Jahresabschluss 2014

Stadt Freudenberg
Jahresabschluss 2014
mit
Ergebnisrechnung
Finanzrechnung
Teilrechnungen
Bilanz
Anhang
Lagebericht
Stadt Freudenberg
Inhaltsverzeichnis
zum
Jahresabschluss 2014
Seite
1. Ergebnisrechnung 2014
1
2. Finanzrechnung 2014
2-3
3. Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen
Produktbereich 11
Produktbereich 12
Produktbereich 21
Produktbereich 25
Produktbereich 31
Produktbereich 36
Produktbereich 41
Produktbereich 42
Produktbereich 51
Produktbereich 52
Produktbereich 53
Produktbereich 54
Produktbereich 55
Produktbereich 56
Produktbereich 57
Produktbereich 61
Innere Verwaltung
Sicherheit und Ordnung
Schulträgeraufgaben
Kultur und Wissenschaft
Soziale leistungen
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
Gesundheitsdienste
Sportförderung
Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen
Bauen und Wohnen
Abfallwirtschaft
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
Natur- und Landschaftspflege
Umweltschutz
Wirtschaft und Tourismus
Allgemeine Finanzwirtschaft
4 - 15
16 - 22
23 - 31
32 - 38
39 - 45
46 - 51
52 - 55
56 - 61
62 - 65
66 - 70
71 - 75
76 - 84
85 - 91
92 - 95
96 - 99
100 - 106
4. Bilanz der Stadt Freudenberg zum 31.12.2014
107 - 109
5. Anhang
111 - 128
129 - 130
131 - 132
133 - 134
Anlagenspiegel zum 31.12.2014
Forderungsspiegel auf den 31.12.2014
Verbindlichkeitenspiegel auf den 31.12.2014
6. Lagebericht 2014
Ermächtigungsübertragungen nach § 22 GemHVO NRW
Rechtliche und wirtschaftliche Verhältnisse
Betriebsabrechnungen 2014
135 - 147
148 - 150
151
153 - 176
Aufstellungs- und Bestätigungsvermerk
für den Entwurf des Jahresabschlusses 2014 gemäß § 95 Abs. 3 GO NRW
Freudenberg, 16.12.2015
Aufgestellt:
Bestätigt:
(Jörg Schrader)
Stadtkämmerer
(Nicole Reschke)
Bürgermeisterin
Ergebnisrechnung
Gesamtergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3.)
2014
EUR
4
EUR
5
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
20.102.958,54
22.382.843
0
23.679.570,76
1.296.727,76
2.428.972,55
2.648.415
0
3.205.645,73
557.230,73
87.460,75
89.500
0
128.968,29
39.468,29
2.487.226,68
2.465.095
0
2.359.932,34
-105.162,66
240.771,87
258.633
0
317.197,98
58.564,98
565.272,48
331.300
0
480.715,67
149.415,67
5.816.039,89
692.100
0
1.339.977,32
647.877,32
0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
31.728.702,76
28.867.886
0,00
31.512.008,09
2.644.122,09
-5.266.039,92
-5.216.100
0
-4.907.286,94
308.813,06
-409.586,39
-380.900
0
-321.614,33
59.285,67
-4.225.435,72
-4.376.415
-72.003
-4.164.258,61
284.159,39
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis aus laufender
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
-3.785.318,38
-3.623.260
0
-3.839.000,34
-215.740,34
-14.326.753,31
-14.906.074
-20.038
-14.965.821,24
-39.709,24
-1.980.301,79
-1.278.020
-14.233
-1.995.252,45
-702.999,45
-29.993.435,51
1.735.267,25
-29.780.769
-912.883
-106.274,00
-106.274,00
-30.193.233,91
1.318.774,18
-306.190,91
2.337.931,18
19
20
21
22
23 + Außerordentliche Erträge
24 - Außerordentliche Aufwendungen
25 = Außerordentliches Ergebnis
(=Zeilen 23 und 24)
26 = Jahresergebnis
(=Zeilen 22 und 25)
633.384,03
27.940
0
606.890,40
578.950,40
-2.290.487,72
-612.615
0
-2.482.244,51
-1.869.629,51
-1.657.103,69
-584.675
0,00
-1.875.354,11
-1.290.679,11
78.163,56
-1.497.558
-106.274,00
-556.579,93
1.047.252,07
23.237,29
0
0
0,00
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
23.237,29
0
0,00
0,00
0,00
101.400,85
-1.497.558
-106.274,00
-556.579,93
1.047.252,07
Seite 1 von 176
Gesamtfinanzrechnung
Gesamtfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auzahlungsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
+ sonstige Transfereinzahlungen
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen, Kostenumlagen
+ Sonstige Einzahlungen
+ Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
= Einzahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Aufzahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
14
15
16
- Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
- Transferauszahlungen
- Sonstige Auszahlungen
= Auszahlungen aus laufender
Verwaltungstätigkeit
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Sachanlagen
20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
21
22
23
24
+ Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
+ Sonstige Investitionseinzahlungen
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
- Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen
26 - Auszahlungen für den Erwerb von
beweglichem Anlagevermögen
27 - Auszahlungen für den Erwerb von
Finanzanlagen
28 - Auszahlungen von aktivierbaren
Zuwendungen
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit
(=Zeilen 23 und 30)
32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag
(= Zeilen 17 und 31)
Fortgeschriebener Ansatz
des
Haushaltsjahre
2013
EUR
1
19.993.922,63
556.833,84
87.568,66
2.002.497,37
250.079,10
628.294,73
706.789,55
398.045,33
2014
EUR
2
22.382.843
1.757.395
89.500
2.053.395
258.633
331.300
691.800
27.940
24.624.031,21
-4.994.949,19
-434.321,33
Ermächtigungsübertragung
2014
EUR
3
Ist-Ergebnis
des
Haushaltsjahre
s
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2014
EUR
4
23.508.894,67
1.388.921,82
128.383,35
2.608.700,67
289.418,38
764.502,54
830.005,95
588.795,82
EUR
5
1.126.051,67
-368.473,18
38.883,35
555.305,67
30.785,38
433.202,54
138.205,95
560.855,82
27.592.806
-5.216.100
-380.900
0,00
0,00
0,00
30.107.623,20
-5.003.305,45
-339.542,49
2.514.817,20
212.794,55
41.357,51
-5.463.329,53
-851.107,68
-14.332.404,32
-1.267.268,07
-5.233.810
-612.615
-15.051.074
-1.278.020
-72.003,00
0,00
-20.038,00
-14.233,00
-4.422.156,80
-803.005,99
-15.123.958,42
-1.312.455,86
883.656,20
-190.390,99
-52.846,42
-20.202,86
-27.343.380,12
-27.772.519
-106.274,00
-27.004.425,01
874.367,99
-2.719.348,91
1.099.700,04
-179.713
1.185.233
-106.274,00
0,00
3.103.198,19
1.182.132,61
3.389.185,19
-3.100,39
63.679,46
120.300
0,00
1.374.333,61
1.254.033,61
254,65
186.511,22
1.820,00
1.351.965,37
0
313.100
0
1.618.633
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
45.134,03
0,00
2.601.600,25
0,00
-267.965,97
0,00
982.967,25
-27.435,50
-632.286,89
-80.400
-832.550
-9.173,00
-688.096,39
-2.779,56
-219.219,32
86.793,44
1.301.427,07
-362.881,47
-204.883
-655.474,20
-506.805,34
353.551,86
0,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.022.603,86
0
0
-1.117.833
0,00
0,00
-1.352.743,59
0,00
0,00
-728.804,22
0,00
0,00
1.741.772,37
329.361,51
500.800
-1.352.743,59
1.872.796,03
2.724.739,62
-2.389.987,40
321.087
-1.459.017,59
4.975.994,22
6.113.924,81
Seite 2 von 176
Gesamtfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auzahlungsarten
33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen
34 + Aufnahme von Krediten zur
Liquiditätssicherung
35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen
36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit
38 = Änderung des Bestandes an eigenen
Finanzmitteln
(= Zeilen 32 und 37)
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln
40 + Änderungen des Bestandes an fremden
Finanzmitteln
41 = Liquide Mittel
(=Zeilen 38, 39 und 40)
2013
EUR
1
16.177.383,33
Fortgeschriebener Ansatz
des
Haushaltsjahre
Ermächtigungsübertragung
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Ist-Ergebnis
des
Haushaltsjahre
s
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
0
0,00
2014
EUR
4
510,00
13.255.000,00
-16.544.769,37
0
-313.892
0,00
0,00
13.717.998,84
-309.582,83
13.717.998,84
4.309,17
-11.055.000,00
1.832.613,96
0
-313.892
0,00
0,00
-18.467.998,84
-5.059.072,83
-18.467.998,84
-4.745.180,83
-557.373,44
-893.724,92
7.195
-6.689.411
-1.459.017,59
0,00
-83.078,61
-1.451.098,36
1.368.743,98
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
-1.451.098,36
-6.682.216
-1.459.017,59
-1.534.176,97
1.368.743,98
Seite 3 von 176
EUR
5
510,00
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis aus laufender
Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
970.732,75
0,00
1.492,40
157.760,53
386.593,26
4.808.340,74
0,00
0,00
6.324.919,68
-3.110.201,07
-409.586,39
0
359.800
0
460
141.922
304.750
50.800
0
0
857.732
-2.979.000
-380.900
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
754.593,14
0,00
582,50
166.071,56
429.283,75
536.705,86
0,00
0,00
1.887.236,81
-2.779.747,34
-321.614,33
0,00
-394.793,14
0,00
-122,50
-24.149,56
-124.533,75
-485.905,86
0,00
0,00
-1.029.504,81
-199.252,66
-59.285,67
-1.606.501,35
-1.211.489,23
-1.032,10
-1.549.672,01
-7.888.482,15
-1.568.749
-1.187.570
0
-882.240
-6.998.459
50.223,00
0,00
0,00
0,00
50.223,00
-1.617.945,94
-1.207.248,13
-100,00
-1.287.361,03
-7.214.016,77
-1.026,06
19.678,13
100,00
405.121,03
165.334,77
-1.563.562,47
631.402,78
-2.286.683,72
-1.655.280,94
-6.140.727
26.500
-577.615
-551.115
50.223,00
0,00
0,00
0,00
-5.326.779,96
553.371,19
-2.456.511,51
-1.903.140,32
-864.170,04
-526.871,19
1.878.896,51
1.352.025,32
-3.218.843,41
19.966,17
0,00
19.966,17
-6.691.842
0
0
0
50.223,00
0,00
0,00
0,00
-7.229.920,28
0,00
0,00
0,00
487.855,28
0,00
0,00
0,00
-3.198.877,24
1.270.539,92
-245.591,13
-2.173.928,45
-6.691.842
1.516.874
-274.287
-5.449.255
50.223,00
0,00
0,00
50.223,00
-7.229.920,28
1.233.608,84
-232.077,25
-6.228.388,69
487.855,28
283.265,16
-42.209,75
728.910,69
Seite 4 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11*
1) Erträge
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke
4147 priv. Unternehmen
Verwendung investiver Zuwendungen für
4149 konsumtive Maßnahmen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
4311 Verwaltungsgebühren
4411 Mieten und Pachten
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Erträge aus Kostenerstattungen aus
4484 Versicherungen, Stadtwerke
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Veräußerung von
4541 Grundstücken und Gebäuden
Erträge aus der Veräußerung von beweglichen
4542 Vermögensgegenständen
Vermögensgegenständen unterhalb der
4543 Wertgrenze i.H.v. 410 Euro
4562 Mahngebühren und Säumniszuschläge
Erträge aus der Auflösung von sonstigen
4571 Sonderposten
4582 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
4591 Andere sonstige ordentliche Erträge
4615 Zinserträge von verbundenen Unternehmen
4617 Zinserträge von Kreditinstituten
4618 Zinserträge sonstiger inländischer Bereich
Stundungszinsen, Aussetzungszinsen und
4619 dergl.
