Vorprüfung nach LHO.
Erstattungen an übrige Bereiche
15.000,00
12.785,50
-2.214,50
Es handelt sich um Kostenerstattungen an das JFB für den Einsatz von Schulsozialarbeitern an der
Owwering- und der Losbergschule.
Bewirtschaftung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
1.723.280,00
1.549.302,45
-173.977,55
Im Bereich der Schulen sind die Bewirtschaftungskosten um rd. 26.000 € niedriger als veranschlagt
ausgefallen. Bei den Sportstätten ergaben sich ebenfalls Minderaufwendungen von rd. 46.000 €,
ebenso beim Rathaus (rd. 23.000 €) sowie den allgemeinen stadteigenen Gebäuden und Grundstücken (rd. 51.000 €).
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
Infrastrukturvermögens
949.200,00
Seite 15
889.327,66
-59.872,34
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Haltung von Fahrzeugen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
Vermögens
(einschl. Anschaffung von Sachwerten bis 60 €)
Lernmittel
Ist
Differenz
€
€
121.500,00
145.619,35
24.119,35
130.250,00
102.094,08
-28.155,92
136.900,00
120.216,53
-16.683,47
Für fast alle Schulen sind die Aufwendungen geringfügig hinter den Ansätzen zurückgeblieben.
Aufwendungen für sonstige
Sachleistungen
757.029,02
624.873,85
-132.155,17
Es sind Minderaufwendungen bei den Schulen von rd. 39.000 € entstanden, darüber hinaus Minderaufwendungen beim Bürgerbüro (rd. 28.000 €), bei den Ausgleichsmaßnahmen nach dem
BauGB (rd. 17.500 €) und beim Stadtarchiv (rd. 16.000 €).
Aufwendungen für sonstige
Dienstleistungen
2.525.149,82
2.539.204,71
14.054,89
Für die Schülerbeförderung (Ansatz 653.000 €) sind Mehraufwendungen von rd. 84.000 € entstanden. Dafür gab es vor allem bei der Abwasserbeseitigung eine Entlastung von rd. 74.000 €, da der
Klärschlamm nicht thermisch verwertet werden musste, sondern landwirtschaftlich genutzt werden
konnte.
1.2.4
Bilanzielle Abschreibungen
4.699.458,93
Die Abschreibungen ergeben sich vor allem aus den Bereichen:
‐ Straßen:
‐ Schulgebäude:
‐ Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen:
‐ Sonstige Betriebsgebäude:
‐ Betriebs- und Geschäftsausstattung:
‐ Aufbauten auf Grünflächen:
‐ Fahrzeuge:
5.042.487,73
343.028,80
1.773.465,05 €
796.222,94 €
716.959,42 €
476.436,99 €
370.732,19 €
204.971,52 €
167.739,28 €
Die Abweichung zur Planung ergibt sich i.H.v. rd. 128.000 € durch die Anschaffung von Geringwertigen Wirtschaftsgütern, die als Sachaufwand (Pos. 1.2.3) gebucht wurden, jedoch als Abschreibung geplant waren. Zusätzlich ist beim Wohnhaus Schützenweg 48 nach der Inventur eine Sonderabschreibung i.H.v. rd. 80.000 € erfolgt.
Seite 16
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
1.2.5
Transferaufwendungen
14.320.840,65
Ist
Differenz
€
€
13.802.924,35
-517.916,30
Im Einzelnen fielen folgende Transferaufwendungen an:
Krankenhausinvestitionsumlage
227.000,00
225.397,00
-1.603,00
Zuweisungen an
Gemeinden / Gemeindeverbände
168.000,00
43.880,04
-124.119,96
Die Minderaufwendungen sind darauf zurückzuführen, dass von den veranschlagten Ausgleichsmaßnahmen nach dem BauGB in Höhe von 166.000 € erst rd. 43.000 € zu zahlen waren.
Zuweisungen an Zweckverbände
202.200,00
201.330,54
-869,46
(Zuschuss VHS, Unterhaltung der Wasserläufe 2. Ordnung, Beiträge Wasser- und Bodenverbände)
Die Zahlungen an die Wasser- und Bodenverbände zur Unterhaltung der Wasserläufe 2. Ordnung
wird jeweils im Folgejahr als C-Beitrag auf die Grundstückseigentümer umgelegt, sodass sich ergebende Mehraufwendungen durch Mehrerträge im Folgejahr gedeckt sind.
Zuweisungen an verbundene Unternehmen, Beteiligungen und Sondervermögen
22.100,00
22.665,74
565,74
(Verlustabdeckung Flugplatz Wenningfeld, Geschäftskosten Wirtschaftsförderungsgesellschaft)
Zuschüsse an übrige Bereiche
1.383.040,65
1.210.143,25
-172.897,40
Den Minderaufwendungen für Schulprojekte von rd. 11.000 € stehen entsprechende Mindererträge
aus Landeszuweisungen gegenüber. Der veranschlagte Zuschuss an das Jugendwerk von 66.480
€ wurde nur mit einem Teilbetrag von 23.000 € (Minderaufwand rd. 43.000 €) verwendet, weil noch
keine personelle Vollbesetzung erfolgt ist. Zudem wurden die Mittel der Geschwister-HakenfortStiftung nicht in vollem Maße in 2013 ausgeschüttet (Minderaufwand rd. 74.000 €).
Leistungen nach dem
Asylbewerberleistungsgesetz
Leistungen für Bildung und Teilhabe
300.500,00
340.718,99
40.218,99
50.000,00
48.500,00
-1.500,00
Es sind Kosten von 48.500 € für die Bereitstellung von Schulsozialarbeitern durch das JFB entstanden. Den Aufwendungen stehen entsprechende Landeszuweisungen gegenüber.
Seite 17
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Gewerbesteuerumlagen
2.197.000,00
Ist
Differenz
€
€
1.924.933,00
-272.067,00
Bei der Gewerbesteuerumlage einschl. Fonds Dt. Einheit ergeben sich geplante Mehraufwendungen aus der Abrechnung 2012 von rd. 114.000 €.
Kreisumlage
9.769.000,00
9.769.163,61
163,61
Der Umlagesatz für die allgemeine Kreisumlage erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 1,2 Punkte von 27,1 auf 28,3 Punkte. Der Umlagesatz für die Jugendamtsumlage erhöhte sich um 0,4 Punkte von 22,4 auf 22,8 Punkte.
Der Haushaltsansatz von 9.769.000 € entspricht den Hebesätzen des vorläufigen Bescheides zum
Stand der Verabschiedung des Haushaltes, die etwas niedriger lagen. Dem gegenüber ist die Umlagegrundlage gesunken, weil der Betrag der Schlüsselzuweisungen im GFG-Bescheid geringfügig
niedriger ausgefallen ist als noch in der Modellrechnung, die Grundlage für die Haushaltsansätze
war.
Bei einer Umlagegrundlage von rd. 19,118 Mio. € (Vorjahr 19,732 Mio. €) betrugen somit die
allgemeine Kreisumlage:
Jugendamtsumlage:
Kreisumlage insgesamt:
1.2.6
Sonstige ordentliche
Aufwendungen
28,3 v.H.
22,8 v.H.
5.410.319,57 €
4.358.844,04 €
9.769.163,61 €
1.253.742,58
1.644.600,05
390.857,47
Aufwendungen für Aus- und Fortbildung
77.000,00
67.447,24
-9.552,76
Reisekosten
17.000,00
19.099,93
2.099,93
Dienst- und Schutzkleidung
52.222,58
38.672,72
-13.549,86
7.830,00
6.786,58
-1.043,42
223.450,00
220.859,37
-2.590,63
Sonstige Personalund Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für ehrenamtliche
Tätigkeit
Der Ansatz für Aufwandsentschädigungen der Ratsmitglieder etc. (170.000 €) ist mit einem Teilbetrag von rd. 5.200 € nicht benötigt worden.
Seite 18
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Mieten und Pachten
Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten
Ist
Differenz
€
€
163.670,00
146.585,55
-17.084,45
89.250,00
99.405,67
10.155,67
135.900,00
276.257,75
140.357,75
(Lizenzen / Garantieverlängerungen für ein Jahr)
Geschäftsaufwendungen
Die Geschäftsaufwendungen der Schulen mit rd. 99.000 €, die über die Schulgirokonten abgewickelt werden, sind nicht veranschlagt gewesen, sodass es hier zu entsprechenden Mehraufwendungen gekommen ist. Entsprechende Minderaufwendungen ergeben sich beim Aufwand für die
lfd. Unterhaltung und Ergänzung der Schuleinrichtung.
Aufwendungen für Steuern und
Versicherungen
464.500,00
368.911,82
-95.588,18
Die Minderaufwendungen ergeben sich aufgrund niedriger festgesetzter Abwasserabgaben (rd.
94.000 €).
0,00
Einstellung in Einzelwertberichtigung
-3.459,20
-3.459,20
In der Planung wird davon ausgegangen, dass sich die Einzelwertberichtigungen nicht verändern.
Verfügungsmittel des Bürgermeisters
2.500,00
3.395,49
895,49
Fraktionszuwendungen
5.220,00
5.214,24
-5,76
610,00
91.430,90
90.820,90
Einstellungen und Zuschreibungen in
Sonderposten oder andere Passiva
Das Vermögen der Geschwister-Hakenfort-Stiftung ist zu 100% durch Sonderposten finanziert. Bei
Vermögenszuwächsen (Ertrag) wird der Sonderposten durch diese Position (Aufwand) ebenfalls
erhöht.
Seite 19
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Weitere sonstige Aufwendungen aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
14.590,00
Ist
Differenz
€
€
155.736,60
141.146,60
Die Gewinnausschüttung der SVS wurde netto unter Abzug der Kapitalertragsteuer geplant und ist
tatsächlich höher ausgefallen. Die Steuer (rd. 141.000 €) wird dann unter den sonstigen Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit wieder als Aufwand gebucht. Im Weiteren handelt es sich um
Beiträge an den Städte- und Gemeindebund sowie sonstige Mitgliedschaften in Vereinen und Verbänden.
1.3
Ordentliches Ergebnis
218.624,48
1.321.316,53
-1.102.692,05
Das ordentliche Ergebnis ist der Saldo aus den ordentlichen Erträgen und ordentlichen Aufwendungen:
1.1
1.2
1.3
Ordentliche Erträge
Ordentliche Aufwendungen
Ordentliches Ergebnis
36.602.510,00
36.383.885,52
218.624,48
Seite 20
38.058.307,77
36.736.991,24
1.321.316,53
1.455.797,77
353.105,72
1.102.692,05
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
2.
Finanzergebnis
Das ordentliche Ergebnis ist noch zu ergänzen um das Finanzergebnis, das sich aus den Finanzerträgen sowie den Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen ergibt.
Fortgeschr.
Ansatz
€
Ist
Differenz
€
€
460.090,00
589.779,26
129.689,26
Zinserträge aus Bürgschaften SVS GmbH
22.390,00
22.386,00
-4,00
Zinserträge von Kreditinstituten
33.600,00
24.035,87
-9.564,13
1.100,00
1.117,54
17,54
403.000,00
542.239,85
139.239,85
2.1
Finanzerträge
Zinserträge vom sonstigen
inländischen Bereich
Gewinnanteile und sonstige Finanzerträge aus verbundenen Unternehmen und
Beteiligungen
Die Gewinnanteile aus der Kapitalbeteiligung an der SVS Versorgungsbetriebe GmbH lagen um rd.
136.000 € über dem Ansatz. Grund hierfür ist der Bruttoausweis der Kapitalertragsteuer (vgl. Position sonstige Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit). Aus der Geschwister-HakenfortStiftung konnten Mehrerträge von rd. 3.200 € erzielt werden.
2.2
Zinsen und
sonstige Finanzaufwendungen
990.700,00
907.294,12
-83.405,88
200,00
195,92
-4,08
975.000,00
901.375,08
-73.624,92
Zinsaufwendungen an Land
Zinsaufwendungen an Kreditinstitute
Da wegen der guten Liquidität Kredite erst verspätet oder im Haushaltsjahr 2013 noch gar nicht in
Anspruch genommen werden mussten, konnten veranschlagte Zinszahlungen in Höhe von rd.
74.000 € vermieden werden.
Zinsaufwendungen an sonstigen inländischen Bereich
15.000,00
Es handelt sich um Zinsen für Steuererstattungen nach § 233a AO.
Seite 21
5.187,00
-9.813,00
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
2.3
Finanzergebnis
-530.610,00
Ist
Differenz
€
€
-317.514,86
213.095,14
Das Finanzergebnis ist der Saldo aus den Finanzerträgen und Finanzaufwendungen:
2.1
2.2
2.3
3.
Finanzerträge
Finanzaufwendungen
Finanzergebnis
460.090,00
990.700,00
-530.610,00
589.779,26
907.294,12
-317.514,86
129.689,26
-83.405,88
213.095,14
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit ergibt sich aus dem Saldo des ordentlichen Ergebnisses und des Finanzergebnisses:
1.3
2.3
3.
Ordentliches Ergebnis
Finanzergebnis
Ergebnis der
laufenden Verwaltungstätigkeit
218.624,48
-530.610,00
1.321.316,53
-317.514,86
1.102.692,05
213.095,14
-311.985,52
1.003.801,67
1.315.787,19
Das Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit schließt ab mit einem Jahresüberschuss von
1.003.801,67 €. Somit ist der Haushalt gem. § 75 (1) GO NRW ausgeglichen, weil der Gesamtbetrag der Erträge die Höhe des Gesamtbetrages der Aufwendungen übersteigt.
Der Überschuss liegt um 1.315.787,19 € über dem im fortgeschriebenen Ansatz veranschlagten
Fehlbetrag von 311.985,52 € und weicht damit erheblich von diesen Ansätzen ab.
Der Jahresüberschuss soll der Ausgleichsrücklage zugeführt werden. Ein entsprechender Ratsbeschluss soll voraussichtlich zum Ende des Jahres 2015 erfolgen.
Seite 22
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Berechnung der Ausgleichsrücklage
Die Höhe der Ausgleichsrücklage wurde erstmals in der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 festgelegt und betrug 8.995.921,96 €. Sie kann bis zu einem Drittel des Eigenkapitals betragen und hat
sich wie folgt entwickelt:
Verrechnung
Jahresergebnis
2009
2010
2011
2012
Stand 01.01.
€
8.995.921,96
8.418.494,34
8.592.339,20
6.637.808,72
Entnahme
€
577.427,62
0,00
1.954.530,48
0,00
Zuführung
€
0,00
173.844,86
0,00
1.750.116,18
Stand 01.01.Fj.
€
8.418.494,34
8.592.339,20
6.637.808,72
8.387.924,90
Das Jahresergebnis 2013 wird im Jahr 2014 voraussichtlich wie folgt verrechnet:
Verrechnung
Jahresergebnis
2013
4.
Stand 01.01.
€
8.387.924,90
Entnahme
€
0,00
Zuführung
€
1.003.801,67
Stand 01.01.Fj.
€
9.391.726,57
Nachrichtlich:
Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
Die Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang von nicht betriebsnotwendigen Vermögensgegenständen (§ 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW) und aus der Wertveränderung von Finanzanlagen sind
gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NRW direkt mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Somit führt
ein etwaiger Gewinn oder Verlust zu einer Veränderung des Eigenkapitals, beeinflusst jedoch nicht
das Jahresergebnis.
Bei den Aufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um eine Korrekturbuchung durch Doppelerfassung einer Fläche (rd. 28.000 €) sowie Abgänge aus der Neuvermessung des Losbergparks (rd. 21.000 €). Erträge i.H.v. rd. 7.000 € ergeben sich aus dem Verkauf von Wertpapieren der
Geschwister-Hakenfort-Stiftung. 5.
Erträge und Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
Um die Erträge und Aufwendungen in den einzelnen Teilplänen des Ergebnisplans möglichst realistisch darzustellen, sind im vorliegenden Jahresabschluss interne Leistungsbeziehungen (ILB)
durch entsprechende Erträge und Aufwendungen veranschlagt.
5.1
5.2
5
Erträge aus ILB
Aufwendungen aus ILB
Saldo
0,00
0,00
0,00
4.236.919,65
- 4236.919,65
0,00
4.236.919,65
-4.236.919,65
0,00
Leistungen zwischen den Produkten werden als interne Leistungsbeziehung verrechnet. Ihre Höhe
ist in den Teilergebnisrechnungen ersichtlich und auf Ebene des Gesamthaushaltes ausgeglichen.
Hierbei handelt es sich konkret um
‐ Dienstleistungen des Bauhofes,
‐ Sachkostenanteile des Produktes „Zentrale Dienste“ zu Lasten der übrigen Produkte,
‐ Personalkosten der Querschnittsämter zu Lasten der Gebührenhaushalte,
‐ die Darstellung der kalkulatorischen Verzinsung des Anlagekapitals der Gebührenhaushalte,
‐ Nutzungsentschädigungen für nicht belegte Wohnungen für Asylbewerber sowie
‐ den Kostenanteil des Produktes Park- und Gartenanlagen am Produkt Friedhof. Seite 23
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Erläuterungen zur Finanzrechnung
Gem. § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind die in der Finanzrechnung nachzuweisenden Einzahlungen
und Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit zu erläutern.
vorab nachrichtlich:
1.
Zahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
Die im Ergebnisplan dargestellten Erträge und Aufwendungen sind in den meisten Fällen auch zahlungsrelevant, d.h., sie bewirken Einzahlungen oder Auszahlungen (Ausnahme: Abschreibungen,
ertragswirksame Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen, Zuführungen zu
und Entnahmen aus Rückstellungen, Erträge und Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen). Insoweit ist eine nochmalige Darstellung der Einzahlungen und Auszahlungen aus den Geschäftsvorfällen der lfd. Verwaltungstätigkeit an dieser Stelle entbehrlich. Sie wird vom Gesetzgeber auch nicht gefordert.
Fortgeschr.
Ansatz
€
1.1
1.2
1.3
Einzahlungen aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
Auszahlungen aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
Saldo aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
2.
Zahlungen aus Investitionstätigkeit
2.1
Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit
2.1.1
Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
Ist
Differenz
€
€
34.557.070,00
36.410.547,12
1.853.477,12
32.911.974,09
31.991.808,18
- 920.165,91
1.645.095,91
4.418.738,94
2.773.643,03
17.833.721,49
8.537.780,56
- 9.295.940,93
3.741.902,43
2.486.279,14
- 1.255.623,29
davon:
Erwerb von (zu entwickelnden) Gewerbeflächen rd.
Erwerb landwirtschaftlicher Flächen rd.
Erwerb sonstiger Flächen (Berkelmühle, Wohnbau, Straßen) rd.
Erwerb von Hochwasserschutzflächen rd.
Seite 24
1.513.000 €
63.000 €
855.000 €
56.000 €
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
2.1.2
Auszahlungen für
Baumaßnahmen
Hochbaumaßnahmen
Ist
Differenz
€
€
12.222.998,82
4.740.648,99
- 7.482.349,83
3.132.620,48
2.385.007,96
- 747.612,52
davon im Wesentlichen:
Grunderneuerung Hauptgebäude Herta-Lebenstein-Realschule rd.
Sanierung der Fliednerschule rd.
Tiefbaumaßnahmen
5.538.971,51
2.214.000 €
126.000 €
2.247.342,17
- 3.291.629,34
davon im Wesentlichen:
Erschließung Gewerbegebiet West Hilberts-Winkel rd.
Erneuerung Lessingstraße rd.
Straßenbaumaßnahmen IHK Innenstadt rd.
Kanalbaumaßnahmen IHK Innenstadt rd.
1.371.000 €
127.000 €
207.000 €
261.000 €
Dadurch, dass viele veranschlagte Tiefbaumaßnahmen noch nicht in Angriff genommen werden
konnten, war der Mittelabfluss eher zögerlich. Da viele Maßnahmen nicht abgeschlossen werden
konnten, ergeben sich daher entsprechend hohe Ermächtigungsübertragungen für das Folgejahr.
Sonstige Baumaßnahmen
3.551.406,83
108.298,86
- 3.443.107,97
Bei den sonstigen Baumaßnahmen waren rd. 2,4 Mio. € für Investitionen zur Entwicklung und Stärkung der Innenstadt (Perspektive Innenstadt Stadtlohn 2020) veranschlagt, ebenso 670.000 € für
die Herstellung des Kunstrasenplatzes und 372.000 € für Hochwasserschutzmaßnahmen, die zu
großen Teilen in 2013 nicht ausgezahlt worden sind. Die Auszahlungsermächtigungen werden in
das nächste Haushaltsjahr übertragen bzw. teilweise erneut veranschlagt.
2.1.3
Auszahlungen für den Erwerb
von bewegl. Anlagevermögen
Vermögensgegenstände oberhalb der
Wertgrenze von 410 €
1.718.820,24
1.310.852,43
- 407.967,81
1.594.541,31
1.178.760,05
- 415.781,26
davon im Wesentlichen:
Beschaffung TLF 4000 rd.
Erneuerung Server und PLS Kläranlage rd.
Schuleinrichtungsgegenstände (vor allem Realschule) rd.
Ersatzbeschaffung Großflächenmäher und Salzstreuer rd.
Seite 25
318.000 €
201.000 €
169.000 €
112.000 €
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
Vermögensgegenstände unterhalb der
Wertgrenze von 410 €
2.1.4
Auszahlungen für den Erwerb
von Finanzanlagen
2.1.5
Auszahlungen von aktivierbaren
Zuwendungen
Ist
Differenz
€
€
124.278,93
132.092,38
7.813,45
0,00
0,00
0,00
150.000,00
0,00
-150.000,00
Zuschuss zum Bau des Radweges in Verlängerung der Eichendorffstraße (Bau durch den Kreis
Borken).