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
4812 Bauhof
0,00
0
0
100,00
-100,00
87.515,25
0
0
353.513,24
-353.513,24
883.217,50
359.800
0
400.979,90
-41.179,90
1.492,40
460
0
582,50
-122,50
133.369,31
106.422
0
123.510,53
-17.088,53
8.267,00
5.000
0
8.069,19
-3.069,19
16.124,22
30.500
0
34.491,84
-3.991,84
28.087,44
27.050
0
22.708,17
4.341,83
358.505,82
277.700
0
406.575,58
-128.875,58
1.523,65
0
0
53.802,02
-53.802,02
1.488,74
100
0
11.497,00
-11.397,00
100,00
200
0
0,00
200,00
57.425,79
50.000
0
110.714,96
-60.714,96
5.746,05
0
0
4.796,23
-4.796,23
4.742.056,51
0
0
0,00
0,00
0,00
500
0
355.895,65
-355.395,65
15.338,76
15.500
0
15.338,76
161,24
1.587,68
3.000
0
611,75
2.388,25
608.843,58
0
0
535.034,35
-535.034,35
5.632,76
8.000
0
2.386,33
5.613,67
1.019.931,10
1.185.700
0
990.703,72
194.996,28
4813 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen IT
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
4814 Gebäudemanagement
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
4816 Bestattungswesen
75.364,03
76.602
0
73.105,86
3.496,14
168.933,50
245.962
0
162.485,05
83.476,95
6.311,29
8.610
0
7.314,21
1.295,79
4911 Außerordentliche Erträge aus Schadensfällen
19.966,17
0
0
0,00
0,00
Seite 5 von 176
Teilergebnisrechnung
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
-340.551,58
-339.300
0
-348.748,81
-9.448,81
-1.921.349,45
-1.969.700
0
-1.930.094,12
39.605,88
-30.158,57
-47.800
0
-31.794,03
16.005,97
-145.918,21
-148.100
0
-146.544,36
1.555,64
-370.639,23
-406.100
0
-366.261,91
39.838,09
-25.674,53
-68.000
0
-66.640,94
1.359,06
-208.868,00
0
0
-79.278,00
-79.278,00
-46.545,00
0
0
-124.354,00
-124.354,00
-15.857,14
0
0
15.337,82
15.337,82
-4.639,36
0
0
2.631,01
2.631,01
0,00
0
0
296.000,00
296.000,00
-304.635,00
-300.900
0
-263.163,89
37.736,11
-104.951,39
-80.000
0
-58.450,44
21.549,56
-43.829,95
-25.050
0
-19.021,21
6.028,79
-41,30
0
0
-41,30
-41,30
-1.038.701,34
-1.046.780
0
-1.056.460,41
-9.680,41
5751 Abschreibungen auf Maschinen
-30.708,60
-28.480
0
-29.682,95
-1.202,95
5753 Abschreibungen auf Fahrzeuge
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
-67.881,30
-67.520
0
-68.238,51
-718,51
-30.326,74
-19.740
0
-33.803,75
-14.063,75
-85.042,81
-111.600
0
-77.515,08
34.084,92
-53.499,90
-56.680
0
-52.487,62
4.192,38
-107.048,42
-106.007
0
-102.074,55
3.932,45
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
Beihilfen und Unterstützungsleistungen für
5041 Beschäftigte
Zuführungen zu Pensionsrückstellungen für
5051 Beschäftigte
Zuführung zu Beihilferückstellungen für
5061 Beschäftigte
Zuführung / Inanspruchnahme für
5071 Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub
Zuführung / Inanspruchnahme für
5072 Rückstellungen für Überstunden
Zuführungen / Inanspruchnahme zu
5073 Altersteilzeitrückstellungen für Beschäftigte
Beiträge zur Versorgungskasse für
5121 Versorgungsempfänger
Beihilfen, Unterstützungsleistungen für
5141 Versorgungsempfänger
Abschreibungen (bilanziell)
Vermögensgegenstände des
5721 Anlagevermögens
Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze,
5744 Verkehrslenkungsanlagen
5746 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5813 Leistungsbeziehungen IT
Aufwendungen aus internen
5814 Leistungsbeziehungen Gebäudemanagement
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
Seite 6 von 176
Teilergebnisrechnung
Instandhaltung der Grundstücke und baulichen
5215 Anlagen
Unterhaltung und Bewirtschaftung der
5241 Grundstücke und baulichen Anlagen
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
5242 Infrastrukturvermögens
5251 Haltung von Fahrzeugen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
-272.442,60
-296.595
50.223
-136.494,90
109.877,10
-968.962,75
-1.042.454
0
-929.059,45
113.394,55
-32.396,95
0
0
-32.640,89
-32.640,89
-101.487,15
-83.800
0
-76.340,60
7.459,40
-54.657,50
-90.900
0
-60.256,16
30.643,84
-5.320,48
-10.000
0
-3.854,64
6.145,36
-94,96
0
0
0,00
0,00
5256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Aufwand für Erwerb von
5259 Vermögensgegenständen bis € 410 netto
Verwaltungsaufwendungen aus der Arbeit der
5279 Gleichstellungsbeauftragten
Aufwendungen für den Erwerb von sonstigen
5281 Sachleistungen/Vorräte
-931,23
-1.500
0
-113,23
1.386,77
-43.323,03
-42.500
0
-25.648,33
16.851,67
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
-39.369,45
-1.000
0
-24,50
975,50
5298 Verwendung von Pauschalen konsumtiv
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
-87.515,25
0
0
-353.513,24
-353.513,24
-1.032,10
0
0
-100,00
-100,00
5411 Ausbildungskosten
-20.018,48
-21.500
0
-7.663,94
13.836,06
-1.678,36
-9.800
0
-623,94
9.176,06
-153.270,66
-153.300
0
-161.313,54
-8.013,54
-68.270,54
-78.540
0
-64.423,82
14.116,18
-6.567,72
-7.100
0
-9.010,05
-1.910,05
5431 Fachliteratur
-13.816,92
-14.000
0
-13.507,46
492,54
5432 Bürobedarf
-13.332,11
-20.000
0
-8.253,89
11.746,11
5433 Post- und Fernmeldegebühren
-40.331,29
-45.300
0
-44.670,01
629,99
5435 Sachverst. u. ä. Aufwendungen
-3.757,88
-5.000
0
-1.271,20
3.728,80
-281.927,78
-228.500
0
-204.352,83
24.147,17
-3.711,12
-9.900
0
-5.632,90
4.267,10
-31.468,12
-40.000
0
-60.000,00
-20.000,00
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
-159.952,74
-100.650
0
-267.024,08
-166.374,08
5441 Versicherungsbeiträge u. ä.
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
5443 Berufsvertretungen und Vereinen
Aufwendungen zu Rückstellungen soweit nicht
5448 unter anderen Aufwendungen erfassbar
-123.654,29
-123.700
0
-115.237,26
8.462,74
-10.538,38
-11.000
0
-11.143,38
-143,38
0,00
0
0
-218.754,94
-218.754,94
-142,75
0
0
0,00
0,00
-361.153,19
0
0
-12.623,28
-12.623,28
0,00
0
0
-67.500,00
-67.500,00
-5.486,10
-3.000
0
-3.390,90
-390,90
5412 Personalnebenkosten
Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige
5421 Tätigkeit
5422 Mieten und Pachten
5423 Leasing
5436 Aufwendungen für die EDV
5437 Durchführung Arbeitssicherheitsgesetz
5438 Überörtliche Prüfung
5449 Wertkorrekturen zu Forderungen
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
5473 Wertveränderungen beim Umlaufvermögen
5491 Verfügungsmittel
Seite 7 von 176
Teilergebnisrechnung
5492 Fraktionszuwendungen
-5.181,60
-5.200
0
-5.181,60
18,40
5493 Verfügungsmittel des Personalrates
-134,70
-250
0
-202,97
47,03
5494 Zuwendungen für Ehe- und Altersjubiläen
-885,28
-2.500
0
-2.569,07
-69,07
5495 Zuführungen zu sonstigen Rückstellungen
-244.392,00
-3.000
0
-3.009,97
-9,97
5517 Zinsaufwendungen Kreditinstitute
Zinsaufwendungen sonstiger inländischer
5518 Bereich incl. Kassenkredite
-2.077.443,86
-198.000
0
-2.190.914,67
-1.992.914,67
-208.248,36
-376.115
0
-207.246,84
168.868,16
0,00
0
0
-58.350,00
-58.350,00
0,00
-3.500
0
0,00
3.500,00
-991,50
0
0
0,00
0,00
5525 Zinsaufwendungen aus Abzinsungen
Zuschüssen, zurückzuzahlende Zuweisungen
5531 u.a.