2.1.6
Sonstige
Investitionsauszahlungen
2.2
2.2.1
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus
Investitionstätigkeit
7.026.840,00
3.339.032,79
-3.687.807,21
Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
4.076.440,00
2.784.211,64
-1.292.228,36
0,00
138.319,50
138.319,50
4.076.440,00
2.631.892,14
-1.444.547,86
Investitionszuweisungen vom Bund
(IHK Perspektive Stadtlohn 2020)
Investitionszuweisungen vom Land
davon:
Investitionspauschale rd.
Schulpauschale -investiv- rd.
Feuerschutzpauschale rd.
Sportpauschale -investiv- rd.
Landeszuweisung Herta-Lebenstein-Realschule rd.
Hochwasserschutzmaßnahmen rd.
Radweg Südring rd.
Landeszuweisungen IHK Perspektive Stadtlohn 2020 rd.
751.000 €
174.000 €
58.000 €
56.000 €
1.161.000 €
751.000 €
183.000 €
111.000 €
Der Anteil der investiven Schulpauschale fällt um rd. 86.000 € niedriger aus, weil von dem Gesamtbetrag ein höherer Anteil konsumtiv verbucht werden konnte.
Die veranschlagten Landeszuweisungen für Investitionen zur Entwicklung und Stärkung der Innenstadt (Perspektive Innenstadt Stadtlohn 2020) von 1.224.200 € wurden noch nicht vollständig vereinnahmt, weil auch die entsprechenden Auszahlungen noch nicht angefallen sind, ebenso die veranschlagten Zuweisungen von 400.000 € zu den vorgesehenen Hochwasserschutzmaßnahmen
und Zuweisungen zum Neu- und Umbau von Wartehallen von 45.000 €.
Seite 26
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
2.2.2
Einzahlungen aus der
Veräußerung von Sachanlagen
Veräußerung von Grundstücken und
Gebäuden
Ist
Differenz
€
€
1.946.400,00
14.085,00
-1.932.315,00
1.941.400,00
0,00
-1.941.400,00
Die Planzahlen resultieren aus dem geplanten Verkauf von Wohn- und Gewerbegrundstücken.
Diese sind jedoch in der Finanzrechnung nicht unter der Position 2.2.2 – Einzahlungen aus der
Veräußerung von Sachanlagen nachzuweisen, sondern unter 2.2.5 – Sonstige Investitionseinzahlungen.
2.2.3
Einzahlungen aus der
Veräußerung von Finanzanlagen
0,00
31.589,89
31.589,89
(Verkauf von Wertpapieren und Einzahlungen aus Erträgen aus der Geschwister-HakenfortStiftung)
2.2.4
Einzahlungen aus
Beiträgen und ähnlichen Entgelten
1.004.000,00
310.659,22
-693.340,78
davon
Erschließungsbeiträge nach dem BauGB rd.
Kostenerstattungsbeitrag Lärmschutzwand Baugebiet Owwering rd.
193.000 €
80.000 €
Die Mindereinnahmen sind zurückzuführen auf die nicht erfolgten Veräußerungen von Wohn- und
Gewerbegrundstücken. Die Einnahmen aus Straßenbaubeiträgen sind entstanden für die Abrechnungen der KAG-Maßnahme Alter Dyk.
2.2.5
Sonstige
Investitionseinzahlungen
0,00
198.487,04
198.487,04
Nachgewiesen sind hier die Erlöse aus dem Verkauf von Wohn- und Gewerbegrundstücken (eingeplant unter Position 2.2.2 – Einzahlung aus der Veräußerung von Sachanlagen). Die Mindereinzahlungen sind in erster Linie darauf zurückzuführen, dass der Verkauf von Wohngrundstücken im
Baugebiet am verlängerten Owwering Richtung Westfalenring sowie im Baugebiet BürgermeisterBitting-Straße noch nicht im vorgesehenen Umfang realisiert werden konnte (-554.000 €). Darüber
hinaus hat sich die Vermarktung der Gewerbeflächen im neuen Gewerbegebiet West – Hilberts
Winkel (-842.000 €) sowie weiterer Gewerbeflächen (-500.000 €) ebenfalls noch hinausgezögert,
sodass noch keine Einnahmen erzielt werden konnten.
Seite 27
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
2.3
Saldo aus Investitionstätigkeit
2.2
Einzahlungen aus
Investitionstätigkeit
Auszahlungen aus
Investitionstätigkeit
Saldo aus
Investitionstätigkeit
2.1
2.3
Ist
Differenz
€
€
7.026.840,00
3.339.032,79
-3.687.807,21
17.833.721,49
8.537.780,56
- 9.295.940,93
-10.806.881,49
-5.198.747,77
5.608.133,72
Bei den Ein- und Auszahlungen gab es gravierende Abweichungen von den fortgeschriebenen Ansätzen. Trotz nicht realisierter Grundstücksverkäufe mit entsprechenden Erträgen aus Beiträgen
von rd. 2,63 Mio. € und nicht eingegangener Zuwendungen von rd. 1,29 Mio. € hat sich der Fehlbetrag aus Investitionstätigkeit um rd. 5,61 Mio. € verringert, weil Baumaßnahmen in Höhe von rd.
7,48 Mio. € und Grundstücksankäufe in Höhe von rd. 1,26 Mio. € (noch) nicht erfolgt sind. Der Finanzmittelfehlbetrag aus Investitionstätigkeit liegt nunmehr bei 5,20 Mio. € statt 10,81 Mio. €.
3.
Ermittlung des Finanzmittelüberschusses / -fehlbetrags
1.3
Saldo aus
lfd. Verwaltungstätigkeit
Saldo aus
Investitionstätigkeit
Finanzmittelfehlbetrag / -überschuss
2.3
3
1.645.095,91
4.418.738,94
2.773.643,03
-10.806.881,49
-5.198.747,77
5.608.133,72
-9.161.785,58
-780.008,83
8.381.776,75
Aus der Finanzrechnung ergibt sich vor der Darstellung der Finanzierungstätigkeit ein Finanzmittelfehlbetrag von rd. 780.000 €.
Durch den zur Planung jeweils verbesserten Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit und Saldo aus Investitionstätigkeit verbessert sich der veranschlagte erhebliche Finanzmittelfehlbetrag von rd. 9,16
Mio. € zu einem Fehlbetrag i.H.v. rd. 780.000 €.
4.
Zahlungsmittelbestand aus Finanzierungstätigkeit
Der Finanzmittelüberschuss ist zu korrigieren um die Tilgungsverpflichtungen aus laufenden Kreditgeschäften und um die Aufnahme von Darlehen:
4.1
Tilgung von Krediten
1.315.030,00
1.324.626,44
9.596,44
12.500,00
1.302.530,00
0,00
12.420,29
1.312.206,15
0,00
- 79,71
9.676,15
0,00
davon
Tilgung von Landesdarlehen
Tilgung von Kreditmarktdarlehen
Sondertilgung
Seite 28
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Fortgeschr.
Ansatz
€
4.2
Aufnahme von Darlehen
Ist
Differenz
€
€
4.905.050,00
1.405.442,66
-3.499.607,34
4.900.000,00
1.400.000,00
- 3.500.000,00
davon
Aufnahme von Kreditmarktdarlehen
Zur Aufnahme von Darlehen bestand noch eine Kreditermächtigung aus
dem Jahr 2011 in Höhe von
1.400.000,00 €
dem Jahr 2012 in Höhe von
2.000.000,00 €
Die Kreditermächtigung 2013 beträgt
1.500.000,00 €
insgesamt
4.900.000,00 €
Hiervon wurden in 2013 aufgenommen
1.400.000,00 €
sodass eine Kreditermächtigung in Höhe von
3.500.000,00 €
in das Jahr 2013 übertragen werden kann. Hiervon wurden lediglich 1,5 Mio. € nach 2014 übertragen, die Kreditermächtigung aus 2012 ist untergegangen.
1.315.030,00
4.905.050,00
1.324.626,44
1.405.442,66
9.596,44
-3.499.607,34
3.590.020,00
80.816,22
-3.509.203,78
-9.161.785,58
-780.008,83
8.381.776,75
3.590.020,00
80.816,22
-3.509.203,78
-5.571.765,58
-699.192,61
4.872.572,97
-5.571.765,58
-699.192,61
4.872.572,97
9.650.000,00
9.809.947,76
159.947,76
0,00
- 643,45
- 643,45
4.078.234,42
9.110.111,70
5.031.877,28
4.1
4.2
4
Tilgung von Krediten
Aufnahme von Darlehen
Saldo aus
Finanzierungstätigkeit
5.
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
3
Finanzmittelfehlbetrag / -überschuss
Saldo aus
Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an
eigenen Finanzmitteln
4
5
6.
Liquide Mittel
5
Änderung des Bestandes an
Finanzmitteln
Anfangsbestand an eigenen
Finanzmitteln
Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln
Liquide Mittel
6.1
6.2
6
Der Liquiditätsfehlbetrag nach Finanzierungstätigkeit in Höhe von rd. 0,7 Mio. € führte zu einer Verringerung der liquiden Mittel von rd. 9,81 Mio. € auf rd. 9,11 Mio. €. Der relativ hohe Stand an liquiden Mittel lässt hoffen, dass im Haushaltsjahr 2014 noch eine unterjährige Inanspruchnahme von
Kassenkrediten weiterhin vermieden werden kann.
Seite 29
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Erläuterungen zur Bilanz
AKTIVA
1.
Anlagevermögen
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
175.089.125,83
177.055.200,88
Differenz
€
1.966.075,05
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel auf S. 43 dargestellt.
1.1
Immaterielle
Vermögensgegenstände
132.494,80
125.850,39
-6.644,41
Die Minderung resultiert aus Abschreibungen, die den Neukauf verschiedener Softwarelizenzen
übersteigen.
1.2
Sachanlagen
1.2.1
Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.1.1 Grünflächen
163.159.099,17
165.167.268,33
2.008.169,16
14.233.394,66
14.372.429,89
139.035,23
12.951.098,26
12.853.111,69
-97.986,57
Enthalten ist der Wert für Grund und Boden der Grünflächen (rd. 9,0 Mio. €) sowie der Aufbauten
und Einrichtungsgegenstände in den Park- und Gartenanlagen und Spielplätzen (rd. 3,8 Mio. €)
1.2.1.2 Ackerland
586.622,45
637.187,03
50.564,58
1.2.1.3 Wald, Forsten
388.724,40
435.887,77
47.163,37
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
306.949,55
446.243,40
139.293,85
57.031.449,35
56.501.291,49
-530.157,86
2.394.162,71
2.340.702,68
-53.460,03
37.010.993,02
36.599.322,43
-411.670,59
1.2.2
Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
Der Wertverlust ist vor allem auf Abschreibungen für Gebäude, Aufbauten und Betriebsvorrichtungen in Höhe von 796.222,94 € zurückzuführen.
1.2.2.3 Wohnbauten
3.690.205,13
3.547.499,38
-142.705,75
Zugänge ergeben sich durch den Ankauf eines Gebäudes in der Hagenstraße. Der Wertverlust
ergibt sich im Wesentlichen durch Abschreibungen auf die bestehenden Gebäude.
Seite 30
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
13.936.088,49
14.013.767,00
Differenz
€
77.678,51
Den Abschreibungen auf Gebäude i.H.v. rd. 476.000 € stehen Zugänge i.H.v. rd. 755.000 € gegenüber, die vor allem aus dem Erwerb des Geländes der Berkelmühle sowie der umliegenden Flächen rühren.
1.2.3
Infrastrukturvermögen
84.188.418,40
82.066.981,85
-2.121.436,55
Diese Bilanzposition wird durch die gemeindlichen Investitionen und durch die Abschreibungen
ständig verändert. Im Jahr 2013 erfolgte per Saldo eine Verringerung in Höhe von rd. 2,12 Mio. € (2,52 %).
Im Infrastrukturvermögen ist der größte Teil des Anlagevermögens der Gemeinde enthalten. Es
erfolgt daher eine detaillierte Betrachtungsweise der Veränderungen:
1.2.3.1 Grund und Boden des
Infrastrukturvermögens
12.635.029,85
12.509.282,26
-125.747,59
716.223,30
696.969,57
-19.253,73
20.950.668,93
20.608.201,31
-342.467,62
1.2.3.2 Brücken und Tunnel
1.2.3.4 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
Die Abgänge resultieren im Wesentlichen aus Abschreibungen von rd. 717.000 €, die Zugänge im
Wesentlichen aus der Fertigstellung der Klosterstraße sowie letzten Arbeiten an der Druckrohrleitung Büren sowie Kanälen im Baugebiet Owwering.
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen
und Verkehrslenkungsanlagen
49.236.260,29
47.615.145,83
-1.621.114,46
Den linearen Abschreibungen von rd. 1,77 Mio. € stehen Zugänge (auch aus Umbuchungen) von
rd. 152.000 € gegenüber. Diese resultieren im Wesentlichen aus letzten Arbeiten an der Lessingstraße sowie der Fertigstellung des Parkplatzes an der Hagenstraße.
1.2.3.6 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
650.236,03
637.382,88
-12.853,15
Der Fertigstellung der Wanderhütte in Estern stehen Abschreibungen i.H.v. rd. 27.000 € der Buswartehallen und Wanderhütten gegenüber.
1.2.5
Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
20,00
Es handelt sich um Erinnerungswerte von je 1 €.
Seite 31
21,00
1,00
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stand
31.12.2012
€
1.2.6
Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
1.651.257,13
Stand
31.12.2013
€
2.216.378,18
Differenz
€
565.121,05
Den Abschreibungen stehen Zugänge für die Beschaffung eines Tanklöschfahrzeuges, eines Großflächenmähers, eines Transporters sowie Servertechnik an der Kläranlage und Abwasserpumpen
gegenüber.
1.2.7
Betriebs- und
Geschäftsausstattung (BGA)
2.452.657,35
2.339.406,79
-113.250,56
Den Zugängen für den Erwerb von BGA in Höhe von rd. 259.000 € stehen Abschreibungen in Höhe
von rd. 371.000 € gegenüber.
1.2.8
Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
3.601.902,28
7.670.759,13
4.068.856,85
26.739,63
39.739,63
13.000,00
1.960,00
0,00
-1.960,00
3.290.504,22
5.463.186,68
2.172.682,46
davon
Grundstücke und Gebäude
Bewegliche Vermögensgegenstände
Hochbaumaßnahmen
Der Zugang ergibt sich im Wesentlichen aus den Auszahlungen für die Grunderneuerung des
Hauptgebäudes der Herta-Lebenstein-Realschule.
Tiefbaumaßnahmen
240.378,23
2.015.608,27
1.775.230,04
Der Zugang rührt im Wesentlichen aus der Erschließung des Gewerbegebietes West (Hilberts Winkel) sowie aus Maßnahmen des Integrierten Handlungskonzeptes Innenstadt.
Sonstige Baumaßnahmen
1.3
Finanzanlagen
1.3.1
Anteile an verbundenen
Unternehmen
42.320,20
152.224,55
109.904,35
11.797.531,86
11.762.082,16
-35.449,70
0,00
0,00
0,00
Seite 32
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
1.3.2
Beteiligungen
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
Differenz
11.359.065,50
11.359.065,50
0,00
11.228.000,00
2.100,00
122.004,16
1.831,87
4.877,47
1,00
1,00
250,00
11.359.065,50
11.228.000,00
2.100,00
122.004,16
1.831,87
4.877,47
1,00
1,00
250,00
11.359.065,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
382.331,59
352.324,55
-30.007,04
€
Im Jahr 2013 gab es keine Veränderungen bei den Beteiligungen.
Folgende Beteiligungen ergeben sich zum Jahresabschluss 2013:
SVS Versorgungsbetriebe GmbH
Wirtschaftsförderungsgesellschaft
Flugplatz Wenningfeld GmbH
UWe
Volkshochschule –aktuelles forum–
Sparkassenzweckverband
KAAW
REGIONALE 2016 Agentur GmbH
insgesamt
1.3.4
Wertpapiere des
Anlagevermögens
Zu den Wertpapieren des Anlagevermögens gehören die Wertpapiere der Geschwister-HakenfortStiftung (rd. 222.000 €) und der Stiftung Emma Mans (26.000 €) sowie Anteile am wvkVersorgungsfonds (rd. 105.000 €).
1.3.5
Ausleihungen
56.134,77
50.692,11
-5.442,66
15.372.644,28
15.060.994,67
-311.649,61
4.134.571,56
4.881.142,81
746.571,25
Es handelt sich um Darlehen an Vereine und Verbände.
2.
Umlaufvermögen
2.1
Vorräte
Zu den Vorräten gehören neben Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen vor allem Grundstücke, die die
Stadt an- und verkauft für Zwecke der Wohnbebauung oder Gewerbeansiedlung. Schwerpunkt des
Jahres 2013 war der Ankauf von Flächen zur Ausweisung als Gewerbegebiet sowie der Verkauf
von Flächen im Baugebiet Owwering.
Seite 33
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stand
31.12.2012
€
2.2
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1.428.124,96
Stand
31.12.2013
€
1.069.740,16
Differenz
€
-358.384,80
Auf die bestehenden Forderungen wurden Wertberichtigungen i.H.v. insgesamt 283.444,52 € vorgenommen, davon 212.730,47 € auf Gewerbesteuern. Wertberichtigungen erfolgen, wenn die Forderung zum Bilanzstichtag nicht werthaltig ist. Es handelt sich hierbei nicht um eine Niederschlagung, sondern lediglich um eine interne Abwertung von Forderungen nach dem Vorsichtsprinzip.
Grundsätzlich wurden hierfür alle Forderungen einzeln bewertet. Bei Pfändungsgebühren, Säumniszuschlägen und Mahngebühren erfolgte eine Wertberichtigung nach Alter der Forderung.
2.2.1
Öffentl.-rechtl. Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen
1.086.557,40
904.577,67
-181.979,73
Das Land NRW hat in 2013 die Gebührenforderung der Niederschlagswassergebühr für Landesstraßen der Jahre 2009 – 2013 bezahlt. Zudem sind die Gewerbesteuerforderungen gesunken.
2.2.2
Privatrechtliche Forderungen
278.314,32
140.769,73
-137.544,59
Im privatrechtlichen Bereich sind vor allem noch Forderungen aus Grundstücksverkäufen im Baugebiet Owwering offen.
2.2.3
Sonstige
Vermögensgegenstände
2.3
Wertpapiere des
Umlaufvermögens
2.4
Liquide Mittel
63.253,24
24.392,76
-38.860,48
0,00
0,00
0,00
9.809.947,76
9.110.111,70
-699.836,06
In den liquiden Mitteln sind die Bestände der Schulgirokonten (rd. 174.800 €) sowie der Geschwister-Hakenfort-Stiftung (rd. 112.900 €) enthalten.
2.5
Aktive Rechnungsabgrenzung
197.818,13
185.210,69
-12.607,44
Es handelt sich im Wesentlichen um gewährte Investive Zuschüsse mit einer mehrjährigen Zweckbindung i.H.v. rd. 110.000 € an den Kreis Borken, die DJK Eintracht Stadtlohn 1920 e.V. und den
Reitverein Fortuna sowie die Abgrenzung der Januarbesoldung 2013 der Beamten (rd. 75.000 €).
Bilanzsumme
190.659.588,24
Seite 34
192.301.406,24
1.641.818,00
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
PASSIVA
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
Differenz
€
1.
Eigenkapital
63.910.330,38
64.890.249,18
979.918,80
1.1
Allgemeine Rücklage
55.522.405,48
55.498.522,61
-23.882,87
Die Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang von nicht betriebsnotwendigen Vermögensgegenständen (§ 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW) und aus der Wertveränderung von Finanzanlagen sind
gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NRW direkt mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Somit führt
ein etwaiger Gewinn oder Verlust zu einer Veränderung des Eigenkapitals, beeinflusst jedoch nicht
das Jahresergebnis.
Im Rahmen der Grundstücksinventur wurde festgestellt, dass verschiedene Kleinstparzellen nicht
erfasst wurden (Ackerfläche, Weg, Parkplätze). Unter Anwendung der Wertansätze der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 wurde insgesamt ein Wert i.H.v. 14.451,70 € ermittelt und direkt mit
der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Zudem führte die Doppelerfassung einer Teilfläche in Vorjahren zu einer Verringerung von 28.127 €. Eine weitere Verringerung i.H.v. 21.381 € entstand
durch die Neuaufteilung des Losbergparks.
Erträge aus der Verrechnung bei Abgang und Veräußerung von Vermögensgegenständen nach §
90 Abs. 3 S. 1 GO NRW wurden i.H.v. 10.584,92 € der Allgemeinen Rücklage zugeführt.
Aktien der E.ON AG, die über die Geschwister-Hakenfort-Stiftung gehalten werden, wurden i.H.v.
5.742,70 € abgewertet. Gewinne aus Wertpapierverkäufen fielen i.H.v. 7.325,55 € an.
1.2
Sonderrücklagen
1.3
Ausgleichsrücklage
0,00
0,00
0,00
6.637.808,72
8.387.924,90
1.750.116,18
Durch Beschluss des Rates ist der Jahresüberschuss 2012 in Höhe von 1.750.116,18 € der Ausgleichsrücklage zugeführt worden.
Die Saldierung des Jahresüberschusses 2013 erfolgt erst nach Beschluss des Rates über die Verwendung des Jahresergebnisses. Unter Berücksichtigung dieses Ergebnisses stehen ab dem
Haushaltsjahr 2014 noch 9.391.726,57 € zum Ausgleich der Ergebnisrechnung zur Verfügung.
1.4
Jahresüberschuss
1.750.116,18
1.003.801,67
-746.314,51
Die Ergebnisrechnung des Jahres 2013 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von
1.003.801,67 € ab. Der Überschuss soll der Ausgleichsrücklage zugeführt werden (siehe 1.3 –
Ausgleichsrücklage).
Seite 35
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
2.
Sonderposten
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
77.933.687,78
77.328.853,61
Differenz
€
-604.834,17
Sonderposten werden bilanziert für Investitionszuwendungen oder Beiträge Dritter zu Investitionsmaßnahmen. Dies sind insbesondere Landeszuweisungen (Investitionspauschale, Zweckzuweisungen) sowie Erschließungs-, Kanal- und Straßenbaubeiträge. Die Sonderposten werden Anlagegütern zugeordnet und mit ihnen gleichzeitig ertragswirksam aufgelöst und mindern somit die Nettoabschreibungen.
2.1
Sonderposten für Zuwendungen
46.903.951,66
46.904.684,10
732,44
Durch ertragswirksame Auflösungen verringern sich die Sonderposten aus Zuwendungen, wohingegen erhaltene Fördermittel sie wieder erhöhen.
Sonderposten aus Zuwendungen vom
Bund (auflösbar)
15.493,85
24.421,74
8.927,89
Sonderposten aus Zuwendungen vom
Land (auflösbar)
43.402.455,81
43.429.417,39
26.961,58
Sonderposten aus Zuwendungen von
Gemeinden / GV (auflösbar)
1.122.687,46
1.092.153,85
-30.533,61
Für Straßen, die der Stadt durch Herabstufung von einer Kreisstraße übertragen wurden, wurde ein
Sonderposten in Höhe des Straßenwertes gebildet. Analog zur Abschreibung der Straße wird der
Sonderposten aufgelöst.
Sonderposten aus Zuwendungen von
privaten Unternehmen
4.739,58
4.114,58
-625,00
1.435.342,96
1.430.420,49
-4.922,47
29.046.204,09
28.335.386,83
-710.817,26
Zuschuss der SVS Versorgungsbetriebe GmbH zum Elektrofahrzeug.
Sonderposten aus Zuwendungen von
übrigen Bereichen (auflösbar)
2.2
Sonderposten aus Beiträgen
Den Zugängen i.H.v. rd. 133.000 € steht eine Auflösung von rd. 844.000 € gegenüber.
2.3
Sonderposten für
Gebührenausgleich
Abwasserbeseitigung
Abfallbeseitigung
183.646,19
215.127,94
31.481,75
48.240,41
135.405,78
67.690,02
147.437,92
19.449,61
12.032,14
Seite 36
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stand
31.12.2012
€
2.4
Sonstige Sonderposten
1.799.885,84
Stand
31.12.2013
€
1.873.654,74
Differenz
€
73.768,90
Es handelt sich um die Finanzierung des Vermögens der Geschwister-Hakenfort-Stiftung sowie der
Stiftung Emma Mans.
3.
Rückstellungen
15.165.045,83
15.371.581,00
206.535,17
3.1
Pensionsrückstellungen
11.893.759,00
12.141.281,00
247.522,00
9.209.126,00
2.684.633,00
9.461.783,00
2.679.498,00
252.657,00
-5.135,00
davon
Für Pensionen
Für Beihilfe
Die Höhe der Pensions- und Beihilferückstellungen wurde mit Hilfe eines versicherungsmathematischen Gutachtens zum 31.12.2013 von der Heubeck AG, Köln (im Auftrag der Kommunalen Versorgungskasse Westfalen-Lippe, Münster), ermittelt. Bewertet wurden hierbei Pensions- und Beihilfeverpflichtungen gegenüber aktiven Beamten sowie Versorgungsempfängern. Ermittelt wurde jeweils der Teilwert der Verpflichtungen. Dabei wird eine kalkulatorische Gleichverteilung der Belastungen aus den Pensions- bzw. Beihilfeverpflichtungen über die Dauer des aktiven Dienstverhältnisses unterstellt. Als Finanzierungsbeginn wurde dabei der Beginn des Dienstverhältnisses beim
ersten Dienstherrn angesetzt. Der Rechnungszinsfuß der Pensionsrückstellung beträgt gemäß den
Vorschriften der GemHVO NRW 5 % auf Basis der Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck. Es
wurde mit einer Anpassung um 2,65 % für alle Besoldungsgruppen zum 31.12.2013 kalkuliert.
3.2
Rückstellungen für
Deponien und Altlasten
120.000,00
Seite 37
120.000,00
0,00
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stand
31.12.2012
€
3.3
Instandhaltungsrückstellungen
1.827.486,83
Stand
31.12.2013
€
1.910.000,00
Differenz
€
82.513,17
Die Instandhaltungsrückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:
Brücken
Denkmäler
Feuer- und Rettungswache
Fliednerschule
Frei- und Hallenbad
Friedhof
Gescher-Dyk-Schule
Geschwister-Scholl-Gymnasium
Herta-Lebenstein-Realschule
Hilgenbergschule
Hordtschule
Johannesschule
Losbergschule
Losbergspieker
ehem. Marienschule
Rathaus
Sporthallen und -plätze
Städt. Wohngebäude
3.4
Sonstige Rückstellungen
Rückstellungen für Urlaub und Überstunden
Rückstellungen für Altersteilzeit
Andere sonstige Rückstellungen
Jahresabschlussprüfungen WP und GPA
Gewerbegebiet Thyssenstraße
Nachzahlungen AsylbLG
Prozesskostenrückstellungen
Pachtverträge mit Rückbauverpflichtungen
Abfallbeseitigung
LOB / TVÖD
Besoldungsanpassungsgesetz
Abbruch und Sanierung ehem. Schreinerei
20.000,00
100.000,00
20.000,00
60.000,00
325.500,00
5.000,00
138.941,74
15.400,00
175.000,00
131.000,00
356.003,00
45.000,00
10.000,00
25.593,45
83.048,64
215.000,00
94.000,00
8.000,00
60.000,00
20.000,00
20.000,00
60.000,00
320.500,00
5.000,00
227.000,00
9.500,00
268.000,00
128.000,00
344.000,00
44.000,00
10.000,00
0,00
82.000,00
215.000,00
89.000,00
8.000,00
40.000,00
-80.000,00
0,00
0,00
-5.000,00
0,00
88.058,26
- 5.900,00
93.000,00
-3.000,00
-12.003,00
-1.000,00
0,00
-25.593,45
-1.048,64
0,00
-5.000,00
0,00
1.323.800,00
1.200.300,00
-123.500,00
351.700,00
437.700,00
386.900,00
316.000,00
35.200,00
-121.700,00
534.400,00
117.000,00
150.000,00
84.400,00
3.200,00
74.000,00
22.800,00
83.000,00
0,00
0,00
497.400,00
93.000,00
150.000,00
8.200,00
7.700,00
74.000,00
22.800,00
86.700,00
16.000,00
39.000,00
-37.000,00
-24.000,00
0,00
- 76.200,00
4.500,00
0,00
0,00
3.700,00
16.000,00
39.000,00
Seite 38
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
4.
Verbindlichkeiten
4.1
Anleihen
4.2
Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
4.2.4
vom öffentlichen Bereich
Stand
31.12.2012
€
Stand
31.12.2013
€
Differenz
32.355.548,34
33.385.529,22
1.029.980,88
0,00
0,00
0,00
24.779.483,04
24.864.540,72
85.057,68
29.754,15
17.333,86
-12.420,29
€
Es wurden vom öffentlichen Bereich keine Darlehen aufgenommen, sondern ausschließlich getilgt.
4.2.5
vom privaten Kreditmarkt
Einnahmen aus Krediten
Tilgung von Krediten
Einnahmen aus Krediten f. Umschuldungen
Sondertilgung
24.749.728,89
1.100.000,00
1.083.155,36
0,00
1.587.799,70
24.847.206,86
1.400.000,00
1.312.206,15
0,00
0,00
97.477,97
300.000,00
229.050,79
0,00
-1.587.799,70
Die Kreditermächtigung für das Haushaltsjahr 2013 wurde in der Haushaltssatzung auf 1,5 Mio. €
festgesetzt. Daneben bestand noch eine Kreditermächtigung aus dem Jahr 2012 in Höhe von 2,0
Mio. €. Im Laufe des Jahres 2013 wurde ein Darlehen in Höhe von 1.400.000 € aufgenommen.
4.3
Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung
0,00
0,00
0,00
4.4
Verbindlichkeiten aus
Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
0,00
0,00
0,00
1.439.969,59
777.016,87
-662.952,72
4.5
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
Bei dieser Bilanzposition handelt es sich um Ansprüche Dritter für Lieferungen und Leistungen aus
2013, deren Fälligkeiten über den 31.12. dieses Jahres hinausgehen. Generell werden alle bestehenden Verbindlichkeiten vollständig und fristgerecht beglichen.
Seite 39
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stand
31.12.2012
€
4.6
Verbindlichkeiten aus
Transferleistungen
4.7
Sonstige Verbindlichkeiten
Stand
31.12.2013
€
Differenz
€
48.754,98
41.158,74
-7.596,24
210.387,73
313.686,75
103.299,02
Darin enthalten sind rd. 94.100 € Zinsabgrenzungen, die erst in 2014 fällig werden.
4.8
Erhaltene Anzahlungen
5.876.953,00
7.389.126,14
1.512.173,14
2.035.000,00
3.196.000,00
1.161.000,00
529.143,03
381.319,26
1.182.000,00
1.299.000,00
766.423,53
429.521,26
982.900,00
1.234.900,00
237.280,50
48.202,00
-199.100,00
-64.100,00
200.948,74
436.284,62
235.335,88
davon im Wesentlichen:
Grunderneuerung Herta-LebensteinRealschule (I-Pakt)
Beiträge Gewerbe- und Wohngebiete
Sportpauschale
Investitionspauschale
Schulpauschale –investivZuweisungen IHK
Perspektive Stadtlohn 2020
Die Sportpauschale wird zur Finanzierung des Kunstrasenplatzes im Jahre 2014 angesammelt.
Die Investitionspauschale dient der Finanzierung allgemeiner Investitionen und wird vor allem zur
Finanzierung des Erwerbs von Gewerbeflächen eingesetzt.
Die Schulpauschale kann u.a. zur Finanzierung der Erneuerung des Hauptgebäudes der HertaLebenstein-Realschule genutzt werden.
5.
Passive Rechnungsabgrenzung
1.294.975,91
1.325.193,23
30.217,32
Für bereits erhaltene Grabstellengebühren ist eine Passivierung für den Gebührenanteil vorzunehmen, für den in den Folgejahren noch eine Nutzungsberechtigung der Grabstellen besteht.
Bilanzsumme
190.659.588,24
Seite 40
192.301.406,24
1.641.818,00
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Allgemeine Hinweise zur Bilanz
§ 35 Abs. 5 GemHVO NRW:
Außerplanmäßige Abschreibungen sind bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung eines
Vermögensgegenstandes des Anlagevermögens vorzunehmen. Sie können bei Finanzanlagen
vorgenommen werden, um diese mit dem niedrigeren Wert anzusetzen, der diesen am Abschlussstichtag beizulegen ist. Außerplanmäßige Abschreibungen sind im Anhang zu erläutern.
Im Rahmen der Inventur wurde das Wohnhaus Schützenweg 48 wegen des schlechten Zustandes
um 80.409,45 € abgewertet und die Restnutzungsdauer verkürzt, da es vermutlich im Jahre 2016
abgerissen wird.
§ 35 Abs. 8 GemHVO NRW:
Stellt sich in einem späteren Haushaltsjahr heraus, dass die Gründe für eine dauernde Wertminderung eines Vermögensgegenstandes des Anlagevermögens oder der Finanzanlagen nicht mehr
bestehen, so ist der Betrag der Abschreibung im Umfang der Werterhöhung unter Berücksichtigung
der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zuzuschreiben. Zuschreibungen sind im Anhang zu erläutern.
Zuschreibungen sind im Jahr 2013 nicht erfolgt.
§ 41 Abs. 5 GemHVO NRW:
In der Bilanz ist zu jedem Posten der Betrag des Vorjahres anzugeben. Sind die Beträge nicht vergleichbar, ist dies im Anhang zu erläutern.
Sämtliche Positionen der Bilanz sind mit den Posten des Vorjahres vergleichbar.
§ 41 Abs. 6 GemHVO NRW:
Neue Posten dürfen hinzugefügt werden, wenn ihr Inhalt nicht von einem vorgeschriebenen Posten
der Absätze 3 und 4 erfasst wird. Dies gilt nicht für Wertberichtigungen zu Forderungen. Werden
Posten hinzugefügt, ist dies im Anhang anzugeben.
Es wurden keine neuen Posten hinzugefügt.
§ 41 Abs. 7 GemHVO NRW:
Die vorgeschriebenen Posten der Bilanz dürfen zusammengefasst werden, wenn sie einen Betrag
enthalten, der für die Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der
Vermögens- und Schuldenlage der Gemeinde nicht erheblich ist oder dadurch die Klarheit der Darstellung vergrößert wird. Die Zusammenfassung von Posten der Bilanz ist im Anhang anzugeben.
Dies gilt auch für die Mitzugehörigkeit zu anderen Posten, wenn Vermögensgegenstände oder
Schulden unter mehrere Posten der Bilanz fallen.
Gemäß Anwendung der GemHVO NRW neuer Fassung wurden die Positionen des Forderungsspiegels sowie der Forderungen auf der Aktivseite der Bilanz zusammengefasst.
Seite 41
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
§ 43 Abs. 6 GemHVO NRW:
Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 des Kommunalabgabengesetzes in den folgenden vier Jahren ausgeglichen
werden müssen, sind als Sonderposten für den Gebührenausgleich anzusetzen. Kostenunterdeckungen, die ausgeglichen werden sollen, sind im Anhang anzugeben.
Zum 31.12.2013 ergeben sich Fehlbeträge in folgenden Gebührenhaushalten:
Gebührenhaushalt Straßenreinigung:
Gebührenhaushalt Friedhof:
- 1.598,39 €
- 34.964,96 €
§ 44 Abs. 2 GemHVO NRW:
Zu erläutern sind auch die im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnisse sowie alle Sachverhalte, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben können, und weitere wichtige Angaben, soweit sie nach Vorschriften der Gemeindeordnung oder dieser Verordnung für den Anhang vorgesehen sind.
Die Stadt Stadtlohn hat folgende Bürgschaften übernommen:
Hauptschuldner
SVS Versorgungsbetriebe GmbH
Reitsportverein Fortuna e.V.
DRK Stadtlohn Prinz Botho GmbH
KiTa Spielkiste e.V.
Gesamt
Höhe
Bemerkung
6.206.766,64 € Darlehensbürgschaften
39.833,33 € Bürgschaft über die zweckgebundene
Verwendung von Landeszuschüssen
155.569,63 € Darlehensbürgschaft
27.000,00 € Bürgschaft über zweckgebundene Verwendung von Fördermitteln für U3-Umbau
6.429.169,60 €
§ 57 Abs. 2 GemHVO NRW (Berichtigung von Wertansätzen nach Feststellung der Eröffnungsbilanz):
Ist eine Berichtigung vorzunehmen, so ist eine sich daraus ergebende Wertänderung ergebnisneutral mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Wertberichtigungen oder Wertnachholungen sind
im Anhang der Bilanz zum aufzustellenden Jahresabschluss gesondert anzugeben. Eine Berichtigung von Wertansätzen durch eine neue Ausübung von Wahlrechten oder Ermessensspielräumen
ist nicht zulässig.
Die Berichtigung von Wertansätzen ist unter dem Punkt „Allgemeine Rücklage“ näher erläutert.
Stadtlohn, 27.08.2015
___________________________________
Helmut Könning
Bürgermeister
_____________________________________
Günter Wewers
Kämmerer
Seite 42
3.864.236,82
15.528.194,59
2.2.3 Wohnbauten
2.2.4 Sonstigen Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Seite 43
3.601.902,28
11.797.531,86
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
3. Finanzanlagen
-
-
56.134,77
-
3.5.4 Sonstige Ausleihungen
3.5.3 an Sondervermögen
-
-
3.5.2 an Beteiligungen
-
-
-
56.134,77
3.5.1 an verbundene Unternehmen
3.5 Ausleihungen
-
382.331,59
-
-
-
4.565.972,84
258.669,37
807.714,87
3.000,00
11.359.065,50
3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
3.3 Sondervermögen
3.2 Beteiligungen
-
4.135.859,92
3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
2.448.355,07
2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
3.401,40
-
-
-
716.424,58
84.101,37
125.919,23
23.803.019,06
56.019.424,54
-
-
29.780,05
239.800,65
755.484,50
61.978,17
13.152,27
4.291,57
834.906,51
74.198,69
-
70.897,56
100.823,87
245.920,12
6.955.984,36
5.442,66
-
-
-
5.442,66
24.264,34
-
-
-
29.707,00
-
19.269,90
79.508,71
-
-
-
-
-
-
-
50.479,00
50.479,00
-
1.862,00
-
-
1.862,00
250,50
-
-
2.107,32
2.357,82
153.477,43
79.617,47
-
+
51.068,02
EUR
EUR
-
793.238,22
12.657.967,85
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und
Sicherheitsanlagen
2.3.4 Entw ässerungs- und Abw asserbeseitigungsanlagen
2.3.2 Brücken und Tunnel
2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
93.990.074,25
40.130.844,47
2.2.2 Schulen
2.3 Infrastrukturvermögen
2.584.362,98
2.2.1 Kindertageseinrichtungen
62.107.638,86
350.725,11
2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
393.025,36
1.701.737,71
2.1.2 Ackerland
2.1.3 Wald, Forsten
13.872.338,49
16.317.826,67
2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
2.1.1 Grünflächen
182.605.058,45
250.666,47
EUR
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 497.115,99
1.079,00
1.960,00
-
-
14.267,30
26.431,36
290.390,43
-
-
- 105.048,64
226.040,45
- 201.369,00
- 14.875,00
371.400,08
-
155.156,08
78.712,64
47.250,67
- 19.243,93
6.161,08
112.880,46
+/-
EUR
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Zugänge im
Abgänge im
Umbuchungen im
Haushaltsjahr
Haushaltsjahr
Haushaltsjahr
2. Sachanlagen
1. Im materielle Verm ögensgegenstände
Anlagevermögen
Stand am 01.01.2013
57.712,43
-
-
-
-
-
5.742,70
-
-
-
5.742,70
-
370.732,19
244.497,14
2.999,00
-
27.120,45
1.773.465,05
716.959,42
-
19.253,73
-
2.536.798,65
476.436,99
189.808,92
796.222,94
57.751,60
1.520.220,45
13.617,48
87,30
1.089,05
204.971,52
219.765,35
4.895.012,78
-
EUR
+
EUR
Zuschreibungen
im Haushaltsjahr
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
96.266,63
-
-
-
-
-
5.742,70
-
-
-
5.742,70
-
2.036.931,60
962.143,05
6.380,40
-
93.309,00
8.556.629,30
3.569.309,55
-
96.268,65
22.938,00
12.338.454,50
2.068.543,09
361.978,61
3.916.074,39
247.951,87
6.594.547,96
57.142,54
4.388,26
1.116.204,31
1.124.104,43
2.301.839,54
24.240.297,05
-
Kum ulierte
Abschreibungen (auch
aus Vorjahren)
EUR
Abschreibungen im Haushaltsjahr
Abschreibungen
im Haushaltsjahr
50.692,11
-
-
-
50.692,11
352.324,55
-
11.359.065,50
-
11.762.082,16
7.670.759,13
2.339.406,79
2.216.378,18
21,00
-
637.382,88
47.615.145,83
20.608.201,31
-
696.969,57
12.509.282,26
82.066.981,85
14.013.767,00
3.547.499,38
36.599.322,43
2.340.702,68
56.501.291,49
446.243,40
435.887,77
637.187,03
12.853.111,69
14.372.429,89
165.167.268,33
125.850,39
EUR
56.134,77
-
-
-
56.134,77
382.331,59
-
11.359.065,50
-
11.797.531,86
3.601.902,28
2.452.657,35
1.651.257,13
20,00
-
650.236,03
49.236.260,29
20.950.668,93
-
716.223,30
12.635.029,85
84.188.418,40
13.936.088,49
3.690.205,13
37.010.993,02
2.394.162,71
57.031.449,35
306.949,55
388.724,40
586.622,45
12.951.098,26
14.233.394,66
163.159.099,17
132.494,80
EUR
am 31.12.2012
Buchw ert
am 31.12.2013
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
- Forderungsspiegel 2013 Gesamtbetrag
am 31.12.2013
Art der Forderungen
mit einer Restlaufzeit von
bis zu 1 Jahr
1 bis 5 Jahre
mehr als 5
Jahre
Gesamtbetrag
am 31.12.2012
- Euro 1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
2. Privatrechtliche Forderungen
3. Sonstige Vermögensgegenstände
4. Summe aller Forderungen und sonstiger
Vermögensgegenstände
904.577,67 €
140.769,73 €
24.392,76 €
718.194,67 €
140.682,72 €
24.479,77 €
0,00 € 186.383,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
1.086.557,40 €
278.314,32 €
63.253,24 €
1.069.740,16 €
883.357,16 €
0,00 € 186.383,00 €
1.428.124,96 €
Seite 44
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
- Verbindlichkeitenspiegel 2013 -
Gesamtbetrag
am 31.12.2013
Art der Verbindlichkeiten
bis zu 1 Jahr
1 bis 5 Jahren
mehr als 5
Jahren
EUR
EUR
EUR
EUR
2
1
1. Anleihen
2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.5 von Kreditinstituten
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die
Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
7. Sonstige Verbindlichkeiten
8. Erhaltene Anzahlungen
9. Summe aller Verbindlichkeiten
-
3
-
24.864.540,72
17.333,86
24.847.206,86
Gesamtbetrag am
31.12.2012
mit einer Restlaufzeit von
3.211.577,63
8.979,42
3.202.598,21
EUR
4
-
5.270.853,17
8.354,44
5.262.498,73
5
-
16.382.109,92
16.382.109,92
24.779.483,04
29.754,15
24.749.728,89
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
777.016,87
41.158,74
313.686,75
7.389.126,14
777.016,87
41.158,74
313.686,75
7.389.126,14
33.385.529,22
11.732.566,13
5.270.853,17
16.382.109,92
1.439.969,59
48.754,98
210.387,73
5.876.953,00
32.355.548,34
Nachrichtlich anzugeben:
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung
von Sicherheiten
6.429.169,60
Bürgschaften
Seite 45
6.993.072,15
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Lagebericht zum Jahresabschluss zum 31.12.2013
Gem. § 37 Abs. 2 der Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) ist der Bilanz ein
Lagebericht nach § 48 GemHVO NRW beizufügen.