5599 Sonstige Finanzaufwendungen
Seite 8 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
1.492,40
166.957,76
140.842,23
51.173,93
507.886,71
0
0
0
460
141.922
304.750
50.500
26.500
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100,00
0,00
582,50
138.593,98
640.361,34
86.137,75
459.426,09
0,00
100,00
0,00
122,50
-3.328,02
335.611,34
35.637,75
432.926,09
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
868.353,03
524.132
0,00
1.325.201,66
801.069,66
15 - Sonstige Auszahlungen
-2.855.561,22
-434.321,33
-2.922.105,99
-846.030,66
-1.032,10
-914.849,76
-2.979.000
-380.900
-2.426.144
-577.615
0
-882.240
0,00
0,00
-50.223,00
0,00
0,00
0,00
-2.892.756,90
-339.542,49
-1.933.070,77
-777.398,85
-100,00
-960.626,92
86.243,10
41.357,51
493.073,23
-199.783,85
-100,00
-78.386,92
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-7.973.901,06
-7.245.899
-50.223,00
-6.903.495,93
342.403,07
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-7.105.548,03
-6.721.767
-50.223,00
-5.578.294,27
1.143.472,73
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
266.000,00
58.839,05
0,00
0,00
0,00
297.550
120.300
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
297.543,00
1.160.517,86
0,00
0,00
0,00
-7,00
1.040.217,86
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
324.839,05
417.850
0,00
1.458.060,86
1.040.210,86
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
-736,42
-316.044,26
-104.816,52
0,00
0,00
0,00
-30.000
-297.550
-22.500
0
0
0
0,00
-424.096,39
-138.635,00
0,00
0,00
0,00
-2.779,56
-63.663,06
-65.744,90
0,00
0,00
0,00
27.220,44
657.983,33
95.390,10
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-421.597,20
-350.050
-562.731,39
-132.187,52
780.593,87
-96.758,15
67.800
-562.731,39
1.325.873,34
1.820.804,73
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
Seite 9 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
priv. Unternehmen
Verwaltungsgebühren
Mieten und Pachten
Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Einzahlungen aus Kostenerstattungen aus
6484 Versicherungen, Stadtwerke
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
6147
6311
6411
6421
6461
0,00
1.492,40
143.340,43
7.523,11
16.094,22
0
460
106.422
5.000
30.500
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100,00
582,50
127.991,15
8.054,19
2.548,64
100,00
122,50
21.569,15
3.054,19
-27.951,36
28.087,44
27.050
0,00
22.708,17
-4.341,83
112.754,79
277.700
0,00
617.653,17
339.953,17
0,00
53.468,01
0
50.000
0,00
0,00
40,00
85.798,10
40,00
35.798,10
0,00
500
0,00
299,65
-200,35
15.338,76
1.587,68
15.500
3.000
0,00
0,00
15.338,76
611,75
-161,24
-2.388,25
6618 Zinseinzahlungen sonstiger inländischer Bereich
455.012,47
0
0,00
437.484,21
437.484,21
Stundungszinsen, Aussetzungszinsen und dergl.
Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
durchlaufende Gelder für AE`s
Ungeklärte Einzahlung
6.770,76
0,00
0,00
181,04
8.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
2.740,58
5,83
2.684,51
4.642,76
-5.259,42
5,83
2.684,51
4.642,76
266.000,00
297.550
0,00
297.543,00
-7,00
57.195,30
120.000
0,00
1.159.611,90
1.039.611,90
500,00
100
0,00
0,00
-100,00
1.143,75
200
0,00
905,96
705,96
26.043,45
510,00
0
0
0,00
0,00
-4.082,31
510,00
-4.082,31
510,00
Erträge aus der Veräußerung von
6543 Vermögengsgegenständen unterhalb von € 410,00
6562 Säumniszuschläge/Gebühren
Sonstige Einzahlungen aus laufender
6591 Verwaltungstätigkeit
6615 Zinseinzahlungen von verbundenen Unternehmen
6617 Zinseinzahlungen von Kreditinstituten
6619
6690
6694
6699
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
Einzahlungen aus der Veräußerung von
6821 Grundstücken und Gebäuden
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
6831 i.H.v. 410 €
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
6832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
ausserordentliche Einzahlungen aus
6911 Schadensfällen
6958 Rückflüsse von Darlehen
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
Seite 10 von 176
Teilfinanzrechnung
2013
EUR
2014
EUR
2014
EUR
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
Beihilfen, Unterstützungsleistungen für
7041 Beschäftigte
Auszahlungen für Versorgungskassen für
7121 Versorgungsempfänger
Beihilfen, Unterstützungsleistungen für
7141 Versorgungsempfänger
Instandhaltung der Grundstücke und baulichen
7215 Anlagen
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke
7241 und baulichen Anlagen
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
7242 Infrastrukturvermögens
7251 Haltung von Fahrzeugen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Sonstige besondere Auszahlungen aus der Arbeit