Der Lagebericht ist so zu fassen, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der
Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt vermittelt wird. Dazu ist ein Überblick
über die wichtigsten Ergebnisse aus der Aufstellung des Jahresabschlusses zu geben. Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, auch solcher, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind, ist
zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine ausgewogene und umfassende, dem Umfang der
gemeindlichen Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse des Jahresabschlusses und der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage der Stadt zu enthalten. Auch ist auf die Chancen und
Risiken für die künftige Entwicklung der Stadt einzugehen; zu Grunde liegende Annahmen sind
anzugeben.
Allgemeines
Die Stadt Stadtlohn ist im abgelaufenen Haushaltsjahr zu jedem Zeitpunkt in der Lage gewesen,
sowohl in finanzieller als auch in personeller Hinsicht die stetige Erfüllung ihrer Aufgaben zu sichern.
Die Ergebnisrechnung schließt mit einem Überschuss von rd. 1 Mio. € ab. Er liegt damit um rd.
1,32 Mio. € deutlich über dem im fortgeschriebenen Ansatz veranschlagten Fehlbetrag von rd. 0,31
Mio. €. Ursache sind der Erstattungsbetrag, der sich aus der Abrechnung 2009 und 2010 des
Fonds Deutsche Einheit ergab (+ 0,64 Mio. €), die sich deutlich besser als geplant entwickelten
Steuern und ähnliche Abgaben und hier im Speziellen die Gewerbesteuer (+ 0,47 Mio. €) sowie
nicht in dem Maße eingeplante Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (+ 0,30 Mio €).
1.
Vermögensstruktur der Bilanz (Aktiva)
Das städtische Vermögen ergibt sich aus der Aktivseite der Bilanz. Die wesentlichen Vermögenspositionen im Überblick:
1.
Anlagevermögen
1.1
Immaterielle Vermögensgegenstände
125.850,39 €
1.2
Sachanlagen
165.167.268,33 €
1.3
Finanzanlagen
11.762.082,16 €
2.
Umlaufvermögen
2.1
Vorräte
2.2
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
2.4
Liquide Mittel
3.
177.055.200,88 €
15.060.994,67 €
4.881.142,81 €
1.069.740,16 €
9.110.111,70 €
Aktive Rechnungsabgrenzung
185.210,69 €
Summe Aktiva
192.301.406,24 €
Seite 46
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Das Anlagevermögen zeichnet sich durch seine Langfristigkeit aus. Das bilanzierte Anlagevermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um rd. 1.966.075 € auf 177,06 Mio. € erhöht und
macht 92,1 % (Vorjahr 91,8 %) der Bilanzsumme aus. Die Minderung des Anlagevermögens
ist im Wesentlichen zurückzuführen auf die Abschreibungen im Bereich des Infrastrukturvermögens sowie der Schulgebäude.
Zum Sachanlagevermögen gehören die unbebauten Grundstücke (rd. 14,37 Mio. €), die bebauten Grundstücke inkl. Aufbauten (rd. 56,5 Mio. €) und das Infrastrukturvermögen mit
Grundstücken, Straßen, Wegen, Plätzen und Brücken sowie die Abwasserbeseitigungsanlagen (rd. 82,07 Mio. €). Der Wert des Infrastrukturvermögens bildet mit rd. 42,7 % (Vorjahr 44,2
%) der Bilanzsumme (Infrastrukturquote) einen wesentlichen Teil des Gemeindevermögens.
Es dient der Sicherstellung der stetigen Aufgabenerfüllung und kann daher nicht oder nur unter
bestimmten Umständen veräußert werden. Ebenso gehören zum Sachanlagevermögen die
Maschinen, technischen Anlagen und Fahrzeuge (rd. 2,22 Mio. €) sowie die Betriebs- und Geschäftsausstattung (rd. 2,34 Mio. €).
Mit rd. 165,17 Mio. € stellt das Sachanlagevermögen rd. 85,9 % (Vorjahr 85,6 %) des Gesamtvermögens dar. Dieses wird jährlich durch Abschreibungen gemindert, sodass im Gegenzug
Investitionen zumindest in Höhe der Abschreibungen erforderlich sind, um das städtische
Vermögen zu erhalten. Im Jahresabschluss des Jahres 2013 stehen den Abschreibungen auf
Anlagevermögen von rd. 4,95 Mio. € Auszahlungen für Investitionen in Höhe von 8,5 Mio. €
gegenüber. Für die Folgejahre 2014 bis 2018 ergeben sich jährlich höhere Auszahlungsansätze für Investitionen als bilanzielle Abschreibungen.
Die Investitionen wurden im Jahr 2013 nur zum Teil durch zweckgebundene Kredite, teils auch
durch liquide Mittel finanziert. Hierdurch ist der Stand der Investitionskredite um rd. 85.000 €
gestiegen.
Ob sich die rege Investitionstätigkeit tatsächlich wie geplant in den Folgejahren beibehalten
lässt, hängt nicht unwesentlich von der künftigen Ertragslage der Stadt ab. Das Gemeindefinanzierungsgesetz (GFG) 2013 sieht die Stadt Stadtlohn zwar nicht als abundant an, mit 179 €
ist die Höhe der Schlüsselzuweisungen jedoch kaum mit dem meist sechsstelligen Betrag aus
Vorjahren zu vergleichen. Dieser starke Rückgang resultiert vor allem aus veränderten Indikatoren bei der Berechnung der Schlüsselzuweisungen zu Lasten des ländlichen Raumes seit
dem Jahr 2012. Die aus der neuen Berechnung resultierenden Mindererträge schränken die
Liquidität erheblich mit der Folge ein, dass bei dem beabsichtigten Investitionsprogramm der
nächsten Jahre verstärkt Kreditaufnahmen erforderlich werden, die wiederum wegen der damit
verbundenen Zins- und Tilgungsverpflichtungen den Handlungsspielraum immer mehr einschränken. Umso mehr muss bei den Investitionen der nächsten Jahre der Fokus auf solche
Maßnahmen gerichtet werden, die zum einen zwar erforderlich sind, zum anderen aber mit
Fördermitteln des Bundes oder des Landes unterstützt werden (z.B. Integriertes Handlungskonzept, anerkannte Städtebaufördermaßnahmen oder Hochwasserschutzmaßnahmen).
Das Umlaufvermögen, das nur relativ kurzfristig gebunden ist, umfasst rd. 7,8 % (Vorjahr 8,1
%) der Aktiva und macht damit im Gegensatz zum Anlagevermögen nur einen geringen Anteil
des Vermögens aus. Ursache für die Differenz ist im Wesentlichen die Verringerung der liquiden Mittel um rd. 700 T€ sowie der Forderungen um rd. 358 T€, denen ein Zuwachs beim Vorratsvermögen von rd. 747 T€ gegenübersteht. In den liquiden Mitteln i.H.v. rd. 9,1 Mio. € ist
gedanklich noch ein Betrag von 2,3 Mio. € aus der Rückzahlung der Vermögenseinlage Sparkasse aus dem Jahr 2011 enthalten. Da die Vermögenseinlagen an die Sparkasse in der Vergangenheit größtenteils durch Kreditaufnahmen seitens der Stadt finanziert werden mussten,
sollen mit den Rückflüssen vorrangig aufgenommene Kredite vorzeitig getilgt werden.
Seite 47
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Darüber hinaus wird geprüft, ob ein Teilbetrag für alternative Finanzierungsmodelle zur nachhaltigen Sicherung der Beamtenversorgung verwendet werden kann. Vor diesem Hintergrund
ist davon auszugehen, dass sich der Bestand an liquiden Mitteln angesichts des hohen Investitionsvolumens in den Folgejahren stetig verringern wird, sodass Kassenkredite zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen auch in den nächsten Jahren nicht umgangen werden können.
2.
Kapitalstruktur / Finanzierung (Passiva)
Die Finanzierung des städtischen Vermögens wird auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen. Die wesentlichen Kapitalpositionen im Überblick:
1.
2.
3.
4.
5.
Eigenkapital
1.1
Allgemeine Rücklage
1.2
Sonderrücklagen
1.3
Ausgleichsrücklage
1.4
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
55.498.522,61 €
0,00 €
8.387.924,90 €
1.003.801,67 €
64.890.249,18 €
Sonderposten
2.1
für Zuwendungen
2.2
für Beiträge
2.3
für den Gebührenausgleich
2.4
Sonstige Sonderposten
46.904.684,10 €
28.335.386,83 €
215.127,94 €
1.873.654,74 €
Rückstellungen
3.1
Pensions- und Beihilferückstellungen
3.2
Rückstellungen f. Deponien / Altlasten
3.3
Instandhaltungsrückstellungen
3.4
Sonstige Rückstellungen
12.141.281,00 €
120.000,00 €
1.910.000,00 €
1.200.300,00 €
Verbindlichkeiten
4.1
aus Anleihen
4.2
aus Krediten für Investitionen
4.3
aus Krediten zur Liquiditätssicherung
4.5
aus Lieferungen und Leistungen
4.6
aus Transferleistungen
4.7
sonstige Verbindlichkeiten
4.8
Erhaltene Anzahlungen
0,00 €
24.864.540,72 €
0,00 €
777.016,87 €
41.158,74 €
313.686,75 €
7.389.126,14 €
77.328.853,61 €
Passive Rechnungsabgrenzung
15.371.581,00 €
33.385.529,22 €
1.325.193,23 €
Summe Passiva
192.301.406,24 €
Langfristig gebundenes Vermögen sollte durch langfristiges Kapital finanziert sein. Dies kann
bei der Stadt Stadtlohn bejaht werden, denn auch die Passivseite der Bilanz zum 31.12.2013
zeichnet sich durch seine Langfristigkeit aus. Das Anlagevermögen ist zu 95,3 % durch Eigenkapital, Sonderposten (ohne Sonderposten für den Gebührenausgleich) und langfristiges
Fremdkapital finanziert (Anlagendeckungsgrad II), auch wenn sich diese Kennzahl zum Vorjahr (96,2 %) verschlechtert hat.
Das Eigenkapital hat sich im Vergleich zum Jahresabschluss 2012 wegen des Jahresüberschusses sowie der Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der Allgemeinen RückSeite 48
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
lage um rd. 0,98 Mio. € erhöht. Die Eigenkapitalquote 1 hat sich dadurch mit 33,7 % gegenüber dem Vorjahr (33,5 %) verbessert.
Die Eigenkapitalquote von 33,7 % bedeutet, dass das Vermögen der Stadt Stadtlohn zu rund
einem Drittel aus eigenen Mitteln finanziert worden ist. Der Finanzierungsanteil des Anlagevermögens durch Eigenkapital ist ebenfalls gestiegen von rd. 36,5 % auf nun rd. 36,7 % (Anlagendeckungsgrad 1).
Die Ausgleichsrücklage wird gemäß § 75 Abs. 3 der Gemeindeordnung NRW (GO NRW) als
gesonderter Posten des Eigenkapitals ausgewiesen, um damit sich ergebende Fehlbeträge in
den Ergebnisrechnungen der Folgejahre ausgleichen zu können. Die Höhe darf mit maximal
einem Drittel des Eigenkapitals ausgewiesen werden. Können sich aus den Ergebnisrechnungen ergebende Fehlbeträge durch die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage ausgeglichen
werden, gilt der Haushalt als ausgeglichen. Für das Jahr 2013 ergibt sich bei einem veranschlagten Fehlbetrag von rd. 0,31 Mio. € ein tatsächlicher Jahresüberschuss von rd. 1,0 Mio.
€, sodass dieser Betrag der Ausgleichsrücklage zugeführt werden kann. In den Folgejahren
fehlen der Stadt wegen weiterer Benachteiligungen in den künftigen Gemeindefinanzausgleichen (noch höhere Anrechnung von Bedarfsgemeinschaften, keine Berücksichtigung beim
Flächenansatz) künftig fortlaufend nicht unerhebliche Erträge aus Schlüsselzuweisungen in
Millionenhöhe, sodass voraussichtlich die Ausgleichsrücklage zum Haushaltsausgleich in Anspruch genommen werden muss. Zumindest bis 2018 kann hierdurch der Haushaltsausgleich
nach den letzten Haushaltsplanungen aber noch ausgeglichen dargestellt werden, auch wenn
alle Jahre nach derzeitigem Stand mit einem Jahresfehlbetrag abschließen werden.
Das Eigenkapital hat sich im Wesentlichen durch das positive Jahresergebnis erhöht. Der Jahresüberschuss wird im Folgejahr die Ausgleichsrücklage erhöhen, die dann einen Stand von
rd. 9,39 Mio. € zur Finanzierung etwaiger Deckungslücken in zukünftigen Haushaltsjahren
aufweist.
Die Sonderposten (i.d.R. Zuwendungen von Dritten zu Investitionsmaßnahmen) stellen bilanztechnisch weder Eigenkapital noch Fremdkapital dar. Bei der Berechnung von Bilanzkennzahlen werden sie eher dem Eigenkapital zugerechnet. Unter Berücksichtigung der Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen liegt die Eigenkapitalquote der Stadt mit rd. 72,9 %
(Eigenkapitalquote 2) leicht unter dem Vorjahresniveau (73,4 %).
Der Anteil der Rückstellungen an der Bilanzsumme ist mit 8,0 % gleich geblieben. Veränderungen ergeben sich zum einen durch Veränderungen der sonstigen Rückstellungen (-124 T€).
Gleichzeitig stiegen jedoch die Instandhaltungsrückstellungen (+83 T€) sowie die Rückstellungen für Pensions- und Beihilfeverpflichtungen (+248 T€). Letztere werden nach einer versicherungsmathematischen Bewertung ermittelt und der Stadt durch die kommunale Versorgungskassen Westfalen-Lippe mitgeteilt. Bei den Rückstellungen stellen diese Verpflichtungen gegenüber den Beamten mit rd. 12,14 Mio. € / 79,0 % den größten Anteil dar. Die Entwicklung
der Pensionsrückstellungen ist u.a. vom möglichen Eintritt bzw. Wegfall eines Versorgungsfalles abhängig. Auf der Aktivseite der Bilanz stehen dem Rückstellungsbetrag zum Abschlussstichtag lediglich rd. 105 T€ aus angesparten Beträgen in der Position „Finanzanlagen“ gegenüber. Perspektivisch soll dieser Posten zur Abfederung künftiger Pensionslasten z.B. durch
Verwendung der zurück erhaltenen Vermögenseinlage erhöht werden.
In der Bilanz sind Verbindlichkeiten in Höhe von rd. 33,4 Mio. € (17,4 % der Bilanzsumme)
ausgewiesen (Vorjahr 17,0 %). Die Erhöhung ist im Wesentlichen auf den Anstieg der Verbindlichkeiten aus erhaltenen Anzahlungen zurückzuführen.
Seite 49
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Der Anteil der tatsächlich in Anspruch genommenen Kredite für Investitionen liegt bei rd. 24,9
Mio. € (74,5 % der Verbindlichkeiten, 12,9 % der Bilanzsumme). Allerdings sehen die Planzahlen der Jahre 2014 ff. weitere Kreditaufnahmen für Investitionen vor. Die daraus resultierenden
Zinsaufwendungen werden die Ergebnisse der kommenden Haushaltsjahre belasten. Hier gilt
es durch die Weiterführung des aktiven Schuldenmanagements die Zinsaufwendungen zu optimieren. Mittelfristig nicht benötigte Liquiditätsüberschüsse sind daher auch zur Schuldenreduzierung einzusetzen. Auch hierzu werden die zurück erhaltenen Vermögenseinlagen eingesetzt werden.
Der Anteil der erhaltenen Anzahlungen des Vorjahres in Höhe von rd. 5,9 Mio. € (18,2 % der
Verbindlichkeiten / 3,1 % der Bilanzsumme) hat sich auf rd. 7,4 Mio. € (22,1 % der Verbindlichkeiten / 3,8 % der Bilanzsumme) erhöht, weil erhaltene Pauschalzuweisungen (z.B. Investitionspauschale) und projektbezogene Zuweisungen den im Bau befindlichen Anlagen (z.B. Herta-Lebenstein-Realschule) noch nicht als Sonderposten zugordnet werden konnten. Dies führt
u.a. auch zu einer Verschlechterung der Liquiditätskennzahlen. So liegen die Liquidität 1. Grades mit 77,6 % (Vorjahr 110,3 %) und die Liquidität 2. Grades mit 85,2 % (Vorjahr 124,5 %)
unterhalb der Vorjahreswerte.
Die noch nicht erfolgten zweckgebundene Verwendung von Mitteln, die als erhaltene Anzahlung ausgewiesen werden müssen, führt auch zu einem Anstieg der kurzfristigen Verbindlichkeitsquote (Anteil der kurzfristigen Verbindlichkeiten an der Bilanzsumme) von 4,7 % auf 6,1
%.
Da die Ertragslage in den Folgejahren mit Unwägbarkeiten behaftet ist (evtl. vollständiger
Wegfall der Schlüsselzuweisungen, Gewerbesteuersoll bleibt hinter den Erwartungen zurück),
laufende Zahlungen aber nicht aufgeschoben werden können, wird eine Zwischenfinanzierung
über Kassenkredite (Liquiditätskredite) voraussichtlich nicht zu vermeiden sein.
3.
Ausblick und Entwicklung
War der Haushalt 2013 mit einem fortgeschriebenen Ansatz von rd. -0,31 Mio. € nur fiktiv ausgeglichen, zeigt sich im Jahresabschluss mit einem positiven Ergebnis von 1,00 Mio. € eine
deutliche Verbesserung. Diese Verbesserung resultiert zu einem großen Teil aus der stabilen
Gewerbesteuer- und Einkommensteuerentwicklung sowie der ergebniswirksamen Nutzung von
Zuwendungen. Dies führt dazu, dass die Ausgleichsrücklage auf rd. 9,4 Mio. € und damit um
rd. 0,4 Mio. € über dem ursprünglichen Stand zum 31.12.2008 liegen wird. Dies ist grundsätzlich eine gute Entwicklung, die sich aber voraussichtlich nicht fortsetzen lässt.
So ist nicht zu erwarten, dass die aus der Umgestaltung des kommunalen Finanzausgleichs
entstandenen Nachteile für den ländlichen Raum in den nächsten Jahren vom Gesetzgeber
wieder korrigiert werden, weil der Verfassungsgerichtshof eine entsprechende Verfassungsbeschwerde betroffener Kommunen zurückgewiesen hat. Die Stadt Stadtlohn muss sich schon
bald darauf einstellen, keine Schlüsselzuweisungen mehr zu erhalten, weil ihr dafür vom Land
eine zu hohe Steuerkraft bei gleichzeitig sinkender Ausgangsmesszahl vorgerechnet wird. Eine
Abmilderungshilfe wie 2012 für die durch die Umstellung überdurchschnittlich benachteiligten
Kommunen (rd. 1,0 Mio. €) wird es nicht mehr geben. Im Gegenteil wird Stadtlohn wohl für
strukturschwache Kommunen eine Abundanzumlage zahlen müssen. Damit fällt nicht nur eine
bisher verlässliche Einnahmequelle weg, sondern die Stadt wird zudem gezwungen, vermeintliche Steuerkraftüberschüsse anteilig weiterzugeben.
Seite 50
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Bricht dann, wie in 2014, die Gewerbesteuer zum Ansatz von 13,2 Mio. € um fast 4 Mio. € ein,
wird zum einen wiederum deutlich, wie konjunkturabhängig auch der kommunale Haushalt ist.
Zum anderen verliert der vermeintlich komfortable Puffer der Ausgleichsrücklage von 9,4 Mio.
€ bei einem voraussichtlichen Fehlbetrag von rd. 5 Mio. € einen erheblichen Teil seines Glanzes.
4.
Chancen und Risiken für die zukünftige Entwicklung der Stadt Stadtlohn
Der Haushalt 2013 weist in der Ergebnisrechnung einen Jahresüberschuss von rd. 1,0 Mio. €
aus. Erwartungsgemäß konnte ein Überschuss wie im Vorjahr (1,75 Mio. €) wegen des beinahe vollständigen Wegfalls von Schüsselzuweisungen nicht erneut erzielt werden. Auch in den
kommenden Jahren zeichnen sich keine positiven Entwicklungen ab, weil trotz wegbrechender
Gewerbesteuern die Mechanismen des Finanzausgleichs in Stadtlohn durch die Umstellung
der Ausgangsmesszahlen vorerst nicht mehr greifen.
Dadurch, dass Stadtlohn nach 2012 und 2014 im Jahr 2015 zum dritten Mal innerhalb von fünf
Jahren keine Schlüsselzuweisungen mehr erhält (Abundanz), wird 2015 entsprechend des
Stärkungspaktgesetzes erstmals eine Solidaritätsumlage (Abundanzumlage) zu Gunsten stark
verschuldeter Städte in Höhe von bis zu 12,5 % der überschüssigen Steuerkraft fällig. Das
Land hat auf der Grundlage dieses Gesetzes rd. 90 Mio. € von den abundanten Städten und
Gemeinden zu den überschuldeten Städten und Gemeinden transferiert, der Anteil Stadtlohns
beträgt rd. 235.000 €. Für 2016 sind weitere rd. 64.000 € als Solidarbeitrag abzuführen, weil
sich abzeichnet, dass die fiktive Steuerkraft im Finanzausgleich wiederum über der Ausgangsmesszahl liegen wird und damit Schlüsselzuweisungen erneut nicht zu erwarten sind.
Die Stadt Stadtlohn hält die Fortführung des Finanzausgleichs zur Berechnung der Solidaritätsumlage für das falsche Instrument, weil bei dieser Berechnungsmethode der eigene Verschuldungsgrad einer an sich abundanten Stadt völlig unberücksichtigt bleibt. Die Stadt hat
sich daher im Verbund mit 60 weiteren Städten und Gemeinden an einer Verfassungsbeschwerde gegen das Stärkungspaktgesetz beteiligt.
Bemessungsgrundlage für die Kreisumlage ist die Steuerkraft zuzüglich Schlüsselzuweisungen, in Stadtlohn vorerst also allein die Steuerkraft. Diese wird 2016 mit rd. 21,11 Mio. € zwar
um rd. 2,1 Mio. € unter dem Rekordniveau des Vorjahres in Höhe von 23,23 Mio. € liegen,
dennoch sind Mehrbelastungen vor allem bei den Sozialleistungen zu erwarten, die zu höheren
Hebesätzen bei der Kreisumlage führen werden. Dies wird sich auch in den Folgejahren fortsetzen, solange vom Bund in Aussicht gestellte Entlastungen bei den Landschaftsverbänden
nicht ankommen, die dann die Landschaftsumlage entsprechend verringern könnten.
Angesichts des aktuellen Zustroms von Flüchtlingen muss davon ausgegangen werden, dass
verstärkt Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz anfallen werden. Die Ansätze
werden sich in diesem Bereich in den nächsten Jahren voraussichtlich drastisch erhöhen. Neben diesen direkten Kosten werden zusätzliche Kosten für die Anmietung von Wohnraum bzw.
für den Erwerb von Unterkünften zur Unterbringung der zu erwartenden Asylbewerber anfallen.
Die Aufwendungen belasten die Jahresergebnisse nicht unerheblich, solange ihnen keine korrespondierenden Erstattungen vom Bund gegenüber stehen. Allein für 2015 sind zusätzliche
Belastungen von rd. 500.000 € nicht auszuschließen.
Wegen der von der Stadt nicht beeinflussbaren, aber leider negativ verlaufenden Entwicklungen bei den Steuereinnahmen, den Schlüsselzuweisungen, der Solidaritätsumlage, der
Kreisumlage und den sozialen Leistungen hat die Stadt Stadtlohn keine Alternative, als die nur
begrenzt vorhandenen eigenen Ressourcen mit größter Sorgfalt einzusetzen und EinsparpoSeite 51
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
tenziale umzusetzen, um weiterhin eigenständig über ihre Handlungsfelder entscheiden zu
können.
Bei den laufenden Aufwendungen gehören bisherige Standards auf den Prüfstand. Bei allen
Aufwandspositionen muss ausschließlich auf die dringendste Notwendigkeit geachtet werden.
Es kann daher nicht ausgeschlossen werden, dass sich an der einen oder anderen Stelle ein
Instandhaltungsstau ergeben wird. Bei den Personal- und Bewirtschaftungskosten dürfen nur
unabwendbare Mehrbelastungen durch Tarifabschlüsse, Preisgleitklauseln etc. Berücksichtigung finden. Auch bisher gewährte freiwillige Leistungen bedürfen der Überprüfung, wobei im
Auge behalten werden muss, dass dabei das wichtige ehrenamtliche Engagement in den Vereinen keinen Schaden nehmen darf.
Neben Jahresfehlbeträgen, die in den nächsten Jahren unausweichlich erscheinen, ergeben
sich möglicherweise auch in der Finanzrechnung künftig negative Salden aus laufender Verwaltungstätigkeit. Das bedeutet, dass die laufenden Einzahlungen nicht ausreichen, um damit
die laufenden Auszahlungen zu decken. Hinzu kommen Tilgungsverpflichtungen aus gewährten Investitionskrediten. Sollte künftig ein Bestand an liquiden Mitteln hierfür nicht zur Verfügung stehen und sollten darüber hinaus die Erwartungen bei den zahlungsrelevanten Steuererträgen nicht eintreten oder sich unerwartete zahlungsrelevante Mehraufwendungen ergeben,
bleibt zum Ausgleich dieser Verschlechterungen nur die Möglichkeit der Inanspruchnahme von
Kassenkrediten. Nach den gewaltigen Gewerbesteuereinbrüchen im Jahr 2014 ist die Liquidität
im Jahr 2015 durchweg kritisch. Der in der Haushaltssatzung festgesetzte Rahmen von 4,0
Mio. € an Kassenkrediten wurde unterjährig schon voll ausgeschöpft. Es ist damit zu rechnen,
dass zum Jahreswechsel 2016 erstmals Kassenkredite nicht in voller Höhe zurückgezahlt sein
werden.
Vor dem Hintergrund, dass aus laufender Verwaltungstätigkeit künftig kein positiver Saldo
mehr erwartet werden kann und dass ein Bestand an liquiden Mitteln für investive Zwecke
nicht mehr zur Verfügung steht, müssen sämtliche Investitionsvorhaben ausschließlich aus
Krediten finanziert werden, sofern andere Einnahmen wie Erlöse aus Grundstücksverkäufen,
Zuweisungen und Zuschüsse oder Beiträge hierzu nicht erwartet werden können. Besonders
ärgerlich ist dabei, dass 2016 die Verteilung von rd. 1,126 Mrd. € aus dem Kommunalinvestitionsförderfonds nicht nach den Kriterien der allgemeinen Investitionspauschale vorgenommen
wird, sondern nach den erhaltenen Schlüsselzuweisungen in den Jahren 2011 bis 2015. Stadtlohn bekommt nach diesem Verteilschlüssel aus dem Milliardentopf einen Minimalbetrag von
rd. 10.000 €, während vergleichbar große Städte im Kreis rd. 300.000 – 400.000 € erhalten,
der Kreis Borken selbst sogar rd. 8,2 Mio. €.
Trotz des hohen Kreditbedarfs gilt es, einige Investitionsvorhaben voranzubringen, um die Attraktivität der Stadt beizubehalten.
Der Ansiedlung von Gewerbebetrieben muss weiterhin eine vorrangige Priorität zukommen.
Durch eine gute Wirtschaftsförderung werden Arbeitsplätze vor Ort geschaffen. Das wiederum
wirkt sich positiv auf den Anteil an der Einkommensteuer aus, aber auch auf den Zentralitätsansatz im Finanzausgleich. Selbst wenn wegen zu hoher Steuerkraft keine Schlüsselzuweisungen erwartet werden können, bringt eine hohe eigene Steuerkraft am Ende mehr Handlungsspielraum zur Steigerung der Attraktivität der Stadt an vielen weiteren Stellen. Vorhandene Arbeitsplätze machen eine Stadt auch als Wohnort attraktiv. Daher ist es ebenso wichtig,
neue Wohnbauflächen zu erwerben, nachdem in den zuletzt ausgewiesenen Wohngebieten an
der Bohnenkampstraße und am Owwering quasi keine städtischen Flächen mehr verfügbar
sind.
Der Feuerschutz muss durch eine dringend erforderliche Erweiterung der Feuer- und Rettungswache gestärkt werden, die Kanäle in der Innenstadt sind dringend sanierungsbedürftig,
darüber hinaus sind technische Erneuerungen zur Verbesserung der Reinigungsleistung der
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Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Kläranlage sowie Erweiterungen einiger Regenklär- und –auffangbecken unerlässlich, um
dauerhaft weitere Gewerbe- und Wohngebiete ausweisen zu können.
Mit Hochdruck arbeitet die Stadt seit einigen Jahren an der Umsetzung des Integrierten Handlungskonzeptes. Zur Stärkung der Attraktivität der Innenstadt (Perspektive Stadtlohn 2020) liegen Förderbescheide des Landes von rd. 3 Mio. € vor, denen förderfähige Ausgaben von rd. 5
Mio. € zu Grunde liegen. Sämtliche Mittel sind in der Haushalts- und Finanzplanung zu berücksichtigen, verlangen aber auch wieder einen Eigenanteil von rd. 2,0 Mio. €.
Nach der Zuteilung des A-Stempels für das Projekt „Regionale 2016“ gilt es, weitere Grundlagen für künftige Investitionen zu schaffen. Angesichts der Eigenanteile von 40 % gilt es auch
hier, die nächsten Schritte genau abzuwägen und vor allem zunächst die Maßnahmen anzugehen, die nicht nur zu optischen Verbesserungen führen (z.B. Stärkung des Wirtschaftsstandortes).
Nicht zuletzt beschäftigt sich die Stadt seit einigen Jahren auch mit Hochwasserschutzmaßnahmen. Trotz 80-%iger Förderung können in den nächsten Jahren hohe Summen anstehen,
die erforderlich sind, um den Hochwasserschutz dauerhaft und nachhaltig zu gewährleisten.
Die Stadt ist gut beraten, sich bei freiwilligen Aufgaben auf Investitionsmaßnahmen zu beschränken, die mit einer Drittfinanzierung einhergehen: Zum einen bleibt der eigene Liquiditätsbedarf gering, niedrigere Kreditaufnahmen sind die Folge. Zum anderen wirken sich die
Zuweisungen bei den späteren Abschreibungen im Ergebnisplan aufwandsmindernd aus, sodass die Folgekosten von Investitionen geringer ausfallen.
Trotz der Beschränkung auf Maßnahmen mit Drittfinanzierungsanteilen sei darauf hingewiesen, dass der Finanzmittelbedarf für Investitionen in den nächsten Jahren nicht unerheblich
steigt, um allen Anforderungen gerecht werden zu können. In der Finanzplanung 2016 ergibt
sich ein ungedeckter Saldo aus Investitionstätigkeit von rd. 6,9 Mio. €, in der Finanzplanung
2017 sogar ein Fehlbetrag von rd. 8,4 Mio. €. Weil aus laufender Verwaltungstätigkeit in den
nächsten Jahren keine nennenswerten Überschüsse erwartet werden können, bedeuten diese
Finanzierungslücken gleichzeitig erneuten Kreditbedarf in entsprechender Höhe. Hier muss es
Aufgabe von Verwaltung und Politik sein, sich auf wesentliche Schwerpunkte zu beschränken,
um die Handlungsfähigkeit der Stadt auch in den nächsten Jahren aufrechterhalten zu können.
Stadtlohn, den 27.08.2015
Aufgestellt:
Festgestellt:
_____________________
Günter Wewers
Kämmerer
______________________
Helmut Könning
Bürgermeister
Seite 53
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Kennzahlen (NKF-Kennzahlenset)
Kennzahl
31.12.2012
31.12.2013
105,7 %
103,6 %
Eigenkapitalquote 1
33,5 %
33,7 %
Eigenkapitalquote 2
73,4 %
72,9 %
Fehlbetragsquote
n.a.
n.a.
Infrastrukturquote
44,2 %
42,7 %
Abschreibungsintensität
13,7 %
13,5 %
Drittfinanzierungsquote
44,4 %
46,5 %
Investitionsquote
78,6 %
136,9 %
Anlagendeckungsgrad 2
96,2 %
95,3 %
7,3 Jahre
8,8 Jahre
124,5 %
85,2 %
Kurzfristige Verbindlichkeitsquote
4,7 %
6,1 %
Zinslastquote
2,7 %
2,5 %
61,6 %
61,9 %
Zuwendungsquote
9,9 %
9,6 %
Personalintensität
19,9 %
21,0 %
Sach– und Dienstleistungsintensität
22,5 %
21,7 %
Transferaufwandsquote
37,9 %
37,6 %
Aufwanddeckungsgrad
Dynamischer Verschuldungsgrad
Liquidität 2. Grades
Netto-Steuerquote/Allg.Umlagenquote
Seite 54
Analysebereich
Haushaltswirtschaftliche
Gesamtsituation
Kennzahlen zur
Vermögenslage
Kennzahlen zur
Finanzlage
Kennzahlen zur
Ertragslage
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Erläuterung der Kennzahlen
Haushaltswirtschaftliche Gesamtsituation
Aufwandsdeckungsgrad (ADG)
Diese Kennzahl zeigt an, zu welchem Anteil die ordentlichen Aufwendungen durch ordentliche Erträge gedeckt werden können. Ein finanzielles Gleichgewicht kann nur durch eine vollständige Deckung erreicht werden.
Eigenkapitalquote 1 (EkQ1)
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 1“ misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten
Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Die Kennzahl kann bei einer
Gemeinde ein wichtiger Bonitätsindikator sein.
Eigenkapitalquote 2 (EkQ2)
Die Kennzahl „Eigenkapitalquote 2“ misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Weil bei
den Gemeinden die Sonderposten mit Eigenkapitalcharakter oft einen wesentlichen Ansatz in der
Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um diese „langfristigen“ Sonderposten erweitert.
Fehlbetragsquote (FbQ)
Diese Kennzahl gibt Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil. Da mögliche Sonderrücklagen hier jedoch unberücksichtigt bleiben müssen, bezieht
die Kennzahl ausschließlich die Ausgleichsrücklage und die allgemeine Rücklage ein. Zur Ermittlung der Quote wird das negative Jahresergebnis ins Verhältnis zu diesen beiden Bilanzposten
gesetzt. Das positive Jahresergebnis spiegelt sich im Aufwandsdeckungsgrad und der Fehlbetragsquote wieder. Gleichzeitig erhöht es das Eigenkapital.
Kennzahlen zur Vermögenslage
Infrastrukturquote (IsQ)
Diese Kennzahl stellt ein Verhältnis zwischen dem Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen auf der Aktivseite der Bilanz her. Sie gibt Aufschluss darüber, ob die Höhe des Infrastrukturvermögens den wirtschaftlichen Rahmenbedingungen der Gemeinde entspricht. In Einzelfällen
kann es sachgerecht sein, auch die Gebietsgröße der Gemeinde oder andere örtliche Besonderheiten bei der Bewertung dieser Kennzahl zu berücksichtigen.
Abschreibungsintensität (AbI)
Die Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Gemeinde durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird.
Seite 55
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Drittfinanzierungsquote (DfQ)
Die Kennzahl zeigt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen (auf Anlagevermögen) und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten im Haushaltsjahr. Sie gibt einen Hinweis auf die Frage, inwieweit die Erträge aus der Sonderpostenauflösung die Belastung durch Abschreibungen abmildern. Damit wird die Beeinflussung des Werteverzehrs durch die Drittfinanzierung deutlich.
Investitionsquote (InQ)
Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, in welchem Umfang dem Substanzverlust des Anlagevermögens durch Abschreibungen und Vermögensabgängen neue Investitionen gegenüberstehen.
Kennzahlen zur Finanzlage
Anlagendeckungsgrad 2 (AnD2)
Die Kennzahl „Anlagendeckungsgrad II“ gibt an, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig
finanziert sind. Bei der Berechnung dieser Kennzahl werden dem Anlagevermögen die langfristigen
Passivposten Eigenkapital, Sonderposten mit Eigenkapitalanteilen und langfristiges Fremdkapital
gegenübergestellt.
Dynamischer Verschuldungsgrad (DVsG)
Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit
der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo
zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen
Schuldentilgung genutzt werden könnten. Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter theoretisch gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus
den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Ist der
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit negativ, so ist die Bildung dieser Kennzahl nicht möglich.
Liquidität 2. Grades (Li2)
Die Kennzahl gibt stichtagsbezogen Auskunft über die „kurzfristige Liquidität“ der Gemeinde. Sie
zeigt auf, in welchem Umfang die kurzfristigen Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag durch die vorhandenen liquiden Mittel und die kurzfristigen Forderungen gedeckt werden können.
Kurzfristige Verbindlichkeitsquote (KVbQ)
Wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird, kann mit Hilfe der Kennzahl
„Kurzfristige Verbindlichkeitsquote“ beurteilt werden.
Zinslastquote
Die Kennzahl „Zinslastquote“ zeigt auf, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu
den (ordentlichen) Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht.
Seite 56
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Kennzahlen zur Ertragslage
Netto-Steuerquote (NSQ) oder Allgemeine Umlagenquote (AUQ)
Die Netto-Steuerquote gibt an, zu welchem Teil sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und
somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Für eine realistische Ermittlung der Steuerkraft
der Gemeinde ist es erforderlich, den Gemeindeanteil an der Gewerbesteuer und den Aufwand für
die Finanzierungsbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit in Abzug zu bringen.
Zuwendungsquote (ZwQ)
Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde von Zuwendungen und
damit von Leistungen Dritter abhängig ist.
Personalintensität (PI)
Die „Personalintensität“ gibt an, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen
Aufwendungen ausmachen. Im Hinblick auf den interkommunalen Vergleich dient diese Kennzahl
dazu, die Frage zu beantworten, welcher Teil der Aufwendungen üblicherweise für Personal aufgewendet wird.
Sach- und Dienstleistungsintensität (SDI)
Die Kennzahl „Sach- und Dienstleistungsintensität“ lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine
Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat.
Transferaufwandsquote (TAQ)
Die Kennzahl „Transferaufwandsquote“ stellt einen Bezug zwischen den Transferaufwendungen
und den ordentlichen Aufwendungen her.
Seite 57
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Übersicht nach § 95 Abs. 2 GO NRW
Name
Vorname
ausgeübter Beruf
Verwaltungsvorstand nach § 70 Abs. 1 GO NRW
Könning
Helmut
Bürgermeister
Pettirsch
Karlheinz
Erster Beigeordneter, kommunaler Wahlbeamter
Wewers
Günter
Kämmerer, Leiter Fachbereich Finanzen
Mitgliedschaft in Organen
Vorsitz im Rat, Vorsitz im Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied in der Verbandsversammlung aktuelles Forum VHS,
stellv. Mitglied im Flugplatz Wenningfeld Gesellschaftervers., Mitglied im
Gesellschaftervers. WFG Kreis Borken
mbH, Mitglied im Mitgliedervers. Euregio Kommunalgemeinschaft RheinEms e.V., Mitglied im Mitgliedervers.
NW Städte u. Gemeindebund
Mitglied im Beirat Johannesschule,
Mitglied im Mitgliedervers. Euregio
Kommunalgemeinschaft Rhein-Ems
e.V.
Erweiterter Verwaltungsvorstand
Höltken
Wolfram
Leiter Fachbereich Planen,
Bauen und Umwelt
Rehermann
Werner
Leiter Fachbereich Zentrale
Steuerung
Ratsmitglieder
Ballenthin
Marion
Sparkassenbetriebswirtin
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, Vorsitz
im Schul- und Bildungsausschuss,
Mitglied im Sport- und Kulturausschuss, stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
MarieTheres
Rentnerin
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, stellv. Mitglied im Schul- und
Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im
Sport- und Kulturausschuss, Mitglied
im Generations-, Integrations- und
Sozialausschuss
Böing
Seite 58
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Bomers-Meiering
Vorname
Marlies
ausgeübter Beruf
Einzelhandelskauffrau
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Schul- und Bildungsausschuss, Mitglied im Generations-, Integrationsund Sozialausschuss, Mitglied im Beirat Johannesschule
Dapper
Reinhold
Sozialversicherungsangestellter
Demes
Franz-Josef Rentner
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
RPA, stellv. Mitglied im WPA, stellv.
Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn
e.V., Mitglied im Mitgliedervers. NW
Städte u. Gemeindebund
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Vorsitz im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, stellv. Mitglied im RPA
Dertmann
Marlies
Apothekerin
Mitglied im Rat, Mitglied im Schul- und
Bildungsausschuss, Mitglied im Elternbeirat der Musikschule, Mitglied im
Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Dittmann
Berthold
Gutachter beim Medizinischen Dienst
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Schulund Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und Kulturausschuss,
stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, stellv.
Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe
GmbH Gesellschaftervers., stellv.
Mitglied im Kriminalpräventiver Rat,
Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Ellers
Heinrich
Maschinenbautechniker
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, Mitglied im RPA,
stellv. Mitglied im WPA, stellv. Mitglied
im Generations-, Integrations- und
Sozialausschuss
Seite 59
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Gertz
Vorname
Wilhelm
ausgeübter Beruf
Freizeitsportmanager
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, stellv. Mitglied im Schul- und
Bildungsausschuss, Mitglied im Sportund Kulturausschuss, stellv. Mitglied
im Generations-, Integrations- und
Sozialausschuss, Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Hardeweg
Hendrik
Rechtsanwalt
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, stellv. Mitglied im Schul- und
Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im
Sport- und Kulturausschuss, stellv.
Mitglied im RPA, Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, stellv. Mitglied im Verb.-vers.
aktuelles Forum VHS
Harks
Otger
Dipl. Ing., Betriebsleiter
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Sport- und Kulturausschuss, Mitglied im RPA, Mitglied im
WPA, Mitglied im Verb.-vers. Westf.Lipp. Sparkassen und Giroverb., Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe
GmbH Gesellschaftervers., Mitglied im
Mitgliedervers. Euregio Kommunalgemeinschaft Rhein-Ems e.V.
Hecking
Heinrich-H.
selbständig
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Vorsitz im RPA,
Mitglied im Verwaltungsrat der Sparkasse der Stadt Stadtlohn (Fusionsunterzeichnung mit Sparkasse Westmünsterland am 01.08.2011), stellv.
Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe
GmbH Gesellschaftervers.
Kisfeld
Johannes
Buchführungssachbearbeiter Mitglied im Rat,stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, Vorsitz im RPA, Mitglied im
WPA, stellv. Mitglied im Generations-,
Integrations- und Sozialausschuss,
stellv. Mitglied in der Verbandsversammlung Westfalen-Lippe Sparkassen und Giroverband
Seite 60
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Knuf
Vorname
Michael
ausgeübter Beruf
Bez. Schornsteinfeger
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, Vorsitz im Sport- und Kulturausschuss, stellv. Mitglied im RPA,
Mitglied im WPA, stellv. Mitglied im
SVS Versorgungsbetriebe GmbH Aufsichtsrat, stellv. Mitglied im Gesellschaftervers. WFG Kreis Borken mbH,
stellv. Mitglied im Mitgliedervers. NW
Städte u. Gemeindebund
Könning
Martin
Rechtsanwalt
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, Mitglied im RPA,
stellv. Mitglied im WPA, stellv. Mitglied
im Generations-, Integrations- und
Sozialausschuss, Mitglied in der Verbandsversammlung aktuelles Forum
VHS, stellv. Mitglied im Kriminalpräventiver Rat, stellv. Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Könning
Reinhard
Kriminalbeamter
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, Mitglied im RPA,
stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied
in der Verbandsversammlung aktuelles Forum VHS, Mitglied im Kriminalpräventiver Rat
Lensker
Hermann
Lagerist
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Vorsitz im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, Mitglied im WPA,
stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, stellv.