7279 der Gleichstellungsbeauftragten
Auszahlungen für den Erwerb von sonstigen
7281 Sachleistungen/Vorräten
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
-313.202,03
-1.962.689,62
-339.300
-1.969.700
0,00
0,00
-319.920,02
-1.969.774,09
-19.379,98
74,09
-30.158,57
-47.800
0,00
-31.794,03
-16.005,97
-145.808,96
-148.100
0,00
-146.544,36
-1.555,64
-370.237,12
-406.100
0,00
-366.261,91
-39.838,09
-32.879,22
-68.000
0,00
-58.462,49
-9.537,51
-304.635,00
-300.900
0,00
-272.539,06
-28.360,94
-129.686,33
-80.000
0,00
-67.003,43
-12.996,57
-1.666.629,75
-613,48
-1.153.990
0
-50.223,00
0,00
-805.384,69
103,05
-398.828,31
-103,05
-979.699,69
-1.042.454
0,00
-934.798,30
-107.655,70
-32.851,95
-97.701,21
0
-83.800
0,00
0,00
-32.703,89
-76.479,55
32.703,89
-7.320,45
-54.800,86
-6.683,77
-90.900
-10.000
0,00
0,00
-57.178,31
-3.156,46
-33.721,69
-6.843,54
-931,23
-1.500
0,00
-113,23
-1.386,77
-42.824,60
-39.369,45
-42.500
-1.000
0,00
0,00
-23.338,39
-21,00
-19.161,61
-979,00
-1.032,10
0
0,00
-100,00
100,00
7411 Sonstige Personal- und Versorgungsauszahlungen
7412 Personalnebenkosten
Auszahlungen für ehrenamtliche und sonstige
7421 Tätigkeit
7422 Mieten und Pachten
7423 Leasing
7431 Geschäftsauszahlungen
7432 Bürobedarf
7433 Post- und Fernmeldegeübhren
7435 Übrige Geschäftsauszahlungen
7436 Auszahlungen für die EDV
7437 Durchführung Arbeitssicherheitsgesetz
7438 Überörtliche Prüfung
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
7441 Versicherungsbeiträge u. ä.
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
7491 Verfügungsmittel
7492 Fraktionszuwendungen
7493 Verfügungsmittel des Personalrates
7494 Zuwendungen für Ehe- und Altersjubiläen
Zuwendungen für Pflege partnerschaftliche
7495 Beziehungen
7517 Zinsauszahlungen Kreditinstitute
-20.829,28
-1.678,36
-21.500
-9.800
0,00
0,00
-7.323,34
-623,94
-14.176,66
-9.176,06
-164.502,23
-66.707,18
-6.567,72
-12.828,00
-13.332,11
-33.899,88
-3.807,88
-188.873,40
-3.711,12
-31.468,12
-220.170,57
-124.007,83
-153.300
-78.540
-7.100
-14.000
-20.000
-45.300
-5.000
-228.500
-9.900
-40.000
-100.650
-123.700
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-152.093,87
-46.396,30
-9.315,88
-13.641,96
-7.656,09
-47.745,21
-2.715,05
-204.392,78
-5.632,90
-30.958,45
-291.453,90
-115.550,66
-1.206,13
-32.143,70
2.215,88
-358,04
-12.343,91
2.445,21
-2.284,95
-24.107,22
-4.267,10
-9.041,55
190.803,90
-8.149,34
-10.538,38
-5.466,40
-5.181,60
-134,70
-966,28
-11.000
-3.000
-5.200
-250
-2.500
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.752,38
-3.410,60
-5.181,60
-202,97
-2.569,07
-247,62
410,60
-18,40
-47,03
69,07
0,00
-634.306,69
-3.000
-198.000
0,00
0,00
-3.009,97
-573.138,39
9,97
375.138,39
-210.732,47
-376.115
0,00
-203.960,46
-172.154,54
7518 Zinsauszahlungen sonstiger inländischer Bereich
Seite 11 von 176
Teilfinanzrechnung
Zinsen für vorzeitige Inanspruchnahme von
7531 Zuschüssen, zurückzuzahlende Zuweisungen u.a.
7599 Sonstige Finanzauszahlungen
0,00
-991,50
-3.500
0
0,00
0,00
0,00
-300,00
-3.500,00
300,00
-736,42
-30.000
0,00
-2.779,56
-27.220,44
-67.364,33
-22.500
-42.150,00
-55.806,33
-8.843,67
-35.968,07
0
-96.485,00
-9.938,57
-86.546,43
-1.484,12
-286.236,12
-24.169,92
-5.638,22
0
-297.550
0
0
0,00
-424.096,39
0,00
0,00
0,00
-59.474,26
-4.188,80
0,00
0,00
-662.172,13
4.188,80
0,00
-120.276,02
-126.092
0,00
-126.091,71
-0,29
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
7821 und Gebäuden
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Auszahlung für den Erwerb von beweglichen
7839 Sachen des Anlagevermögens
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
7859 Auszahlung für Baumaßnahmen
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
7927 Tilgung von Krediten für Investitionen
Seite 12 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2013
EUR
2014
EUR
2014
EUR
2014
EUR
EUR
1
2
3
4
5
Maßnahme: 110301001 Einrichtungen für die
gesamte Verwaltung
6542 Erträge aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb von €
410,00
6832 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
800,00
0
0,00
0,00
0,00
200,00
1.000,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.146,00
-22.500
-8.800,00
0,00
-31.300,00
-118,41
0
0,00
-626,83
626,83
-1.484,12
-6.748,53
0
-22.500,00
0,00
-8.800,00
0,00
-626,83
0,00
-30.673,17
735,00
0
0,00
875,96
-875,96
-13.509,11
0
0,00
-54.973,33
54.973,33
-34.974,46
-47.748,57
0
0,00
-96.485,00
-96.485,00
-9.230,89
-63.328,26
-87.254,11
-33.156,74
Maßnahme: 110302001 Neu- und
Ersatzbeschaffung für den Bauhof
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7839 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen
Sachen des Anlagevermögens
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110601001 Neu- und
Ersatzbeschaffung im Rahmen der technischen
Infrastruktur (IT)
6832 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110601004 AGRESSO-Lizenz für
Veranlagung (Wilnsdorf)
Seite 13 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-41.650,00
-41.650,00
0
0,00
-33.350,00
-33.350,00
0,00
0,00
-33.350,00
-33.350,00
58.609,05
120.000
0,00
154.111,90
-34.111,90
-736,42
57.872,63
-30.000
90.000,00
0,00
0,00
-2.779,56
151.332,34
-27.220,44
-61.332,34
-6.156,94
-4.036,48
-10.193,42
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
-80,85
-80,85
80,85
80,85
-15.351,85
-1.601,74
-16.953,59
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
178.484,75
297.550
0,00
-12.720,24
310.270,24
500,00
0
0,00
0,00
0,00
148,75
0
0,00
0,00
0,00
-7.059,22
0
0,00
-833,00
833,00
0
0,00
-297.550 -424.096,39
0,00 -424.096,39
0,00
-22.185,69
-35.738,93
0,00
-699.460,70
-388.357,46
Maßnahme: 110801001 An- und Verkauf von
städtischen Grundstücken (unbebaut)
6821 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden
7821 Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110802001 Um- und Ausbau Backes;
Um- und Ausbau Jugendmusikschule
(Schulstraße)
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7859 Auszahlungen für Baumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110802002 Allgemeine bauliche
Maßnahmen
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110802003 Umsetzung
Konjunkturpaket II
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7859 Auszahlungen für Baumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 110802004 Schulpauschale
6811 Investitionszuwendungen, Land
6831 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
6832 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-780,24
-1.030,99
170.263,05
Seite 14 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Maßnahme: 110802010 Erwerb von
Wohncontainern
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-176.181,09
-24.169,92
-200.351,01
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.674,48
-4.188,80
-12.863,28
Seite 15 von 176
8.674,48
4.188,80
12.863,28
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
116.867,59
0,00
123.920,73
1.288,00
19.154,10
14.009,11
0,00
0,00
275.239,53
-449.777,27
0,00
0
97.000
0
159.015
2.200
24.000
10.300
0
0
292.515
-457.600
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
110.185,71
0,00
137.872,80
862,00
45.960,54
18.766,31
0,00
0,00
313.647,36
-474.508,68
0,00
0,00
-13.185,71
0,00
21.142,20
1.338,00
-21.960,54
-8.466,31
0,00
0,00
-21.132,36
16.908,68
0,00
-140.022,19
-146.354,58
-8.853,60
-102.149,75
-847.157,39
-186.806
-136.190
-8.900
-95.780
-885.276
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-176.772,20
-140.238,56
-11.700,48
-102.160,53
-905.380,45
-10.033,80
4.048,56
2.800,48
6.380,53
20.104,45
-571.917,86
0,00
0,00
0,00
-592.761
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-591.733,09
0,00
0,00
0,00
-1.027,91
0,00
0,00
0,00
-571.917,86
0,00
0,00
0,00
-592.761
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-591.733,09
0,00
0,00
0,00
-1.027,91
0,00
0,00
0,00
-571.917,86
0,00
-9.014,82
-580.932,68
-592.761
0
-9.500
-602.261
0,00
0,00
0,00
0,00
-591.733,09
0,00
-12.883,16
-604.616,25
-1.027,91
0,00
3.383,16
2.355,25
Seite 16 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke
4147 priv. Unternehmen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
450,00
0
0
2.430,00
-2.430,00
116.417,59
97.000
0
107.755,71
-10.755,71
4311 Verwaltungsgebühren
123.920,73
159.015
0
137.872,80
21.142,20
1.288,00
2.200
0
862,00
1.338,00
19.154,10
24.000
0
44.141,39
-20.141,39
0,00
0
0
1.819,15
-1.819,15
0,00
0
0
4.098,00
-4.098,00
13.181,55
10.000
0
14.668,31
-4.668,31
827,56
300
0
0,00
300,00
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
Erträge aus Kostenerstattungen,
4482 Kostenumlagen Gemeinden (GV)
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Veräußerung von beweglichen
4542 Vermögensgegenständen
4561 Bußgelder
4591 Andere sonstige ordentliche Erträge
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
-60.965,26
-61.900
0
-64.046,93
-2.146,93
-305.028,26
-302.700
0
-321.850,85
-19.150,85
-5.402,52
-8.800
0
-5.838,91
2.961,09
-22.597,72
-22.800
0
-23.856,46
-1.056,46
-55.783,51
-61.400
0
-58.915,53
2.484,47
-12,43
-20
0
0,00
20,00
5751 Abschreibungen auf Maschinen
-9.252,21
-8.350
0
-9.560,97
-1.210,97
5753 Abschreibungen auf Fahrzeuge
-117.122,94
-116.060
0
-109.421,03
6.638,97
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
Abschreibungen (bilanziell)
Vermögensgegenstände des
5721 Anlagevermögens
Seite 17 von 176
Teilergebnisrechnung
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
-19.967,00
-11.760
0
-21.256,56
-9.496,56
-9.014,82
-9.500
0
-12.883,16
-3.383,16
0,00
-1.200
0
0,00
1.200,00
-531,57
-600
0
-85,29
514,71
5251 Haltung von Fahrzeugen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
Aufwendungen für den Erwerb von sonstigen
5281 Sachleistungen/Vorräte
-37.320,04
-40.000
0
-49.610,70
-9.610,70
-17.589,15
-28.000
0
-23.595,88
4.404,12
-14.064,56
-13.100
0
-12.816,72
283,28
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
-70.516,87
-103.906
0
-90.663,61
13.242,39
-8.853,60
-8.900
0
-11.700,48
-2.800,48
5412 Personalnebenkosten
Gerätewarte und
5413 Brandsicherheitswache/Verdienstausfall
Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige
5421 Tätigkeit
-48.264,14
-42.000
0
-43.873,95
-1.873,95
-3.500,00
-3.500
0
-3.500,00
0,00
-8.142,32
-11.320
0
-10.363,94
956,06
5422 Mieten und Pachten
-1.867,34
-4.700
0
-5.185,93
-485,93
5423 Leasing
-2.623,95
0
0
-4.498,20
-4.498,20
5431 Fachliteratur
-1.771,16
-1.000
0
-1.452,60
-452,60
-19.911,32
-17.100
0
-17.403,61
-303,61
-16.069,52
-16.160
0
-15.882,30
277,70
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5216 Instandhaltung des Infrastukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung der
5241 Grundstücke und baulichen Anlagen
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
5443 Berufsvertretungen und Vereinen
Seite 18 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
450,00
0,00
129.552,70
1.288,00
19.154,10
12.669,11
-100,00
0
0
0
159.015
2.200
24.000
10.300
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.430,00
0,00
116.330,12
862,00
26.611,06
13.980,81
7,30
0,00
2.430,00
0,00
-42.684,88
-1.338,00
2.611,06
3.680,81
7,30
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
163.013,91
195.515
0,00
160.221,29
-35.293,71
15 - Sonstige Auszahlungen
-444.918,24
0,00
-145.587,03
0,00
-8.853,60
-116.679,15
-457.600
0
-186.806
0
-8.900
-95.780
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-469.493,24
0,00
-172.488,87
0,00
-11.700,48
-107.901,35
-11.893,24
0,00
14.317,13
0,00
-2.800,48
-12.121,35
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-716.038,02
-749.086
0,00
-761.583,94
-12.497,94
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-553.024,11
-553.571
0,00
-601.362,65
-47.791,65
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
46.210,25
0,00
0,00
0,00
0,00
47.000
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
57.023,17
4.100,00
0,00
0,00
0,00
10.023,17
4.100,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
46.210,25
47.000
0,00
61.123,17
14.123,17
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-83.230,73
0,00
0,00
0,00
0
0
-81.500
0
0
0
0,00
0,00
-333.878,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-295.767,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
119.610,40
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-83.230,73
-81.500
-333.878,00
-295.767,60
119.610,40
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-37.020,48
-34.500
-333.878,00
-234.644,43
133.733,57
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 19 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6147 priv. Unternehmen
6311 Verwaltungsgebühren
6421 Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6482 Kostenumlagen Gemeinden (GV)
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
6561 Buß- und Verwarnungsgelder
Sonstige Einzahlungen aus laufender
6591 Verwaltungstätigkeit
6690 Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
450,00
129.552,70
1.288,00
0
159.015
2.200
0,00
0,00
0,00
2.430,00
116.330,12
862,00
2.430,00
-42.684,88
-1.338,00
19.154,10
24.000
0,00
24.791,91
791,91
0,00
11.841,55
0
10.000
0,00
0,00
1.819,15
13.980,81
1.819,15
3.980,81
827,56
0,00
300
0
0,00
0,00
0,00
7,30
-300,00
7,30
44.590,25
1.620,00
45.000
2.000
0,00
0,00
57.023,17
0,00
12.023,17
-2.000,00
0,00
0
0,00
4.100,00
4.100,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
6817 Investitionszuwendungen, Private Unternehmen
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
6831 i.H.v. 410 €
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke
7241 und baulichen Anlagen
7251 Haltung von Fahrzeugen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
Auszahlungen für den Erwerb von sonstigen
7281 Sachleistungen/Vorräten
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
-56.106,23
-305.028,26
-61.900
-302.700
0,00
0,00
-59.031,49
-321.850,85
-2.868,51
19.150,85
-5.402,52
-8.800
0,00
-5.838,91
-2.961,09
-22.597,72
-22.800
0,00
-23.856,46
1.056,46
-55.783,51
0,00
-61.400
-1.200
0,00
0,00
-58.915,53
0,00
-2.484,47
-1.200,00
-531,57
-40.283,43
-600
-40.000
0,00
0,00
-85,29
-48.027,70
-514,71
8.027,70
-20.007,75
-28.000
0,00
-21.470,01
-6.529,99
-13.242,35
-71.521,93
-13.100
-103.906
0,00
0,00
-13.590,02
-89.315,85
490,02
-14.590,15
-8.853,60
-8.900
0,00
-11.700,48
2.800,48
Seite 20 von 176
Teilfinanzrechnung
7412 Personalnebenkosten
Aufwandsentschädigung für Wehrführer,
Gerätewarte und
7413 Brandsicherheitswache/Verdienstausfall
Auszahlungen für ehrenamtliche und sonstige
7421 Tätigkeit
7422 Mieten und Pachten
7423 Leasing
7431 Geschäftsauszahlungen
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
7441 Versicherungsbeiträge u. ä.
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
-67.233,10
-42.000
0,00
-44.067,40
2.067,40
0,00
-3.500
0,00
-7.000,00
3.500,00
-7.978,63
-1.867,34
-2.623,95
-1.693,16
-19.213,45
0,00
-11.320
-4.700
0
-1.000
-17.100
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.319,18
-5.201,86
-4.123,35
-1.368,40
-19.938,85
-0,01
-1.000,82
501,86
4.123,35
368,40
2.838,85
0,01
-16.069,52
-16.160
0,00
-15.882,30
-277,70
-79.438,53
-81.500
-333.878,00
-291.444,44
-123.933,56
-3.792,20
0
0,00
-4.323,16
4.323,16
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 21 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 120601001 Neu- und
Ersatzbeschaffung für den Feuerschutz
6811 Investitionszuwendungen, Land
6817 Investitionszuwendungen, Private
Unternehmen
6831 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
44.590,25
45.000
0,00
44.467,98
532,02
1.620,00
2.000
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0
0,00
4.100,00
-4.100,00
-79.438,53
-81.500 -333.878,00
-291.444,44
-123.933,56
-3.792,20
-37.020,48
0
0,00
-34.500,00 -333.878,00
-4.323,16
-247.199,62
4.323,16
-121.178,38
Maßnahme: 120601002 Ausbau Warnsysteme
6811 Investitionszuwendungen, Land
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0
0,00
12.555,19
-12.555,19
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
0,00
12.555,19
0,00
-12.555,19
Seite 22 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
325.260,92
0,00
0,00
0,00
278,48
908,16
0,00
0,00
326.447,56
-189.485,12
0,00
0
184.100
0
0
0
800
0
0
0
184.900
-187.300
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
247.101,07
0,00
0,00
0,00
275,88
365,83
0,00
0,00
247.742,78
-188.996,07
0,00
0,00
-63.001,07
0,00
0,00
0,00
524,12
-365,83
0,00
0,00
-62.842,78
1.696,07
0,00
-473.616,86
-77.807,83
-202.159,97
-168.073,26
-1.111.143,04
-538.600
-49.420
-147.700
-182.500
-1.105.520
18.000,00
0,00
15.643,00
14.233,00
47.876,00
-424.489,61
-64.991,71
-179.517,09
-170.991,33
-1.028.985,81
-132.110,39
15.571,71
16.174,09
-25.741,67
-124.410,19
-784.695,48
0,00
0,00
0,00
-920.620
0
0
0
47.876,00
0,00
0,00
0,00
-781.243,03
0,00
0,00
0,00
-187.252,97
0,00
0,00
0,00
-784.695,48
0,00
0,00
0,00
-920.620
0
0
0
47.876,00
0,00
0,00
0,00
-781.243,03
0,00
0,00
0,00
-187.252,97
0,00
0,00
0,00
-784.695,48
0,00
-1.791,44
-786.486,92
-920.620
0
-3.000
-923.620
47.876,00
0,00
0,00
47.876,00
-781.243,03
0,00
-661,04
-781.904,07
-187.252,97
0,00
-2.338,96
-189.591,93
Seite 23 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4141 Zwecke, Land
4148 Elternanteil an der Schulbücherbeschaffung
Verwendung investiver Zuwendungen für
4149 konsumtive Maßnahmen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Veräußerung von beweglichen
4542 Vermögensgegenständen
Vermögensgegenständen unterhalb der
4543 Wertgrenze i.H.v. 410 Euro
Erträge aus der Auflösung von sonstigen
4571 Sonderposten
218.272,53
155.100
0
203.324,50
-48.224,50
1.125,00
1.400
0
2.171,80
-771,80
43.646,96
0
0
0,00
0,00
62.216,43
27.600
0
41.604,77
-14.004,77
278,48
800
0
275,88
524,12
583,59
0
0
0,00
0,00
0,00
0
0
10,00
-10,00
324,57
0
0
355,83
-355,83
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
-44.082,01
-45.300
0
-47.576,58
-2.276,58
-109.894,92
-105.900
0
-107.623,93
-1.723,93
-3.902,91
-6.300
0
-4.337,36
1.962,64
-8.739,10
-8.100
0
-8.076,30
23,70
-22.866,18
-21.700
0
-21.381,90
318,10
Vermögensgegenstände des
5721 Anlagevermögens
-2.504,10
-430
0
-2.941,96
-2.511,96
5746 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke
-1.240,97
-1.240
0
-1.240,97
-0,97
-594,99
-600
0
-595,02
4,98
-73.467,77
-47.150
0
-60.213,76
-13.063,76
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
Abschreibungen (bilanziell)
5753 Abschreibungen auf Fahrzeuge
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Seite 24 von 176
Teilergebnisrechnung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5815 Leistungsbeziehungen Hallenbad/Freibad
-848,24
-500
0
-149,84
350,16
-943,20
-2.500
0
-511,20
1.988,80
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
-13.642,33
-26.500
0
-9.733,31
16.766,69
5256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
-65.764,16
-26.800
18.000
-31.822,23
-23.022,23
5271 Lernmittel
-50.179,88
-55.500
0
-49.004,99
6.495,01
-344.030,49
-429.800
0
-333.929,08
95.870,92
-202.159,97
-147.700
15.643
-179.517,09
-47.460,09
-1.323,36
-1.700
0
-1.959,12
-259,12
5436 Aufwendungen für die EDV
-19.443,20
-30.550
0
-23.050,35
7.499,65
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
-68.960,21
-77.350
14.233
-74.270,70
-11.153,70
5441 Versicherungsbeiträge u. ä.
-73.482,84
-72.900
0
-71.412,51
1.487,49
-4.863,65
0
0
-298,65
-298,65
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
5433 Post- und Fernmeldegebühren
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
Seite 25 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
220.237,53
0,00
0,00
0,00
510,80
0,00
0,00
0
156.500
0
0
0
800
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
205.357,30
0,00
0,00
0,00
275,88
0,00
7,35
0,00
48.857,30
0,00
0,00
0,00
-524,12
0,00
7,35
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
220.748,33
157.300
0,00
205.640,53
48.340,53
-185.935,32
0,00
-466.188,04
0,00
-206.030,81
-162.845,38
-187.300
0
-538.600
0
-147.700
-182.500
0,00
0,00
-18.000,00
0,00
-15.643,00
-14.233,00
-185.308,58
0,00
-434.775,70
0,00
-175.703,41
-171.178,14
1.991,42
0,00
103.824,30
0,00
-28.003,41
11.321,86
-1.020.999,55
-1.056.100
-47.876,00
-966.965,83
89.134,17
-800.251,22
-898.800
-47.876,00
-761.325,30
137.474,70
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
84.850,00
2.631,63
0,00
0,00
0,00
43.250
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.250,00
10,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
87.481,63
43.250
0,00
43.260,00
10,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-51.410,47
0,00
0,00
0,00
0
0
-43.250
0
0
0
0,00
0,00
-114.861,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-63.782,38
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
94.328,62
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-51.410,47
-43.250
-114.861,00
-63.782,38
94.328,62
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
36.071,16
0
-114.861,00
-20.522,38
94.338,62
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
15 - Sonstige Auszahlungen
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 26 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6141 Land