Mitglied im Beirat Johannesschule,
stellv. Mitglied im Elternbeirat der Musikschule
Seite 61
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Oing
Vorname
Thomas
ausgeübter Beruf
Mitgliedschaft in Organen
kaufmännischer Angestellter Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, Mitglied im Sport- und Kulturausschuss, Mitglied im RPA, stellv.
Mitglied im WPA, stellv. Mitglied im
Generations-, Integrations- und Sozialausschuss
Rentnerin
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Umwelt-, Planungs- und Bauausschuss, Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im
Sport- und Kulturausschuss, stellv.
Vorsitz im Generations-, Integrationsund Sozialausschuss, Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Perl
Gerda
Pieper
Andreas
Studienrat
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss bis 12.07.2011, Mitglied im Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss ab
13.07.2011, stellv. Mitglied im Umwelt, Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
RPA, Mitglied im WPA, stellv. Mitglied
im Generations-, Integrations- und
Sozialausschuss, stellv. Mitglied im
SVS Versorgungsbetriebe GmbH Aufsichtsrat
Plate
Erwin
Holzfacharbeiter
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
RPA, Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe GmbH Aufsichtsrat, Mitglied im
Mitgliedervers. NW Städte u. Gemeindebund
Seite 62
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Pohlmann
Vorname
Johannes
ausgeübter Beruf
Verwaltungsamtsrat
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss bis 12.07.2011, stellv. Mitglied im Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss ab
13.07.2011, stellv. Mitglied im Umwelt, Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
WPA, Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, stellv.
Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Schneider
Rolf
Geschäftsführer
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
RPA, stellv. Vorsitz im WPA, stellv.
Mitglied im Generations-, Integrationsund Sozialausschuss, stellv. Mitglied
in der Verbandsversammlung Westfalen-Lippe Sparkassen und Giroverband, Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe GmbH Aufsichtsrat, Mitglied
im SVS Versorgungsbetriebe GmbH
Gesellschaftervers.
Schöning
Bernd
Rechtsanwalt
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im RPA, stellv.
Mitglied im WPA, Mitglied im Flugplatz
Wenningfeld Aufsichtsrat, stellv. Mitglied im Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Steverding
Hermann
Betriebsschlosser
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Sport- und Kulturausschuss, stellv. Mitglied im RPA, Mitglied im WPA, stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, stellv. Mitglied im Elternbeirat der Musikschule
Stowermann
Helmut
Sparkassenbetriebswirt
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Vorsitz im Sport- und
Kulturausschuss, Mitglied im RPA,
stellv. Mitglied im Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied
im Mitgliedervers. NW Städte u. Gemeindebund
Seite 63
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
TenbrockSackbrock
Vorname
Gertie
ausgeübter Beruf
Hausfrau
Völker
Cäcilia
Dipl. Oecotrophologin
Wansing
Josef
Bauingenieur
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
RPA, stellv. Mitglied im Generations-,
Integrations- und Sozialausschuss,
stellv. Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe GmbH Gesellschaftervers.
Dr. Wichmann
Rüdiger
Apotheker
Wiggering-Cirkel
Andrea
selbständig
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im
Schul- und Bildungsausschuss, Mitglied im Sport- und Kulturausschuss,
Mitglied im WPA, stellv. Mitglied im
Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied im SVS Versorgungsbetriebe GmbH Gesellschaftervers., Mitglied im Mitgliedervers. Euregio Kommunalgemeinschaft RheinEms e.V.
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Generations-,
Integrations- und Sozialausschuss,
Mitglied im Mitgliederversammlung
Münsterland e. V.
Seite 64
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Vorsitz im Schulund Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im RPA, Vorsitz im Generations-,
Integrations- und Sozialausschuss,
stellv. Mitglied im Verb.-vers. aktuelles
Forum VHS, stellv. Mitglied im VHSRat
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, stellv. Mitglied im Sport- und
Kulturausschuss, stellv. Mitglied im
Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied im Beirat Johannesschule, Mitglied im Elternbeirat
der Musikschule, stellv. Mitglied im
Jugendwerk Stadtlohn e.V.
Stadt Stadtlohn Jahresabschluss 2013
Name
Wirth
Vorname
Martin
ausgeübter Beruf
Polizeibeamter
Wörmer
Jürgen
Postbeamter
Wullers
Jochen
Architekt
Seite 65
Mitgliedschaft in Organen
Mitglied im Rat, stellv. Mitglied im
Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im RPA, stellv. Mitglied im
WPA, Mitglied im Kriminalpräventiver
Rat, stellv. Mitglied im Mitgliedervers.
NW Städte u. Gemeindebund
Mitglied im Rat, Mitglied im Haupt-,
Finanz- und Wirtschaftsförderungsausschuss, stellv. Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss, stellv.
Mitglied im Schul- und Bildungsausschuss, Mitglied im Sport- und Kulturausschuss, stellv. Mitglied im RPA,
stellv. Mitglied im WPA, Mitglied im
Generations-, Integrations- und Sozialausschuss, Mitglied im Verb.-vers.
aktuelles Forum VHS, Mitglied im
Flugplatz Wenningfeld Gesellschaftervers., Mitglied im Kriminalpräventiver
Rat, stellv. Mitglied im Mitgliederversammlung Münsterland e. V.
Mitglied im Rat, Mitglied im Umwelt-,
Planungs- und Bauausschuss
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
01
Ertrags- und
Aufwandsarten
01
Innere Verwaltung
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
198.226,26
140.040,00
236.639,70
96.599,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
114.262,61
118.300,00
132.282,68
13.982,68
0,00
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
196.853,03
201.700,00
204.590,54
2.890,54
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
60.653,63
90.180,00
95.691,90
5.511,90
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
416.850,56
495.300,00
202.065,24
-293.234,76
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
35.365,75
0,00
32.655,25
32.655,25
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
1.022.211,84
1.045.520,00
903.925,31
-141.594,69
0,00
11
-
Personalaufwendungen
2.622.565,58
2.855.840,00
2.802.744,28
53.095,72
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
531.618,68
507.170,00
575.006,14
-67.836,14
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
520.015,14
544.040,92
540.537,52
3.503,40
30.135,95
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
466.710,68
329.340,00
543.986,66
-214.646,66
0,00
15
-
Transferaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
764.041,22
579.930,00
607.317,80
-27.387,80
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
4.904.951,30
4.816.320,92
5.069.592,40
-253.271,48
30.135,95
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-3.882.739,46
-3.770.800,92
-4.165.667,09
-394.866,17
-30.135,95
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-3.882.739,46
-3.770.800,92
-4.165.667,09
-394.866,17
-30.135,95
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-3.882.739,46
-3.770.800,92
-4.165.667,09
-394.866,17
-30.135,95
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
2.612.471,08
2.284.190,00
2.828.945,53
544.755,53
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-845.936,76
-813.560,00
-990.732,63
-177.172,63
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-2.116.205,14
-2.300.170,92
-2.327.454,19
-27.283,27
-30.135,95
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
05
1 von 17
Seite 66
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
01
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
01
Innere Verwaltung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
05
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29.986,56
63.470,00
43.359,34
-20.110,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
108.315,54
118.300,00
122.476,64
4.176,64
0,00
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
195.527,71
201.700,00
204.206,68
2.506,68
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
74.956,43
90.180,00
89.317,38
-862,62
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
163.692,64
37.300,00
195.930,33
158.630,33
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
572.478,88
510.950,00
655.290,37
144.340,37
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
2.491.993,74
2.765.110,00
2.682.846,84
82.263,16
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
646.195,75
718.000,00
829.898,68
-111.898,68
0,00
12
-
594.165,90
677.976,35
537.021,23
140.955,12
30.135,95
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
603.991,47
579.930,00
607.899,60
-27.969,60
0,00
16
=
4.336.346,86
4.741.016,35
4.657.666,35
83.350,00
30.135,95
-3.763.867,98
-4.230.066,35
-4.002.375,98
227.690,37
-30.135,95
5.000,00
0,00
1.000,00
1.000,00
0,00
544.818,68
1.941.400,00
3.085,00
-1.938.315,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
198.487,04
198.487,04
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
549.818,68
1.941.400,00
202.572,04
-1.738.827,96
0,00
24
-
670.485,95
3.741.902,43
2.430.563,21
1.311.339,22
778.612,78
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
10.000,00
64.205,92
-54.205,92
10.000,00
26
-
152.242,82
441.731,62
212.822,69
228.908,93
212.949,02
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
822.728,77
4.193.634,05
2.707.591,82
1.486.042,23
1.001.561,80
-272.910,09
-2.252.234,05
-2.505.019,78
-252.785,73
-1.001.561,80
29
-
30
=
31
=
1 von 18
Seite 67
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
02
Ertrags- und
Aufwandsarten
02
Sicherheit und Ordnung
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90.699,40
128.890,00
134.401,67
5.511,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
191.030,23
189.000,00
231.143,60
42.143,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
726.728,07
762.690,00
744.210,72
-18.479,28
0,00
+
Sonstige ordentliche Erträge
103.844,50
66.000,00
86.428,14
20.428,14
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
1.112.302,20
1.146.580,00
1.196.184,13
49.604,13
0,00
11
-
Personalaufwendungen
1.155.396,44
1.165.040,00
1.169.634,14
-4.594,14
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
238.749,66
280.950,00
236.126,36
44.823,64
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
186.293,12
187.910,00
229.859,84
-41.949,84
0,00
15
-
Transferaufwendungen
10.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
146.546,93
162.382,58
148.315,68
14.066,90
11.815,93
17
=
Ordentliche Aufwendungen
1.737.486,15
1.796.282,58
1.783.936,02
12.346,56
11.815,93
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-625.183,95
-649.702,58
-587.751,89
61.950,69
-11.815,93
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-625.183,95
-649.702,58
-587.751,89
61.950,69
-11.815,93
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-625.183,95
-649.702,58
-587.751,89
61.950,69
-11.815,93
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-126.969,16
-117.600,00
-128.610,01
-11.010,01
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-752.153,11
-767.302,58
-716.361,90
50.940,68
-11.815,93
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
06
+
07
2 von 17
Seite 68
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
02
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
02
Sicherheit und Ordnung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
190.170,23
189.000,00
221.913,60
32.913,60
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
725.921,90
762.690,00
744.524,00
-18.166,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
96.689,10
66.000,00
85.167,67
19.167,67
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
1.012.781,23
1.017.690,00
1.051.605,27
33.915,27
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
1.112.236,92
1.147.930,00
1.135.012,32
12.917,68
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
246.852,18
308.950,00
202.962,29
105.987,71
28.000,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
10.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
146.546,93
162.382,58
148.966,54
13.416,04
11.815,93
16
=
1.516.136,03
1.619.262,58
1.486.941,15
132.321,43
39.815,93
-503.354,80
-601.572,58
-435.335,88
166.236,70
-39.815,93
57.948,42
58.000,00
65.320,46
7.320,46
0,00
0,00
5.000,00
6.800,00
1.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
57.948,42
63.000,00
72.120,46
9.120,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
2 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
10.616,09
209.383,91
6.997,20
202.386,71
202.386,71
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
36.135,07
462.356,35
432.982,44
29.373,91
34.331,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
46.751,16
671.740,26
439.979,64
231.760,62
236.717,71
11.197,26
-608.740,26
-367.859,18
240.881,08
-236.717,71
Seite 69
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
03
Ertrags- und
Aufwandsarten
03
Schulträgeraufgaben
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
966.275,25
875.610,00
1.000.115,08
124.505,08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.927,60
6.950,00
6.292,80
-657,20
0,00
420,00
900,00
900,00
0,00
0,00
146.216,89
69.530,00
267.117,99
197.587,99
0,00
57.366,36
500,00
13.937,01
13.437,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.177.206,10
953.490,00
1.288.362,88
334.872,88
0,00
884.597,05
907.360,00
882.609,84
24.750,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
2.831.258,16
2.465.832,07
2.743.960,65
-278.128,58
123.780,17
-
Bilanzielle Abschreibungen
1.314.860,26
1.109.158,93
1.078.653,43
30.505,50
0,00
-
Transferaufwendungen
453.145,81
462.410,00
449.683,18
12.726,82
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
268.443,36
182.900,00
287.664,65
-104.764,65
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
5.752.304,64
5.127.661,00
5.442.571,75
-314.910,75
123.780,17
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-4.575.098,54
-4.174.171,00
-4.154.208,87
19.962,13
-123.780,17
19
+
Finanzerträge
1.853,42
0,00
42,10
42,10
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
1.853,42
0,00
42,10
42,10
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-4.573.245,12
-4.174.171,00
-4.154.166,77
20.004,23
-123.780,17
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-4.573.245,12
-4.174.171,00
-4.154.166,77
20.004,23
-123.780,17
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-134.871,89
-128.950,00
-134.219,04
-5.269,04
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-4.708.117,01
-4.303.121,00
-4.288.385,81
14.735,19
-123.780,17
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
09
+/- Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
15
3 von 17
Seite 70
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
03
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
03
Schulträgeraufgaben
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
07
+
08
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
401.567,24
339.910,00
420.303,57
80.393,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.927,60
6.950,00
6.292,80
-657,20
0,00
420,00
900,00
900,00
0,00
0,00
181.213,05
69.530,00
267.117,99
197.587,99
0,00
Sonstige Einzahlungen
2.316,46
500,00
7.031,12
6.531,12
0,00
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
1.853,42
0,00
42,10
42,10
0,00
09
=
594.297,77
417.790,00
701.687,58
283.897,58
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
869.625,74
897.980,00
865.308,93
32.671,07
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
2.360.543,97
2.498.179,17
2.483.813,56
14.365,61
134.183,36
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
458.420,81
462.410,00
453.463,18
8.946,82
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
268.711,21
182.900,00
287.664,65
-104.764,65
0,00
16
=
3.957.301,73
4.041.469,17
4.090.250,32
-48.781,15
134.183,36
-3.363.466,39
-3.623.679,17
-3.385.381,15
238.298,02
-134.183,36
1.035.000,00
1.161.000,00
1.166.500,00
5.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.035.000,00
1.161.000,00
1.166.500,00
5.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.452.903,35
2.784.824,05
2.351.618,75
433.205,30
455.640,08
260.368,66
248.690,63
263.740,14
-15.049,51
16.432,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
3 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.713.272,01
3.033.514,68
2.615.358,89
418.155,79
472.072,99
-1.678.272,01
-1.872.514,68
-1.448.858,89
423.655,79
-472.072,99
Seite 71
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
04
Ertrags- und
Aufwandsarten
04
Kultur und Wissenschaft
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51.715,93
25.050,00
42.065,97
17.015,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
207.116,51
209.500,00
200.868,84
-8.631,16
0,00
Privatrechtliche Leistungsentgelte
20.005,24
15.420,00
9.386,86
-6.033,14
0,00
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
33.571,12
37.890,00
35.262,54
-2.627,46
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
15.885,13
2.800,00
1.461,59
-1.338,41
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
328.293,93
290.660,00
289.045,80
-1.614,20
0,00
11
-
Personalaufwendungen
564.051,81
569.000,00
559.892,89
9.107,11
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
126.340,37
118.303,75
111.715,05
6.588,70
11.854,82
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
06
39.477,47
55.340,00
37.829,01
17.510,99
0,00
205.278,68
205.810,65
208.956,89
-3.146,24
0,00
14.152,80
6.010,00
4.479,66
1.530,34
0,00
949.301,13
954.464,40
922.873,50
31.590,90
11.854,82
-621.007,20
-663.804,40
-633.827,70
29.976,70
-11.854,82
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-621.007,20
-663.804,40
-633.827,70
29.976,70
-11.854,82
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-621.007,20
-663.804,40
-633.827,70
29.976,70
-11.854,82
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-75.454,01
-64.860,00
-66.995,31
-2.135,31
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-696.461,21
-728.664,40
-700.823,01
27.841,39
-11.854,82
4 von 17
Seite 72
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
04
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
04
Kultur und Wissenschaft
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
06
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
35.179,40
13.510,00
37.363,25
23.853,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
201.620,58
209.500,00
206.047,94
-3.452,06
0,00
Privatrechtliche Leistungesentgelte
12.606,34
15.420,00
16.179,52
759,52
0,00
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
33.571,12
37.890,00
35.262,54
-2.627,46
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
15.860,13
2.800,00
-944,91
-3.744,91
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
298.837,57
279.120,00
293.908,34
14.788,34
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
558.312,78
565.410,00
553.261,39
12.148,61
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
117.859,93
118.303,75
114.289,92
4.013,83
11.854,82
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
200.161,08
205.810,65
201.943,82
3.866,83
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
8.050,80
14.610,00
13.061,66
1.548,34
0,00
16
=
884.384,59
904.134,40
882.556,79
21.577,61
11.854,82
-585.547,02
-625.014,40
-588.648,45
36.365,95
-11.854,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.000,00
3.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
3.000,00
3.000,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
26
-
27
-
28
-
29
-
30
=
31
=
4 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
3.974,93
12.175,06
3.000,00
9.175,06
2.320,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
3.974,93
12.175,06
3.000,00
9.175,06
2.320,00
-3.974,93
-12.175,06
0,00
12.175,06
-2.320,00
Seite 73
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
05
Ertrags- und
Aufwandsarten
05
Soziale Leistungen
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.686,26
11.040,00
9.475,92
-1.564,08
0,00
17.945,67
7.250,00
12.850,57
5.600,57
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
488.497,60
416.600,00
485.833,86
69.233,86
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
89.988,00
0,00
76.200,00
76.200,00
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
605.117,53
434.890,00
584.360,35
149.470,35
0,00
11
-
Personalaufwendungen
570.982,55
525.860,00
616.807,96
-90.947,96
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
325.098,30
346.463,23
350.346,86
-3.883,63
3.568,11
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300.939,42
343.700,00
382.181,59
-38.481,59
0,00
1.432,31
750,00
1.796,30
-1.046,30
0,00
1.198.452,58
1.216.773,23
1.351.132,71
-134.359,48
3.568,11
-593.335,05
-781.883,23
-766.772,36
15.110,87
-3.568,11
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-593.335,05
-781.883,23
-766.772,36
15.110,87
-3.568,11
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-593.335,05
-781.883,23
-766.772,36
15.110,87
-3.568,11
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-85.116,08
-79.420,00
-83.654,18
-4.234,18
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-678.451,13
-861.303,23
-850.426,54
10.876,69
-3.568,11
5 von 17
Seite 74
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
05
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
05
Soziale Leistungen
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
05
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.686,26
11.040,00
9.475,92
-1.564,08
0,00
17.945,67
7.250,00
12.850,57
5.600,57
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
503.495,96
416.600,00
485.833,86
69.233,86
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
530.127,89
434.890,00
508.160,35
73.270,35
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
450.863,31
449.100,00
470.368,58
-21.268,58
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
325.098,30
346.463,23
350.346,86
-3.883,63
3.568,11
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
305.440,00
343.700,00
376.922,34
-33.222,34
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
1.432,31
750,00
1.796,30
-1.046,30
0,00
16
=
1.082.833,92
1.140.013,23
1.199.434,08
-59.420,85
3.568,11
-552.706,03
-705.123,23
-691.273,73
13.849,50
-3.568,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
30
=
31
=
5 von 18
Seite 75
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
06
Ertrags- und
Aufwandsarten
06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
168.102,87
48.710,00
172.498,25
123.788,25
0,00
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.436,00
2.250,00
2.436,00
186,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.241,99
0,00
3.016,60
3.016,60
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
5,00
0,00
2,00
2,00
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
175.785,86
50.960,00
177.952,85
126.992,85
0,00
11
-
Personalaufwendungen
173.668,45
32.440,00
192.068,84
-159.628,84
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
59.504,79
63.320,00
67.305,39
-3.985,39
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
124.297,79
100.870,00
123.876,52
-23.006,52
0,00
15
-
Transferaufwendungen
441.032,86
466.480,00
410.811,04
55.668,96
700,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
2.887,03
2.350,00
2.909,83
-559,83
0,00
801.390,92
665.460,00
796.971,62
-131.511,62
700,00
-625.605,06
-614.500,00
-619.018,77
-4.518,77
-700,00
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-625.605,06
-614.500,00
-619.018,77
-4.518,77
-700,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-625.605,06
-614.500,00
-619.018,77
-4.518,77
-700,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-128.836,57
-96.150,00
-149.034,89
-52.884,89
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-754.441,63
-710.650,00
-768.053,66
-57.403,66
-700,00
6 von 17
Seite 76
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
06
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
111.359,92
13.420,00
121.216,72
107.796,72
0,00
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
2.436,00
2.250,00
2.436,00
186,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
2.110,13