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6147 priv. Unternehmen
6148 Elternanteil an der Schulbücherbeschaffung
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
6690 Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
219.112,53
155.100
0,00
203.324,50
48.224,50
1.125,00
0,00
0
1.400
0,00
0,00
0,00
2.032,80
0,00
632,80
510,80
0,00
800
0
0,00
0,00
275,88
7,35
-524,12
7,35
84.850,00
43.250
0,00
43.250,00
0,00
2.262,63
0
0,00
0,00
0,00
369,00
0
0,00
10,00
10,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
6831 i.H.v. 410 €
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
6832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
7271 Lernmittel
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
7433 Post- und Fernmeldegeübhren
7436 Auszahlungen für die EDV
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
7441 Versicherungsbeiträge u. ä.
-40.532,21
-109.894,92
-45.300
-105.900
0,00
0,00
-43.889,09
-107.623,93
-1.410,91
1.723,93
-3.902,91
-6.300
0,00
-4.337,36
-1.962,64
-8.739,10
-8.100
0,00
-8.076,30
-23,70
-22.866,18
-21.700
0,00
-21.381,90
-318,10
-3.823,98
-60.713,29
-50.179,88
-351.470,89
-26.500
-26.800
-55.500
-429.800
0,00
-18.000,00
0,00
0,00
-15.136,20
-36.592,30
-48.993,17
-334.054,03
-11.363,80
-8.207,70
-6.506,83
-95.745,97
-206.030,81
-1.325,55
-15.850,89
-72.186,10
-73.482,84
-147.700
-1.700
-30.550
-77.350
-72.900
-15.643,00
0,00
0,00
-14.233,00
0,00
-175.703,41
-1.924,92
-22.368,37
-75.472,33
-71.412,52
12.360,41
224,92
-8.181,63
-16.110,67
-1.487,48
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Seite 27 von 176
Teilfinanzrechnung
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen
7839 Sachen des Anlagevermögens
-33.970,43
-43.250
-114.861,00
-20.677,40
-137.433,60
-16.967,13
0
0,00
-41.994,56
41.994,56
-472,91
0
0,00
-1.110,42
1.110,42
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 28 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 210101001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Grundschule Alchen
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
-6.300
-6.390,00
-3.948,00
-8.742,00
-907,64
-907,64
0
-6.300,00
0,00
-6.390,00
-2.478,19
-6.426,19
2.478,19
-6.263,81
-499,00
-2.800
-6.270,00
-561,68
-8.508,32
-469,63
-968,63
0
-2.800,00
0,00
-6.270,00
-6.188,43
-6.750,11
6.188,43
-2.319,89
-722,91
-3.600
-4.790,00
-2.447,99
-5.942,01
-925,12
0
0,00
-3.310,20
3.310,20
-472,91
-2.120,94
0
-3.600,00
0,00
-4.790,00
-121,89
-5.880,08
121,89
-2.509,92
-8.009,65
-4.400
-9.000,00
-413,45
-12.986,55
Maßnahme: 210102001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Grundschule Büschergrund
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210103001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Grundschule Freudenberg
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7839 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen
Sachen des Anlagevermögens
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210104001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Grundschule Oberfischbach
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Seite 29 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7839 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen
Sachen des Anlagevermögens
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-327,18
0
0,00
-9.354,10
9.354,10
0,00
-8.336,83
0
-4.400,00
0,00
-9.000,00
-362,95
-10.130,50
362,95
-3.269,50
838,00
0
0,00
0,00
0,00
369,00
0
0,00
0,00
0,00
-5.016,14
-4.900
-2.620,00
-7.694,37
174,37
-1.636,39
-5.445,53
0
-4.900,00
0,00
-2.620,00
-338,00
-8.032,37
338,00
512,37
1.424,63
0
0,00
0,00
0,00
-7.739,76
-4.000
-1.590,00
-1.129,00
-4.461,00
-1.382,16
-7.697,29
0
-4.000,00
0,00
-1.590,00
-420,98
-1.549,98
420,98
-4.040,02
0,00
-5.250
-5.000,00
-939,02
-9.310,98
-2.996,66
0
0,00
-2.853,68
2.853,68
0,00
-2.996,66
0
-5.250,00
0,00
-5.000,00
-625,58
-4.418,28
625,58
-5.831,72
Maßnahme: 210201001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Hauptschule
6831 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 Euro
6832 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 Euro
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210301001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Realschule
6831 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 Euro
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210401001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Osterbergschule
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7839 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichen
Sachen des Anlagevermögens
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210501001 Neu- und
Ersatzbeschaffung allgemeine Schulverwaltung
Seite 30 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
-12.000
-9.775,00
-2.437,43
-19.337,57
-225,00
-225,00
0
-12.000,00
0,00
-9.775,00
0,00
-2.437,43
0,00
-19.337,57
41.203,04
41.203,04
43.250
43.250,00
0,00
0,00
43.250,00
43.250,00
0,00
0,00
-11.982,97
0
-69.426,00
-1.106,46
-68.319,54
-8.097,35
-20.080,32
0
0,00
0,00
-69.426,00
-17.050,98
-18.157,44
17.050,98
-51.268,56
Maßnahme: 210501002 Schulpauschale
6811 Investitionszuwendungen, Land
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 210601001 Neu- und
Ersatzbeschaffungen Gesamtschule
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Seite 31 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
14.540,80
0,00
156.605,24
0,00
0,00
664,51
0,00
0,00
171.810,55
-307.448,76
0,00
0
8.050
0
153.400
1
0
0
0
0
161.451
-317.000
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.317,52
0,00
147.103,38
0,00
38,00
630,51
0,00
0,00
154.089,41
-289.005,15
0,00
0,00
1.732,48
0,00
6.296,62
1,00
-38,00
-630,51
0,00
0,00
7.361,59
-27.994,85
0,00
-8.704,80
-6.300,09
-16.825,56
-15.274,16
-354.553,37
-10.500
-5.480
-11.500
-32.900
-377.380
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.827,65
-3.691,59
-13.779,56
-17.349,97
-333.653,92
-672,35
-1.788,41
2.279,56
-15.550,03
-43.726,08
-182.742,82
0,00
0,00
0,00
-215.929
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-179.564,51
0,00
0,00
0,00
-36.364,49
0,00
0,00
0,00
-182.742,82
200,00
0,00
200,00
-215.929
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-179.564,51
0,00
0,00
0,00
-36.364,49
0,00
0,00
0,00
-182.542,82
0,00
-15.281,58
-197.824,40
-215.929
0
-20.000
-235.929
0,00
0,00
0,00
0,00
-179.564,51
0,00
-14.881,54
-194.446,05
-36.364,49
0,00
-5.118,46
-41.482,95
Seite 32 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4141 Zwecke, Land
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
10.852,50
3.500
0
4.081,00
-581,00
3.688,30
4.550
0
2.236,52
2.313,48
156.605,24
153.400
0
147.103,38
6.296,62
0,00
1
0
0,00
1,00
0,00
0
0
38,00
-38,00
4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Veräußerung von beweglichen
4542 Vermögensgegenständen
Erträge aus der Auflösung von sonstigen
4571 Sonderposten
34,00
0
0
0,00
0,00
630,51
0
0
630,51
-630,51
4911 Außerordentliche Erträge aus Schadensfällen
200,00
0
0
0,00
0,00
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
-135.168,26
-139.900
0
-124.631,65
15.268,35
5019 Dienstaufwendungen sonstige Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-135.760,90
-138.000
0
-130.435,78
7.564,22
-9.853,44
-10.300
0
-9.162,10
1.137,90
-26.666,16
-28.800
0
-24.775,62
4.024,38
-6.300,09
-5.480
0
-3.691,59
1.788,41
-15.281,58
-20.000
0
-14.881,54
5.118,46
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
Seite 33 von 176
Teilergebnisrechnung
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
0,00
-500
0
0,00
500,00
-129,99
0
0
0,00
0,00
5256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Aufwendungen für den Erwerb von sonstigen
5281 Sachleistungen/Vorräte
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
Sonstige Aufwendungen für Theater- und
5428 Konzertveranstaltungen
-8.574,81
-10.000
0
-9.827,65
172,35
-10.702,97
-11.500
0
-13.779,56
-2.279,56
-6.122,59
0
0
0,00
0,00
-1.649,15
-10.800
0
-66,00
10.734,00
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
-13.624,01
-22.100
0
-17.283,97
4.816,03
-1,00
0
0
0,00
0,00
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
Seite 34 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
10.852,50
0,00
156.668,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0
148.500
0
153.400
1
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-143.419,00
0,00
148.091,27
0,00
38,00
0,00
200,74
0,00
-291.919,00
0,00
-5.308,73
-1,00
38,00
0,00
200,74
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
167.521,21
301.901
0,00
4.911,01
-296.989,99
15 - Sonstige Auszahlungen
-307.448,76
0,00
-8.652,93
0,00
-16.825,56
-15.404,80
-317.000
0
-10.500
0
-156.500
-32.900
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-289.005,15
0,00
-9.869,88
0,00
-13.779,56
-17.984,98
27.994,85
0,00
630,12
0,00
142.720,44
14.915,02
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-348.332,05
-516.900
0,00
-330.639,57
186.260,43
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-180.810,84
-214.999
0,00
-325.728,56
-110.729,56
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-1.401,43
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-429,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-429,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-1.401,43
0
0,00
-429,00
-429,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-1.401,43
0
0,00
-429,00
-429,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 35 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6141 Land
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6147 priv. Unternehmen
6321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
6461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
6690 Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
10.852,50
3.500
0,00
4.081,00
581,00
0,00
156.668,71
0,00
145.000
153.400
1
0,00
0,00
0,00
-147.500,00
148.091,27
0,00
-292.500,00
-5.308,73
-1,00
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
38,00
0,74
38,00
0,74
0,00
0
0,00
200,00
200,00
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
ausserordentliche Einzahlungen aus
6911 Schadensfällen
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
7019 Dienstauszahlungen sonstige Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Auszahlungen für den Erwerb von sonstigen
7281 Sachleistungen/Vorräten
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
Sonstige Auszahlungen für Theater- und
7428 Konzertveranstaltungen
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
-135.168,26
-135.760,90
-139.900
-138.000
0,00
0,00
-124.631,65
-130.435,78
-15.268,35
-7.564,22
-9.853,44
-10.300
0,00
-9.162,10
-1.137,90
-26.666,16
-28.800
0,00
-24.775,62
-4.024,38
0,00
-129,99
-500
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-500,00
0,00
8.522,94
-10.000
0,00
-9.869,88
-130,12
-10.702,97
-156.500
0,00
-13.779,56
-142.720,44
-6.122,59
0
0,00
0,00
0,00
-1.768,53
-13.636,27
-10.800
-22.100
0,00
0,00
-40,00
-17.960,98
-10.760,00
-4.139,02
0,00
0
0,00
16,00
-16,00
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Seite 36 von 176
Teilfinanzrechnung
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
-1.401,43
0
0,00
-429,00
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 37 von 176
429,00
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 250101001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Bücherei
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-1.050,99
-1.050,99
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
350,44
350,44
0
0,00
0,00
0,00
-429,00
-429,00
429,00
429,00
Maßnahme: 250103001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Jugendmusikschule
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Seite 38 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
158,24
87.460,75
30.889,98
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
128.508,97
-192.170,52
0,00
0
0
89.500
28.120
11.000
0
0
0
0
128.620
-202.200
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
483,40
128.968,29
48.061,72
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
187.513,41
-157.879,04
0,00
0,00
-483,40
-39.468,29
-19.941,72
1.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-58.893,41
-44.320,96
0,00
-8.259,13
-343,65
-256.800,52
-1.847,52
-459.421,34
-8.000
0
-353.980
-1.000
-565.180
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.440,18
-668,81
-425.224,53
-349,63
-593.562,19
1.440,18
668,81
71.244,53
-650,37
28.382,19
-330.912,37
0,00
0,00
0,00
-436.560
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-406.048,78
0,00
0,00
0,00
-30.511,22
0,00
0,00
0,00
-330.912,37
0,00
0,00
0,00
-436.560
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-406.048,78
0,00
0,00
0,00
-30.511,22
0,00
0,00
0,00
-330.912,37
0,00
0,00
-330.912,37
-436.560
0
0
-436.560
0,00
0,00
0,00
0,00
-406.048,78
0,00
0,00
-406.048,78
-30.511,22
0,00
0,00
-30.511,22
Seite 39 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
Ersatz von sozialen Leistungen außerhalb von
4211 Einrichtungen
Ersatz von sozialen Leistungen in
4221 Einrichtungen
158,24
0
0
483,40
-483,40
86.135,54
86.000
0
121.460,00
-35.460,00
1.325,21
3.500
0
7.508,29
-4.008,29
90,00
120
0
145,34
-25,34
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
30.799,98
28.000
0
47.916,38
-19.916,38
4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
10.000,00
11.000
0
10.000,00
1.000,00
4311 Verwaltungsgebühren
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-151.709,47
-158.000
0
-123.834,16
34.165,84
-11.274,77
-11.900
0
-11.061,98
838,02
-29.186,28
-32.300
0
-22.982,90
9.317,10
-343,65
0
0
-668,81
-668,81
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
-5.283,07
-6.000
0
-8.369,28
-2.369,28
5256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
-1.964,21
0
0
0,00
0,00
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
-1.011,85
-2.000
0
-1.070,90
929,10
-413,50
-3.000
0
-563,18
2.436,82
-111.923,77
-119.000
0
-193.539,07
-74.539,07
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5338 Bildungs- und Teilhabeleistungen
Grundleistungen gemäß §§ 1,3 AsylbLG für
5361 Asylbewerber
Seite 40 von 176
Teilergebnisrechnung
Unterkunftskosten gemäß §§ 1,3 AsylbLG für
5362 Asylbewerber
Krankenhilfe gemäß § 4 AsylbLG für
5363 Asylbewerber
Grundleistungen für Leistungsbezieher gemäß
5364 § 2 AsylbLG
Unterkunftskosten für Leistungsbezieher
5365 gemäß § 2 AsylbLG
Krankenhilfe und KV-Beiträge für
5366 Leistungsbezieher nach § 2 AsylbLG
Grundleistungen gemäß §§ 1,3 AsylbLG für
5367 geduldete Flüchtlinge
Unterkunftskosten gemäß §§ 1,3 AsylbLG für
5368 geduldete Flüchtlinge
Krankenhilfe gemäß § 4 AsylbLG für geduldete
5369 Flüchtlinge
5438 Überörtliche Prüfung
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
-43.684,60
-50.000
0
-70.393,98
-20.393,98
-47.770,00
-57.000
0
-84.830,00
-27.830,00
-17.141,58
-31.000
0
-30.224,62
775,38
-8.400,00
-17.280
0
-10.860,55
6.419,45
-120,90
-12.000
0
-2.596,97
9.403,03
-16.740,21
-34.000
0
-18.496,76
15.503,24
-4.995,96
-14.400
0
-6.409,40
7.990,60
-5.610,00
-16.300
0
-7.310,00
8.990,00
-1.646,87
0
0
0,00
0,00
-200,65
-1.000
0
-349,63
650,37
Seite 41 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
0,00
0,00
87.568,66
28.379,17
10.000,00
0,00
0,00
1.543,98
0
0
89.500
28.120
11.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
128.383,35
56.152,13
10.000,00
0,00
0,00
2.586,72
0,00
0,00
38.883,35
28.032,13
-1.000,00
0,00
0,00
2.586,72
127.491,81
128.620
0,00
197.122,20
68.502,20
15 - Sonstige Auszahlungen
-192.170,52
0,00
-7.930,37
0,00
-268.598,69
-1.847,52
-202.200
0
-8.000
0
-353.980
-1.000
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-157.879,04
0,00
-9.556,68
0,00
-434.860,51
-349,63
44.320,96
0,00
-1.556,68
0,00
-80.880,51
650,37
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-470.547,10
-565.180
0,00
-602.645,86
-37.465,86
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-343.055,29
-436.560
0,00
-405.523,66
31.036,34
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-2.839,88
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.584,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.584,13
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-2.839,88
0
0,00
-3.584,13
-3.584,13
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-2.839,88
0
0,00
-3.584,13
-3.584,13
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 42 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
121.460,00
6.923,35
145,34
56.006,79
10.000,00
-4.272,70
6.859,42
35.460,00
3.423,35
25,34
28.006,79
-1.000,00
-4.272,70
6.859,42
Einzahlungen konsumtiv
6211
6221
6311
6321
6461
6695
6697
Leistungen von Sozialleistungsträgern
Sonstige Ersatzleistungen nach dem AsylbLG
Verwaltungsgebühren
Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
durchlfd. Soziale Hilfen an den Kreis
SOZ
86.135,54
1.433,12
90,00
28.289,17
10.000,00
7.473,66
-5.929,68
86.000
3.500
120
28.000
11.000
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
Unterkunftskosten gem. §§1,3 AsylbLG für
7338 gedultete Flüchtlinge
7361 Grundleistungen gem. §§ 1,3 AsylbLG
7362 Unterkunftskosten gem. §§ 1,3 AsylbGL
7363 Leistungen bei Krankheit gem. § 4 AsylbLG
Grundleistungen und einmalige Leistungen gem. §
7364 2 AsylbLG
7365 Unterkunftskosten gem. § 2 AsylbLG
Krankenhilfe u. KV-Beiträge für Leistungsbezieher
7366 gem. § 2 AsylbLG
7367 Arbeitsgelegenheiten gem. § 5 AsylbLG
7368 Sonstige Leistungen gem. § 6 AsylbLG
Aufw.f.Rückkehr u.Weiterwander Hilfen nach dem
7369 AsylbLG
7438 Überörtliche Prüfung
-151.709,47
-158.000
0,00
-123.834,16
-34.165,84
-11.274,77
-11.900
0,00
-11.061,98
-838,02
-29.186,28
-32.300
0,00
-22.982,90
-9.317,10
-4.787,91
-1.964,21
-1.178,25
-6.000
0
-2.000
0,00
0,00
0,00
-8.684,68
0,00
-872,00
2.684,68
0,00
-1.128,00
-100,00
0
0,00
0,00
0,00
-413,50
-118.431,35
-44.109,17
-51.340,00
-3.000
-119.000
-50.000
-57.000
0,00
0,00
0,00
0,00
-539,68
-196.927,95
-74.118,33
-88.570,00
-2.460,32
77.927,95
24.118,33
31.570,00
-17.181,76
-8.400,00
-31.000
-17.280
0,00
0,00
-30.693,45
-11.164,70
-306,55
-6.115,30
-120,90
-17.386,05
-4.995,96
-12.000
-34.000
-14.400
0,00
0,00
0,00
-2.596,97
-17.368,30
-6.251,13
-9.403,03
-16.631,70
-8.148,87
-6.120,00
-1.646,87
-16.300
0
0,00
0,00
-6.630,00
0,00
-9.670,00
0,00
Seite 43 von 176
Teilfinanzrechnung
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
-200,65
-1.000
0,00
-349,63
-650,37
-2.839,88
0
0,00
-3.584,13
3.584,13
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 44 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 310202001 Neu- und
Ersatzbeschaffung Übergangsheime
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-2.839,88
-2.839,88
0
0,00
0,00
0,00
-3.584,13
-3.584,13
Seite 45 von 176
3.584,13
3.584,13
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
0,00
24.791,89
0,00
0,00
3.637,25
0,00
4.471,25
0,00
0,00
32.900,39
-82.608,39
0,00
0
14.770
0
0
6.000
0
0
0
0
20.770
-89.200
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.498,46
0,00
0,00
2.758,61
0,00
6.314,29
0,00
0,00
39.571,36
-87.126,76
0,00
0,00
-15.728,46
0,00
0,00
3.241,39
0,00
-6.314,29
0,00
0,00
-18.801,36
-2.073,24
0,00
-37.933,91
-32.413,83
-290.483,71
-5,00
-443.444,84
-36.600
-27.850
-310.000
0
-463.650
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-34.183,85