0,00
6.148,46
6.148,46
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
5,00
0,00
2,00
2,00
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
115.911,05
15.670,00
129.803,18
114.133,18
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
171.776,77
31.240,00
189.615,58
-158.375,58
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
63.420,61
71.414,36
68.055,09
3.359,27
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
437.874,06
466.480,00
447.251,84
19.228,16
700,00
2.887,03
2.350,00
2.909,83
-559,83
0,00
675.958,47
571.484,36
707.832,34
-136.347,98
700,00
-560.047,42
-555.814,36
-578.029,16
-22.214,80
-700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
26
-
27
-
28
-
29
-
30
=
31
=
6 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
1.508,74
28.412,52
4.291,57
24.120,95
26.000,00
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
9.904,45
11.000,00
13.509,67
-2.509,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
11.413,19
39.412,52
17.801,24
21.611,28
46.000,00
-11.413,19
-39.412,52
-17.801,24
21.611,28
-46.000,00
Seite 77
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
07
Ertrags- und
Aufwandsarten
07
Gesundheitsdienste
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Personalaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Transferaufwendungen
226.598,00
227.000,00
225.397,00
1.603,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
226.598,00
227.000,00
225.397,00
1.603,00
0,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-226.598,00
-227.000,00
-225.397,00
1.603,00
0,00
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-226.598,00
-227.000,00
-225.397,00
1.603,00
0,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-226.598,00
-227.000,00
-225.397,00
1.603,00
0,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
0,00
-50,00
0,00
50,00
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-226.598,00
-227.050,00
-225.397,00
1.653,00
0,00
01
7 von 17
Seite 78
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
07
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
07
Gesundheitsdienste
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
226.598,00
227.000,00
225.397,00
1.603,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
226.598,00
227.000,00
225.397,00
1.603,00
0,00
-226.598,00
-227.000,00
-225.397,00
1.603,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
30
=
31
=
7 von 18
Seite 79
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
08
Ertrags- und
Aufwandsarten
08
Sportförderung
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
142.098,83
175.600,00
142.415,48
-33.184,52
0,00
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
102.146,96
97.800,00
102.857,84
5.057,84
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
14.309,79
15.000,00
24.454,35
9.454,35
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
43.589,21
500,00
1.942,20
1.442,20
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
302.144,79
288.900,00
271.669,87
-17.230,13
0,00
11
-
Personalaufwendungen
257.429,50
259.900,00
256.705,88
3.194,12
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
506.695,67
488.500,00
416.596,26
71.903,74
19.000,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
274.430,61
315.640,00
261.895,81
53.744,19
0,00
15
-
Transferaufwendungen
69.105,86
72.940,00
69.128,07
3.811,93
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
50.661,91
53.730,00
52.645,09
1.084,91
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
1.158.323,55
1.190.710,00
1.056.971,11
133.738,89
19.000,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-856.178,76
-901.810,00
-785.301,24
116.508,76
-19.000,00
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-856.178,76
-901.810,00
-785.301,24
116.508,76
-19.000,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-856.178,76
-901.810,00
-785.301,24
116.508,76
-19.000,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-169.698,80
-143.710,00
-142.447,74
1.262,26
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-1.025.877,56
-1.045.520,00
-927.748,98
117.771,02
-19.000,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
8 von 17
Seite 80
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
08
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
08
Sportförderung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
29.000,00
0,00
-29.000,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
103.146,96
97.800,00
102.857,84
5.057,84
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
14.309,79
15.000,00
24.454,35
9.454,35
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
39.034,21
39.000,00
47.035,59
8.035,59
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
156.490,96
180.800,00
174.347,78
-6.452,22
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
252.587,46
257.560,00
252.380,70
5.179,30
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
536.564,11
532.660,61
498.099,12
34.561,49
63.160,61
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
63.663,56
67.500,00
63.685,77
3.814,23
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
90.213,70
53.730,00
100.060,64
-46.330,64
0,00
16
=
943.028,83
911.450,61
914.226,23
-2.775,62
63.160,61
-786.537,87
-730.650,61
-739.878,45
-9.227,84
-63.160,61
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
26
-
27
-
28
-
29
-
30
=
31
=
8 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
6.980,68
770.000,00
7.376,64
762.623,36
796.653,19
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
2.153,58
16.702,17
7.928,35
8.773,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
9.134,26
786.702,17
15.304,99
771.397,18
796.653,19
-9.134,26
-786.702,17
-15.304,99
771.397,18
-796.653,19
Seite 81
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
09
Ertrags- und
Aufwandsarten
09
Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51.142,98
22.440,00
18.949,92
-3.490,08
0,00
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
139,60
0,00
144,62
144,62
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
51.282,58
22.440,00
19.094,54
-3.345,46
0,00
11
-
Personalaufwendungen
98.295,14
101.470,00
155.239,71
-53.769,71
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
132.103,07
78.986,87
79.048,86
-61,99
63.086,02
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
0,00
8.730,00
0,00
8.730,00
0,00
15
-
Transferaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
24.239,68
0,00
0,00
0,00
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
254.637,89
189.186,87
234.288,57
-45.101,70
63.086,02
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-203.355,31
-166.746,87
-215.194,03
-48.447,16
-63.086,02
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-203.355,31
-166.746,87
-215.194,03
-48.447,16
-63.086,02
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-203.355,31
-166.746,87
-215.194,03
-48.447,16
-63.086,02
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-13.031,62
-11.200,00
-21.744,96
-10.544,96
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-216.386,93
-177.946,87
-236.938,99
-58.992,12
-63.086,02
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
9 von 17
Seite 82
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
09
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
09
Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
11.960,00
18.227,20
6.267,20
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
139,60
0,00
144,62
144,62
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
139,60
11.960,00
18.371,82
6.411,82
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
100.119,05
101.470,00
141.412,19
-39.942,19
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
106.914,05
78.986,87
81.681,44
-2.694,57
63.086,02
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
24.239,68
0,00
0,00
0,00
0,00
16
=
231.272,78
180.456,87
223.093,63
-42.636,76
63.086,02
-231.133,18
-168.496,87
-204.721,81
-36.224,94
-63.086,02
0,00
1.224.200,00
0,00
-1.224.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
1.224.200,00
0,00
-1.224.200,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
-9.520,00
2.353.479,68
9.520,00
2.343.959,68
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
30
=
31
=
9 von 18
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.520,00
2.353.479,68
9.520,00
2.343.959,68
0,00
9.520,00
-1.129.279,68
-9.520,00
1.119.759,68
0,00
Seite 83
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
10
Ertrags- und
Aufwandsarten
10
Bauen und Wohnen
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.790,84
52.190,00
40.250,83
-11.939,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500,00
2.000,00
3.100,00
1.100,00
0,00
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
0,00
0,00
9.438,16
9.438,16
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
9.290,84
54.190,00
52.788,99
-1.401,01
0,00
11
-
Personalaufwendungen
153.438,80
187.470,00
186.699,64
770,36
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
38.473,27
100.700,00
3.970,21
96.729,79
10.000,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
907,00
3.320,00
800,00
2.520,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
192.819,07
291.490,00
191.469,85
100.020,15
10.000,00
-183.528,23
-237.300,00
-138.680,86
98.619,14
-10.000,00
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-183.528,23
-237.300,00
-138.680,86
98.619,14
-10.000,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-183.528,23
-237.300,00
-138.680,86
98.619,14
-10.000,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-32.497,19
-30.810,00
-27.936,03
2.873,97
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-216.025,42
-268.110,00
-166.616,89
101.493,11
-10.000,00
10 von 17
Seite 84
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
10
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
10
Bauen und Wohnen
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
06
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.790,84
52.190,00
38.708,78
-13.481,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500,00
2.000,00
3.100,00
1.100,00
0,00
Privatrechtliche Leistungesentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
315,57
315,57
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
9.290,84
54.190,00
42.124,35
-12.065,65
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
142.752,10
173.990,00
167.225,68
6.764,32
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
1.473,27
100.700,00
74.375,05
26.324,95
10.000,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
4.001,00
3.320,00
800,00
2.520,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16
=
148.226,37
278.010,00
242.400,73
35.609,27
10.000,00
-138.935,53
-223.820,00
-200.276,38
23.543,62
-10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
30
=
31
=
10 von 18
Seite 85
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
11
Ertrags- und
Aufwandsarten
11
Ver- und Entsorgung
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
169.885,41
0,00
182.046,75
182.046,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.690.863,29
4.820.290,00
4.687.302,06
-132.987,94
0,00
Privatrechtliche Leistungsentgelte
56.087,95
41.000,00
51.442,98
10.442,98
0,00
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
11.400,00
0,00
45,07
45,07
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
114.308,26
71.500,00
59.657,67
-11.842,33
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
54.170,00
0,00
-54.170,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
5.042.544,91
4.986.960,00
4.980.494,53
-6.465,47
0,00
11
-
Personalaufwendungen
405.507,38
434.550,00
434.263,53
286,47
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
2.033.698,33
2.030.830,00
1.940.383,06
90.446,94
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
774.497,20
736.580,00
768.652,22
-32.072,22
0,00
15
-
Transferaufwendungen
5.274,10
5.300,00
5.274,10
25,90
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
107.158,96
212.220,00
117.566,87
94.653,13
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
3.326.135,97
3.419.480,00
3.266.139,78
153.340,22
0,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
1.716.408,94
1.567.480,00
1.714.354,75
146.874,75
0,00
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
1.716.408,94
1.567.480,00
1.714.354,75
146.874,75
0,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
1.716.408,94
1.567.480,00
1.714.354,75
146.874,75
0,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-1.408.249,15
-1.431.420,00
-1.417.415,08
14.004,92
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
308.159,79
136.060,00
296.939,67
160.879,67
0,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
06
11 von 17
Seite 86
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
11
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
11
Ver- und Entsorgung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.629.996,58
4.590.540,00
4.616.875,32
26.335,32
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
56.087,95
41.000,00
45.860,40
4.860,40
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
11.400,00
0,00
45,07
45,07
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
99.590,65
71.500,00
66.704,88
-4.795,12
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
4.797.075,18
4.703.040,00
4.729.485,67
26.445,67
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
396.300,95
429.350,00
424.676,31
4.673,69
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
1.951.920,46
2.030.830,00
1.979.714,90
51.115,10
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.274,10
5.300,00
5.274,10
25,90
0,00
107.158,96
212.220,00
19.453,63
192.766,37
0,00
2.460.654,47
2.677.700,00
2.429.118,94
248.581,06
0,00
2.336.420,71
2.025.340,00
2.300.366,73
275.026,73
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.250,00
0,00
1.200,00
1.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
38.908,82
147.000,00
19.075,26
-127.924,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
40.158,82
147.000,00
20.275,26
-126.724,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
186.437,75
4.015.870,06
1.402.413,13
2.613.456,93
2.181.466,07
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
33.004,89
496.090,25
322.894,39
173.195,86
224.912,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
219.442,64
4.511.960,31
1.725.307,52
2.786.652,79
2.406.378,17
-179.283,82
-4.364.960,31
-1.705.032,26
2.659.928,05
-2.406.378,17
11 von 18
Seite 87
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
12
Ertrags- und
Aufwandsarten
12
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
140.773,95
207.840,00
153.191,86
-54.648,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
834.312,08
700.960,00
840.627,38
139.667,38
0,00
1.999,08
2.000,00
1.999,08
-0,92
0,00
10.416,56
0,00
8.697,06
8.697,06
0,00
6.468,40
3.800,00
16.482,10
12.682,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
993.970,07
914.600,00
1.020.997,48
106.397,48
0,00
-
Personalaufwendungen
133.533,28
146.790,00
154.605,20
-7.815,20
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
1.177.889,88
1.276.119,72
1.197.267,16
78.852,56
47.988,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
1.802.015,36
1.710.800,00
1.818.478,48
-107.678,48
0,00
15
-
Transferaufwendungen
12.718,15
2.000,00
11.287,75
-9.287,75
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17.458,86
5.710,00
5.992,12
-282,12
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
3.143.615,53
3.141.419,72
3.187.630,71
-46.210,99
47.988,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-2.149.645,46
-2.226.819,72
-2.166.633,23
60.186,49
-47.988,00
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-2.149.645,46
-2.226.819,72
-2.166.633,23
60.186,49
-47.988,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-2.149.645,46
-2.226.819,72
-2.166.633,23
60.186,49
-47.988,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-741.919,82
-538.070,00
-827.771,83
-289.701,83
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-2.891.565,28
-2.764.889,72
-2.994.405,06
-229.515,34
-47.988,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
09
+/- Bestandsveränderungen
10
=
11
12 von 17
Seite 88
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
12
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
12
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
81.834,36
78.880,00
80.336,20
1.456,20
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
1.999,08
2.000,00
1.999,08
-0,92
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
10.866,09
0,00
8.697,06
8.697,06
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
56.755,38
3.800,00
112.088,08
108.288,08
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
151.454,91
84.680,00
203.120,42
118.440,42
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
112.063,59
134.550,00
132.407,85
2.142,15
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
1.140.107,47
1.276.119,72
1.194.961,11
81.158,61
47.988,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
1.975,63
2.000,00
537,87
1.462,13
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
52.295,23
5.100,00
5.992,12
-892,12
0,00
16
=
1.306.441,92
1.417.769,72
1.333.898,95
83.870,77
47.988,00
-1.155.987,01
-1.333.089,72
-1.130.778,53
202.311,19
-47.988,00
0,00
311.000,00
432.100,00
121.100,00
1.212.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
629.616,87
857.000,00
291.583,96
-565.416,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
629.616,87
1.168.000,00
723.683,96
-444.316,04
1.212.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
422.233,46
1.517.759,53
821.259,00
696.500,53
2.888.247,24
0,00
800,00
2.177,35
-1.377,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
150.000,00
0,00
150.000,00
0,00
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
12 von 18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
422.233,46
1.668.559,53
823.436,35
845.123,18
2.888.247,24
207.383,41
-500.559,53
-99.752,39
400.807,14
-1.675.547,24
Seite 89
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
13
Ertrags- und
Aufwandsarten
13
Natur- und Landschaftspflege
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.497,80
7.740,00
8.021,00
281,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
277.818,04
277.400,00
272.497,53
-4.902,47
0,00
3.194,86
5.700,00
4.348,00
-1.352,00
0,00
34.468,76
52.700,00
41.768,75
-10.931,25
0,00
8.628,92
1.500,00
28.999,07
27.499,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
334.608,38
345.040,00
355.634,35
10.594,35
0,00
-
Personalaufwendungen
186.452,16
195.940,00
186.478,98
9.461,02
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
219.968,76
234.112,39
199.566,31
34.546,08
17.512,39
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
09
+/- Bestandsveränderungen
10
=
11
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
89.312,14
85.600,00
85.650,63
-50,63
0,00
158.412,87
293.700,00
169.838,68
123.861,32
122.657,83
4.192,69
4.900,00
4.228,27
671,73
0,00
658.338,62
814.252,39
645.762,87
168.489,52
140.170,22
-323.730,24
-469.212,39
-290.128,52
179.083,87
-140.170,22
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-323.730,24
-469.212,39
-290.128,52
179.083,87
-140.170,22
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-323.730,24
-469.212,39
-290.128,52
179.083,87
-140.170,22
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
34.830,00
34.830,00
34.830,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-202.293,38
-171.490,00
-197.127,75
-25.637,75
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-491.193,62
-605.872,39
-452.426,27
153.446,12
-140.170,22
13 von 17
Seite 90
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
13
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
13
Natur- und Landschaftspflege
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
07
+
Sonstige Einzahlungen
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
09
=
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
13
14
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.905,05
1.500,00
1.647,00
147,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
292.599,58
296.900,00
291.570,11
-5.329,89
0,00
5.098,72
5.700,00
3.150,00
-2.550,00
0,00
31.519,90
52.700,00
40.907,61
-11.792,39
0,00
3.751,50
1.500,00
4.089,78
2.589,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
337.874,75
358.300,00
341.364,50
-16.935,50
0,00
185.310,52
195.390,00
185.464,17
9.925,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
226.408,51
234.112,39
207.768,89
26.343,50
17.512,39
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Transferauszahlungen
147.662,87
293.700,00
180.588,68
113.111,32
122.657,83
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
13 von 18
4.192,69
4.900,00
4.228,27
671,73
0,00
563.574,59
728.102,39
578.050,01
150.052,38
140.170,22
-225.699,84
-369.802,39
-236.685,51
133.116,88
-140.170,22
0,00
405.000,00
138.670,00
-266.330,00
265.530,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
405.000,00
138.670,00
-266.330,00
265.530,00
102.037,93
0,00
55.715,93
-55.715,93
0,00
15.686,22
504.289,49
71.528,38
432.761,11
272.873,83
5.542,27
18.669,56
42.073,40
-23.403,84
5.842,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
123.266,42
522.959,05
169.317,71
353.641,34
278.716,03
-123.266,42
-117.959,05
-30.647,71
87.311,34
-13.186,03
Seite 91
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
14
Ertrags- und
Aufwandsarten
14
Umweltschutz
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
210,53
0,00
210,53
210,53
0,00
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
8.100,01
6.500,00
8.640,85
2.140,85
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
8.310,54
6.500,00
8.851,38
2.351,38
0,00
11
-
Personalaufwendungen
3.317,29
2.610,00
2.942,01
-332,01
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
167,03
680,00
253,88
426,12
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
2.479,21
0,00
2.506,25
-2.506,25
0,00
15
-
Transferaufwendungen
0,00
1.500,00
1.500,00
0,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
295,06
300,00
295,06
4,94
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
6.258,59
5.090,00
7.497,20
-2.407,20
0,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
2.051,95
1.410,00
1.354,18
-55,82
0,00
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
2.051,95
1.410,00
1.354,18
-55,82
0,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
2.051,95
1.410,00
1.354,18
-55,82
0,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-538,17
-500,00
-316,76
183,24
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
1.513,78
910,00
1.037,42
127,42
0,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
14 von 17
Seite 92
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
14
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
14
Umweltschutz
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
8.100,01
6.500,00
8.640,85
2.140,85
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
1.455,30
1.240,00
1.597,46
357,46
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
9.555,31
7.740,00
10.238,31
2.498,31
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
2.204,57
2.260,00
2.269,07
-9,07
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
79.843,92
10.680,00
253,88
10.426,12
10.000,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.500,00
1.500,00
0,00
0,00
1.762,81
1.540,00
1.860,82
-320,82
0,00
83.811,30
15.980,00
5.883,77
10.096,23
10.000,00
-74.255,99
-8.240,00
4.354,54
12.594,54
-10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
1.438,40
-1.438,40
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
1.438,40
-1.438,40
0,00
0,00
0,00
-1.438,40
-1.438,40
0,00
29
-
30
=
31
=
14 von 18
Seite 93
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
15
Ertrags- und
Aufwandsarten
15
Wirtschaft und Tourismus
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
64.383,68
20.110,00
45.758,68
25.648,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
16.815,43
17.000,00
16.065,10
-934,90
0,00
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
54.865,56
49.500,00
53.622,15
4.122,15
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
100,00
0,00
150,00
150,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
0,00
0,00
646,53
646,53
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
136.164,67
86.610,00
116.242,46
29.632,46
0,00
11
-
Personalaufwendungen
118.408,52
113.660,00
113.675,66
-15,66
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
62.700,66
74.434,41
68.474,67
5.959,74
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
87.658,89
53.860,00
85.469,02
-31.609,02
0,00
15
-
Transferaufwendungen
173.827,86
183.580,00
159.811,94
23.768,06
2.836,77
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfererträge
04
+
05
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
-
21
42.606,74
42.560,00
136.199,80
-93.639,80
0,00
485.202,67
468.094,41
563.631,09
-95.536,68
2.836,77
-349.038,00
-381.484,41
-447.388,63
-65.904,22
-2.836,77
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-349.038,00
-381.484,41
-447.388,63
-65.904,22
-2.836,77
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-349.038,00
-381.484,41
-447.388,63
-65.904,22
-2.836,77
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-54.488,10
-47.910,00
-48.669,15
-759,15
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-403.526,10
-429.394,41
-496.057,78
-66.663,37
-2.836,77
15 von 17
Seite 94
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
15
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
15
Wirtschaft und Tourismus
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
04
+
05
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
16.815,43
17.000,00
16.065,10
-934,90
0,00
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
55.841,09
49.500,00
56.365,84
6.865,84
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
100,00
0,00
150,00
150,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
646,53
646,53
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
=
91.756,52
66.500,00
73.227,47
6.727,47
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
100.253,92
108.100,00
103.216,88
4.883,12
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
64.159,18
78.934,41
78.769,76
164,65
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
185.716,45
183.580,00
159.811,94
23.768,06
2.836,77
42.606,74
42.560,00
42.351,75
208,25
0,00
392.736,29
413.174,41
384.150,33
29.024,08
2.836,77
-300.979,77
-346.674,41
-310.922,86
35.751,55
-2.836,77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
26
-
27
-
28
-
29
-
30
=
31
=
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
28.979,58
0,00
28.979,58
8.979,58
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
2.242,82
10.604,60
9.724,00
880,60
535,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
2.242,82
39.584,18
9.724,00
29.860,18
9.514,89
-2.242,82
-39.584,18
-9.724,00
29.860,18
-9.514,89
15 von 18
Seite 95
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
16
Ertrags- und
Aufwandsarten
16
Allgemeine Finanzwirtschaft
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
24.789.909,64
23.999.000,00
24.297.836,55
298.836,55
0,00
1.772.376,56
898.740,00
1.461.092,67
562.352,67
0,00
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
969.726,53
990.800,00
944.221,77
-46.578,23
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
27.532.012,73
25.888.540,00
26.703.150,99
814.610,99
0,00
11
-
Personalaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Transferaufwendungen
11.881.337,83
11.966.000,00
11.694.096,61
271.903,39
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
195.790,16
-195.790,16
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
11.881.337,83
11.966.000,00
11.889.886,77
76.113,23
0,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
15.650.674,90
13.922.540,00
14.813.264,22
890.724,22
0,00
19
+
Finanzerträge
619.410,23
453.490,00
581.367,94
127.877,94
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
976.000,30
990.200,00
906.758,00
83.442,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-356.590,07
-536.710,00
-325.390,06
211.319,94
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
15.294.084,83
13.385.830,00
14.487.874,16
1.102.044,16
0,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
15.294.084,83
13.385.830,00
14.487.874,16
1.102.044,16
0,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
1.372.852,28
1.356.920,00
1.373.144,12
16.224,12
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
16.666.937,11
14.742.750,00
15.861.018,28
1.118.268,28
0,00
Steuern und ähnliche Abgaben
01
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
16 von 17
Seite 96
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
16
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
16
Allgemeine Finanzwirtschaft
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
03
+
04
3
4
5
24.728.147,29
23.999.000,00
24.400.520,28
401.520,28
0,00
1.772.376,56
882.860,00
1.461.092,67
578.232,67
0,00
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
990.545,51
990.800,00
1.083.922,42
93.122,42
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
478.618,53
453.490,00
439.985,12
-13.504,88
0,00
09
=
27.969.687,89
26.326.150,00
27.385.520,49
1.059.370,49
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
973.023,70
990.200,00
920.004,02
70.195,98
0,00
11.880.693,84
11.966.000,00
11.694.740,60
271.259,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.853.717,54
12.956.200,00
12.614.744,62
341.455,38
0,00
14.142.946,65
12.379.750,00
13.850.771,85
1.471.021,85
0,00
806.254,96
917.240,00
980.621,18
63.381,18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
806.254,96
917.240,00
980.621,18
63.381,18
0,00
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
806.254,96
917.240,00
980.621,18
63.381,18
0,00
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
24
-
25
-
26
-
27
-
28
-
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
29
-
30
=
31
=
16 von 18
Seite 97
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilergebnisrechnung 2013
Produktbereich:
17
Ertrags- und
Aufwandsarten
17
Stiftungen
Ergebnis
Fortgeschriebener
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
in EUR
2013
1
2
3
4
Ermächtigungsübertragung
5
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
5.630,00
0,00
-5.630,00
0,00
03
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
60.418,91
81.000,00
83.922,00
2.922,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige ordentliche Erträge
5.629,86
0,00
5.629,86
5.629,86
0,00
08
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
09
+/- Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
66.048,77
86.630,00
89.551,86
2.921,86
0,00
11
-
Personalaufwendungen
1.452,66
1.470,00
1.717,98
-247,98
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
190,00
0,00
334,19
-334,19
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
5.629,86
5.630,00
5.629,86
0,14
0,00
15
-
Transferaufwendungen
13.605,00
87.100,00
14.157,50
72.942,50
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
101.709,65
0,00
79.398,76
-79.398,76
0,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
122.587,17
94.200,00
101.238,29
-7.038,29
0,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-56.538,40
-7.570,00
-11.686,43
-4.116,43
0,00
19
+
Finanzerträge
8.002,60
6.600,00
8.369,22
1.769,22
0,00
20
-
Zinsen und sosntige Finanzaufwendungen
497,58
500,00
536,12
-36,12
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
7.505,02
6.100,00
7.833,10
1.733,10
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-49.033,38
-1.470,00
-3.853,33
-2.383,33
0,00
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis
- vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen (= Zeilen 22 und 25)
-49.033,38
-1.470,00
-3.853,33
-2.383,33
0,00
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Aufwendungen aus internen
Leistungebeziehungen
-252,66
-240,00
-244,29
-4,29
0,00
29
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 27, 28)
-49.286,04
-1.710,00
-4.097,62
-2.387,62
0,00
01
17 von 17
Seite 98
Stadt Stadtlohn, 48703 Stadtlohn
Teilfinanzrechnung 2013
17
Teil A. Zahlungsnachweis
Produktbereich:
17
Stiftungen
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Fortgeschrie
-bener Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz/Ist
2012
2013
2013
2013
1
2
Ermächtigungsübertragung
in EUR
3
4
5
01
Laufende Verwaltungstätigkeit
------------------------------------------Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
02
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
03
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
04
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
05
+
Privatrechtliche Leistungesentgelte
60.418,91
81.000,00
83.922,00
2.922,00
0,00
06
+
Kostenerstattungen, Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
07
+
Sonstige Einzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
08
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
8.002,60
6.600,00
8.369,22
1.769,22
0,00
09
=
68.421,51
87.600,00
92.291,22
4.691,22
0,00
10
-
Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Personalauszahlungen
999,59
1.150,00
1.135,13
14,87
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
190,00
0,00
334,19
-334,19
0,00
13
-
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
= Saldo aus laufender
Verwaltungstätigkeit
Investitionstätigkeit
---------------------------Einzahlungen
497,58
500,00
536,12
-36,12
0,00
13.605,00
87.100,00
14.157,50
72.942,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.292,17
88.750,00
16.162,94
72.587,06
0,00
52.631,76
-1.650,00
75.592,16
77.242,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
31.589,89
31.589,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18
+
19
+
20
+
21
+
aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
aus der Veräußerung von
Sachanlagen
aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
aus Beiträgen u.ä. Entgelten
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe:
(invest. Einzahlungen)
Auszahlungen
0,00
0,00
31.589,89
31.589,89
0,00
24
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
für den Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
54.651,83
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
für den Erwerb von
Finanzanlagen
von aktivierbaren
Zuwendungen
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
30
=
31
=
Summe:
(invest. Auszahlungen)
Saldo:
der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./.Auszahlungen)
17 von 18
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
54.651,83
0,00
0,00
0,00
0,00
-54.651,83
0,00
31.589,89
31.589,89
0,00
Seite 99
Seite 100
Stadt Stadtlohn
Der Bürgermeister
Beteiligungsbericht
2013
Bericht über Beteiligungen
der Stadt Stadtlohn
Seite 101
Inhaltsverzeichnis
1. Vorbemerkungen zum Beteiligungsbericht ........................... 103
2. Übersicht über die gemeindlichen Beteiligungen .................. 104
3. Die Beteiligungen im Einzelnen ............................................ 105
3.1 Wirtschaftsförderungsgesellschaft für den Kreis Borken GmbH ..................................... 105
3.2 Flugplatz Stadtlohn-Vreden GmbH ................................................................................. 106
3.3. REGIONALE 2016 Agentur............................................................................................ 107
3.4 Sparkasse Westmünsterland .......................................................................................... 108
3.5 SVS – Versorgungsbetriebe GmbH ................................................................................ 109
3.6. Sonstige Mitgliedschaften .............................................................................................. 111
3.6.1. UWe ........................................................................................................................ 111
3.6.1. KAAW ..................................................................................................................... 111
3.6.1. VHS ........................................................................................................................ 111
Seite 102
1. Vorbemerkungen zum Beteiligungsbericht
Nach § 117 Abs. 1 S. 3 GO NRW hat die Stadt Stadtlohn ihrem Jahresabschluss einen
Beteiligungsbericht nach § 95 GO NRW beizufügen, da kein Gesamtabschluss nach §
116 GO NRW aufzustellen ist. In diesem Beteiligungsbericht hat die Stadt ihre wirtschaftlichen und nichtwirtschaftlichen Betätigungen zu erläutern. Der Bericht ist für jedes Jahr fortzuschreiben und dem Rat und den Einwohnern der Stadt Stadtlohn zur
Kenntnis zu bringen. In dem Beteiligungsbericht steht die Lage jedes einzelnen Betriebes und nicht die Gesamtlage der Stadt im Blickpunkt.
Um die differenzierte Betrachtung zu gewährleisten, soll der Beteiligungsbericht gemäß
§ 52 GemHVO NRW insbesondere folgende Angaben enthalten:

die Ziele der Beteiligung,

die Erfüllung des öffentlichen Zwecks,

die Beteiligungsverhältnisse,

die Entwicklung der Bilanzen und der Gewinn- und Verlustrechnungen der letzten drei Abschlussstichtage,

die Leistungen der Beteiligungen, bei wesentlichen Beteiligungen mit Hilfe von
Kennzahlen,

die wesentlichen Finanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und mit der Gemeinde,

die Zusammensetzung der Organe der Beteiligungen,

der Personalbestand jeder Beteiligung.
Der Beteiligungsbericht wurde nach den Regelungen des NKF aufgestellt und enthält
die Bilanzen und die Gewinn- und Verlustrechnungen der Beteiligungen über 25 %.
Grundlage der hier aufgeführten betriebswirtschaftlichen Daten sind die geprüften Jahresabschlüsse der Unternehmen zum 31.12.2013. Die Zeitreihenvergleiche umfassen
die Jahre 2011 – 2012.
Seite 103
2. Übersicht über die gemeindlichen Beteiligungen
Nach § 52 Abs. 3 GemHVO NRW ist dem Beteiligungsbericht eine Übersicht über die
gemeindlichen Beteiligungen unter Angabe der Höhe der Anteile an jeder Beteiligung in
Prozent beizufügen. Damit wird transparent gemacht, zu welchen Unternehmen und
Einrichtungen und in welchem Umfang die Stadt eine dauernde Verbindung hergestellt
hat, die dem eigenen Geschäftsbetrieb dienen soll. Die Beteiligungshöhe gibt dafür Anhaltspunkte.
Maßgeblich für die Aufnahme in die Übersicht sind zwar die unmittelbaren Beteiligungen der Stadt, jedoch ist es zur Erreichung der Übersicht über die wirtschaftlichen Verflechtungen geboten, möglichst auch die mittelbaren Beteiligungen anzugeben.
Gesamtübersicht zum 31.12.2013
Name / Bezeichnung des
Unternehmens
Rechtsform
Wirtschaftsförderungsgesellschaft
für den Kreis Borken
GmbH
Flugplatz Wenningfeld
GmbH
23.745,74 €
6,00 %
REGIONALE 2016 Agentur
GmbH
250,00 €
0,80 %
Sparkasse Westmünsterland
Anstalt des öffentlichen Rechts
SVS Versorgungsbetriebe
GmbH
UnternehmensförderungsgesellGmbH und Co. KG
schaft Westmünsterland mbh & Co.
KG
VHS
Anteil der
in %
Stadt Stadtlohn
am Stammkapital
2.100,00 €
2,81 %
3,00 %
2.562.500,00 € 25,63 %
1.831,87 €
1,00 €
(Erinnerungswert)
KAAW
Zweckverband
1,00 €
(Erinnerungswert)
Anteile insgesamt:
2.590.429,61€
Seite 104
2,27 %
3. Die Beteiligungen im Einzelnen
3.1 Wirtschaftsförderungsgesellschaft für den Kreis Borken GmbH
Anschrift
Erhardstraße 11
48683 Ahaus
Telefon: 02561/979990
Internet: www.wfg-borken.de
Unternehmenszweck/Ziele
Ziel des Unternehmens ist die Verbesserung der sozialen
und wirtschaftlichen Struktur des Kreises Borken. Durch
Maßnahmen zur Förderung der einheimischen Wirtschaft
und zur Ansiedlung neuer Betriebe soll die Gesellschaft eine
wirtschaftliche Erstarkung in den Städten und Gemeinden
des Kreises Borken bewirken.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Infrastrukturförderung
Beteiligungsverhältnisse
Stammkapital
75.400 €
Leistungen der Beteiligungen
-
Besetzung der Organe
Beteiligung der
Stadt
2.100 €
Beteiligung der Stadt
in %
2,8062 %
Beratung und Unterstützung der Unternehmen bei
Neugründungen und Ansiedlungen
Sicherung und Entwicklung des Gewerbebestandes
Stärkung der Innovationskraft im Kreis Borken
Entwicklung einer wirtschaftsnahen Infrastruktur in
der Region
Gründungs-, Betriebs- und Innovationsberatung
Standortmarketing
Geschäftsführung:
1 Geschäftsführer, 1 Vertreter
Gesellschafterversammlung:
Kreis Borken,
vertreten durch den Landrat
alle 17 kreisangehörigen Städte u. Gemeinden, vertreten
durch die Hauptverwaltungsbeamten
für Stadtlohn vertreten: Bürgermeister Helmut Könning
Aufsichtsrat:
Landrat des Kreises Borken
7 Kreistagsmitglieder
1 weiteres Mitglied des Verwaltungsvorstandes des Kreises
Borken
10 weitere Mitglieder
Davon 1 Vertreter für Stadtlohn und Vreden; 2013 vertreten
durch: Bürgermeister Dr. Christoph Holtwisch
Seite 105
3.2 Flugplatz Stadtlohn-Vreden GmbH
Anschrift
Wenningfeld 41
48703 Stadtlohn
Telefon: 02563/3333
Internet: www.flugplatz-stadtlohn.de
Unternehmenszweck/Ziele
Ziel des Unternehmens ist die Errichtung sowie der Betrieb
eines bedarfsgerechten und leistungsstarken Schwerpunktlandeplatzes am Standort Stadtlohn-Vreden sowie die Förderung der zivilen Luftfahrt und des Flugsports auf gemeinnütziger Grundlage.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Zivile Luftfahrt- und Sportförderung
Beteiligungsverhältnisse
Stammkapital
395.765 €
Leistungen der Beteiligungen
Besetzung der Organe
-
Beteiligung der
Stadt
23.746 €
Beteiligung der Stadt
in %
6,00 %
Plattform für fliegerische Aktivitäten
individuelle Geschäftsreiseflüge
Geschäftsführung:
1 Geschäftsführer
Gesellschafterversammlung:
Vertreter der Gesellschafter
für Stadtlohn vertreten: Ratsmitglied Jürgen Wörmer
Aufsichtsrat:
Landrat des Kreises Borken als Vorsitzender
9 weitere Mitglieder
für Stadtlohn vertreten: Ratsmitglied Bernd Schöning
Seite 106
3.3. REGIONALE 2016 Agentur
Anschrift
Schlossplatz 4
46342 Velen
Telefon: 02563/383980
Internet: www.regionale2016.de
Unternehmenszweck/Ziele
Ziel der Gesellschaft ist die mit öffentlichen und privaten
Akteuren gemeinsame Entwicklung und Umsetzung des
regionalen Strukturprogramms „ZukunftsLAND, DIE REGIONALE IM MÜNSTERLAND“, das mit Projekten, Ereignissen und Initiativen zur Stärkung der Wettbewerbsfähigkeit
und zur Schärfung des regionalen Profils beiträgt.
Die Gesellschaft ist zu allen Handlungen berechtigt, die dem
vorgenannten Zweck zu dienen geeignet sind.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Beteiligungsverhältnisse
Regionale Infrastrukturförderung
Stammkapital
31.250 €
Leistungen der Beteiligungen
-
Besetzung der Organe
Beteiligung der
Stadt
250 €
Beteiligung der Stadt
in %
0,80 %
Infrastrukturförderung im Kreis Borken durch verschiedene Projekte
Flächenwandel gestalten/optimieren
verbesserte Wertschöpfungen durch Innovation
Sicherung der Daseinsvorsorge durch eine verbesserte Vorsorgestruktur
Geschäftsführung:
1 oder mehrere Geschäftsführer
Gesellschafterversammlung:
jeweils 1 Vertreter jedes Gesellschafters
2 Vertreter, wenn ein Gesellschafter mind. 10 % des
Stammkapitals hält
für Stadtlohn vertreten: Bürgermeister Helmut Könning
Aufsichtsrat:
13 Mitglieder, darunter 2 gemeinsame Vertreter der Städte
und Gemeinden des Kreises Borken
Seite 107
3.4 Sparkasse Westmünsterland
Anschrift
Bahnhofstr. 1
48683 Ahaus
Overbergplatz 1
48249 Dülmen
Telefon: 02561/730
Internet: www.sparkasse-westmuensterland.de
Unternehmenszweck/Ziele
Die Sparkassen sind Wirtschaftsunternehmen der
Gemeinden und Gemeindeverbände mit der Aufgabe,
der geld- und kreditwirtschaftlichen Versorgung der
Bevölkerung und der Wirtschaft insbesondere des
Geschäftsgebietes und ihres Gewährträgers zu dienen
und den Wettbewerb im Kreditgewerbe zu stärken. Die
Geschäfte werden unter Beachtung des öffentlichen
Auftrages nach kaufmännischen Grundsätzen geführt.
Die Gewinnerzielung ist nicht Hauptzweck des Geschäftsbetriebes. (Auszug aus § 2 des Sparkassengesetzes für Nordrhein-Westfalen)
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Pflege des Sparsinns der Bevölkerung
Beteiligungsverhältnisse
Träger der Sparkasse Westmünsterland ist der Sparkassenverband Westmünsterland – Sparkassenzweckverband der Kreise Borken und Coesfeld und
der Städte Billerbeck, Coesfeld, Dülmen, Isselburg,
Stadtlohn und Vreden. Das Anteilsverhältnis ist wie
folgt verteilt:
Kreis Borken
Kreis Coesfeld
Stadt Billerbeck
Stadt Coesfeld
Stadt Dülmen
Stadt Isselburg
Stadt Stadtlohn
Stadt Vreden
38,90 %
30,26 %
0,49 %
7,18 %
10,57 %
3,39 %
3,00 %
6,21 %
Leistungen der Beteiligung
-
Entgeltliche Dienstleistungen für den Zahlungs-, Kredit- und Kapitalverkehr
Finanzbeziehungen / Leistungsbeziehungen
-
Abwicklung Zahlungsverkehr
Kreditvergabe
Geldanlage
Besetzung der Organe
Vorstand:
Vorsitzender Heinrich-Georg Krumme
Mitglied Jürgen Büngeler
Mitglied Karlheinz Lipp
Mitglied Dr. Raoul G. Wild
Stellv. Mitglied Dr. Matthias Bergmann
Verwaltungsrat:
für Stadtlohn vertreten:
Bürgermeister Helmut Könning als beratendes Mitglied
Verbandsversammlung:
für Stadtlohn vertreten:
Mitglied Rolf Schneider (Stellv. Mitglied Otger Harks)
Bürgermeister Helmut Könning als beratendes Mitglied
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3.5 SVS – Versorgungsbetriebe GmbH
Anschrift
von-Ardenne-Straße 8
48703 Stadtlohn
Telefon: 02563/9345-0
Internet: www.svs-versorgung.de
Unternehmenszweck/Ziele
Ziel des Unternehmens ist die Errichtung, der Erwerb und der
Betrieb von Anlagen, die der öffentlichen Versorgung mit
Gas, Wasser und Strom in den Städten Stadtlohn und Vreden und in der Gemeinde Südlohn dienen, sowie die Vornahme aller damit im Zusammenhang stehender Geschäfte.
Das Unternehmen ist zu allen Maßnahmen berechtigt, die
mittelbar oder unmittelbar dem vorgenannten Unternehmensgegenstand dienen.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Daseinsvorsorge, Gesundheitsschutz
Beteiligungsverhältnisse
Stammkapital
Beteiligung der
Stadt
Beteiligung der Stadt
in %
10.000.000 €
2.562.500 €
25,625 %
Leistungen der Beteiligungen
-
Versorgung mit Gas, Wärme, Wasser und Strom
Finanzbeziehungen / Leistungsbeziehungen
-
Bezug von Gas, Wärme, Wasser und Strom
Gewinnausschüttung
Besetzung der Organe
Geschäftsführung:
1 Geschäftsführer
Gesellschafterversammlung:
29 Vertreter der Gesellschafter, darunter 11 Vertreter des
Gesellschafters RWE
Für Stadtlohn vertreten:
Bürgermeister Helmut Könning gem. Gesellschaftsvertrag
Ratsmitglied Otger Harks
Ratsmitglied Andreas Pieper
Ratsmitglied Rolf Schneider
Ratsmitglied Helmut Stowermann
Ratsmitglied Dr. Rüdiger Wichmann
Herr Heinrich Brömmelhues
Aufsichtsrat:
13 Mitglieder, davon 3 Vertreter Stadt Stadtlohn, 3 Vertreter
Stadt Vreden, 2 Vertreter Gemeinde Südlohn und 5 Vertreter
RWE
für Stadtlohn vertreten:
Bürgermeister Helmut Könning gem. Gesellschaftsvertrag
Ratsmitglied Erwin Plate
Ratsmitglied Rolf Schneider
Personalbestand
Angestellte:
61
Auszubildende:
3
Geringfügig Beschäftigte: 1
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Bilanz
AKTIVSEITE
31.12.2011
EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
C. Rechnungsabgrenzungsposten
D. Aktive Latente Steuern
PASSIVSEITE
A. Eigenkapital
I. Stammkapital
II. Kapitalrücklagen
III. Gewinnrücklage
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag
B. Empfangene Ertragszuschüsse
C. Rückstellungen
D. Verbindlichkeiten
31.12.2012
EUR
31.12.2013
EUR
536.099,00
45.444.890,38
237.271,76
604.270,00
42.959.814,77
397.537,38
542.497,00
40.886.433,64
380.466,56
511.690,81
556.266,90
595.235,09
14.451.859,62
15.050.358,32
10.985.804,60
7.590.501,73
663.928,85
8.710.763.79
7.589,88
1.375.477,82
5.931,58
1.136.816,74
4.477,39
1.769.648,48
10.000.000,00
2.267.891,69
5.319.732,42
2.833.150,87
3.277.767,00
6.591.730,59
39.865.108,43
10.000.000,00
2.267.891,69
6.069.732,42
2.591.897,01
2.651.617,00
5.220.820,42
32.572.966,00
10.000.000,00
2.267.891,69
6.569.732,42
2.944.895,73
2.086.822,00
7.107.260,95
32.823.988,92
31.12.2011
2.833.150,87
70.155.381,00
31.12.2012
2.591.897,01
61.374.924,54
31.12.2013
2.944.895,73
63.875.326,53
Entwicklung der Gewinn- und Verlustrechnung
Jahresergebnis
Bilanz
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3.6. Sonstige Mitgliedschaften
3.6.1. Unternehmensförderungsgesellschaft Westmünsterland mbH & Co. KG
Sitz: Quantwick 34, 48683 Ahaus
Die Gemeinde hat bis 2011 einen Anteil von 2,27 % zu 1.831,87 € gehalten. Für das Jahr 2013 wurde
keine Dividende eingenommen, da eine Auflösung bereits in 2011, die Auszahlung der Anteile jedoch erst
in 2014 erfolgt ist.
3.6.2. KAAW
Sitz: Alte Münsterstr. 16, 49477 Ibbenbüren
Die Gemeinde hält einen Anteil zu 1,00 €. Für das Jahr 2013 wurde keine Dividende eingenommen.
3.6.3. VHS
Sitz: Vagedesstraße 2, 48683 Ahaus
Die Gemeinde hält einen Anteil zu 1,00 €. Für das Jahr 2013 wurde keine Dividende eingenommen.
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