-30.837,02
-299.944,43
-289,06
-452.381,12
-2.416,15
2.987,02
-10.055,57
289,06
-11.268,88
-410.544,45
0,00
0,00
0,00
-442.880
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-412.809,76
0,00
0,00
0,00
-30.070,24
0,00
0,00
0,00
-410.544,45
0,00
0,00
0,00
-442.880
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-412.809,76
0,00
0,00
0,00
-30.070,24
0,00
0,00
0,00
-410.544,45
0,00
-52.223,35
-462.767,80
-442.880
0
-80.000
-522.880
0,00
0,00
0,00
0,00
-412.809,76
0,00
-58.387,60
-471.197,36
-30.070,24
0,00
-21.612,40
-51.682,64
Seite 46 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4142 Zwecke, Gemeinden (GV)
Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke
4147 priv. Unternehmen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
14.100,96
12.500
0
27.500,00
-15.000,00
8.577,46
500
0
875,00
-375,00
2.113,47
1.770
0
2.123,46
-353,46
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
0,00
0
0
30,00
-30,00
4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
Erträge aus der Auflösung von sonstigen
4571 Sonderposten
3.637,25
6.000
0
2.728,61
3.271,39
4.471,25
0
0
6.314,29
-6.314,29
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-65.682,61
-69.700
0
-69.276,90
423,10
-4.871,42
-5.200
0
-5.155,53
44,47
-12.054,36
-14.300
0
-12.694,33
1.605,67
-26.714,36
-22.160
0
-25.679,83
-3.519,83
-5.699,47
-5.690
0
-5.157,19
532,81
-52.223,35
-80.000
0
-58.387,60
21.612,40
5216 Instandhaltung des Infrastukturvermögens
-20.101,36
-15.100
0
-12.902,84
2.197,16
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
-17.832,55
-21.500
0
-21.281,01
218,99
Abschreibungen (bilanziell)
5746 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
Seite 47 von 176
Teilergebnisrechnung
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
-4.043,00
-4.000
0
-3.957,00
43,00
-286.440,71
-306.000
0
-295.987,43
10.012,57
-5,00
0
0
-289,06
-289,06
Seite 48 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
22.678,42
0,00
0,00
3.637,25
0,00
0,00
0,00
0
13.000
0
0
6.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.375,00
0,00
0,00
2.465,78
0,00
0,00
0,00
0,00
15.375,00
0,00
0,00
-3.534,22
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
26.315,67
19.000
0,00
30.840,78
11.840,78
15 - Sonstige Auszahlungen
-82.608,39
0,00
-37.410,46
0,00
-290.520,71
0,00
-89.200
0
-36.600
0
-310.000
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-87.126,76
0,00
-34.238,72
0,00
-298.859,29
0,00
2.073,24
0,00
2.361,28
0,00
11.140,71
0,00
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-410.539,56
-435.800
0,00
-420.224,77
15.575,23
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-384.223,89
-416.800
0,00
-389.383,99
27.416,01
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
52.554,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
52.554,78
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
-45.094,48
-12.910,99
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-309,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-309,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-58.005,47
0
0,00
-309,00
-309,00
-5.450,69
0
0,00
-309,00
-309,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
Seite 49 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6142 Gemeinden (GV)
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6147 priv. Unternehmen
6421 Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
6461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
14.100,96
12.500
0,00
27.500,00
15.000,00
8.577,46
0,00
3.637,25
500
0
6.000
0,00
0,00
0,00
875,00
30,00
2.435,78
375,00
30,00
-3.564,22
52.554,78
0
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6818 Investitionszuwendungen, übrige Bereiche
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
7433 Post- und Fernmeldegeübhren
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
-65.682,61
-69.700
0,00
-69.276,90
-423,10
-4.871,42
-5.200
0,00
-5.155,53
-44,47
-12.054,36
-19.616,08
-17.794,38
-14.300
-15.100
-21.500
0,00
0,00
0,00
-12.694,33
-13.033,94
-21.204,78
-1.605,67
-2.066,06
-295,22
-4.048,00
-4.000
0,00
-4.090,00
90,00
-286.472,71
0,00
0,00
-306.000
0
0
0,00
0,00
0,00
-294.769,29
0,00
0,00
-11.230,71
0,00
0,00
-12.689,41
0
0,00
0,00
0,00
-221,58
-45.094,48
0
0
0,00
0,00
-309,00
0,00
309,00
0,00
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
7859 Auszahlungen für Baumaßnahmen
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 50 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 360102001 Neu- und
Ersatzbeschaffung, Neugestaltung
Kinderspielplätze
6818 Investitionszuwendungen, übrige Bereiche
7859 Auszahlungen für Baumaßnahmen
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
52.554,78
-45.094,48
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-12.689,41
0
0,00
0,00
0,00
-221,58
-5.450,69
0
0,00
0,00
0,00
-309,00
-309,00
309,00
309,00
Seite 51 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.633,97
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-4.900
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.395,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.633,97
0
0
0
0
-4.900
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.395,65
-4.633,97
0,00
0,00
0,00
-4.900
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
0,00
-1.395,65
0,00
0,00
0,00
-4.633,97
0,00
0,00
0,00
-4.900
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
0,00
-1.395,65
0,00
0,00
0,00
-4.633,97
0,00
0,00
-4.633,97
-4.900
0
0
-4.900
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
-3.504,35
-1.395,65
0,00
0,00
-1.395,65
Seite 52 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-3.691,67
-3.800
0
-2.777,86
1.022,14
-273,77
-300
0
-263,54
36,46
-668,53
-800
0
-462,95
337,05
Seite 53 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
0,00
0
0,00
0,00
0,00
15 - Sonstige Auszahlungen
-4.633,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.900
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.504,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.395,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-4.633,97
-4.900
0,00
-3.504,35
1.395,65
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-4.633,97
-4.900
0,00
-3.504,35
1.395,65
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 54 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
-3.691,67
-3.800
0,00
-2.777,86
-1.022,14
-273,77
-300
0,00
-263,54
-36,46
-668,53
-800
0,00
-462,95
-337,05
Seite 55 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
0,00
140.145,30
0,00
48.787,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
188.932,71
-121.994,06
0,00
0
2.000
0
90.000
0
0
0
0
0
92.000
-108.900
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
58.058,74
0,00
31.716,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
89.775,58
-99.855,12
0,00
0,00
-56.058,74
0,00
58.283,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.224,42
-9.044,88
0,00
-148.651,14
-9.954,40
-2.030,00
-3.271,35
-285.900,95
-15.000
-9.450
-2.700
-3.300
-139.350
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-66.140,99
-7.977,71
-2.030,00
-1.957,36
-177.961,18
51.140,99
-1.472,29
-670,00
-1.342,64
38.611,18
-96.968,24
0,00
0,00
0,00
-47.350
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-88.185,60
0,00
0,00
0,00
40.835,60
0,00
0,00
0,00
-96.968,24
0,00
0,00
0,00
-47.350
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-88.185,60
0,00
0,00
0,00
40.835,60
0,00
0,00
0,00
-96.968,24
943,20
-4.915,25
-100.940,29
-47.350
2.500
-100.440
-145.290
0,00
0,00
0,00
0,00
-88.185,60
511,20
-10.102,55
-97.776,95
40.835,60
1.988,80
-90.337,45
-47.513,05
Seite 56 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Verwendung investiver Zuwendungen für
4149 konsumtive Maßnahmen
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
4815 Hallenbad/Freibad
138.362,50
0
0
57.264,61
-57.264,61
1.782,80
2.000
0
794,13
1.205,87
48.787,41
90.000
0
31.716,84
58.283,16
943,20
2.500
0
511,20
1.988,80
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-96.409,81
-85.300
0
-79.191,76
6.108,24
-7.011,23
-6.200
0
-5.667,38
532,62
-18.573,02
-17.400
0
-14.995,98
2.404,02
-9.954,40
-9.450
0
-7.977,71
1.472,29
-3.738,49
-5.500
0
-9.094,82
-3.594,82
-1.176,76
-1.190
0
-1.007,73
182,27
0,00
-93.750
0
0,00
93.750,00
-1.980,61
-3.000
0
-4.555,44
-1.555,44
0,00
0
0
-298,91
-298,91
-8.308,03
-12.000
0
-4.022,03
7.977,97
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5813 Leistungsbeziehungen IT
Aufwendungen aus internen
5814 Leistungsbeziehungen Gebäudemanagement
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
5256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Aufwendungen für den Erwerb von sonstigen
5281 Sachleistungen/Vorräte
Seite 57 von 176
Teilergebnisrechnung
5298 Verwendung von Pauschalen konsumtiv
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
5443 Berufsvertretungen und Vereinen
-138.362,50
0
0
-57.264,61
-57.264,61
-2.030,00
-2.700
0
-2.030,00
670,00
-3.011,35
-3.000
0
-1.697,36
1.302,64
-260,00
-300
0
-260,00
40,00
Seite 58 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
90.649,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
90.000
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
38.907,68
0,00
0,00
0,00
4,37
0,00
0,00
0,00
-51.092,32
0,00
0,00
0,00
4,37
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
90.649,05
90.000
0,00
38.912,05
-51.087,95
15 - Sonstige Auszahlungen
-121.994,06
0,00
-14.011,56
0,00
-2.030,00
-1.316,48
-108.900
0
-15.000
0
-2.700
-3.300
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-99.855,12
0,00
-11.189,97
0,00
-2.030,00
-2.118,18
9.044,88
0,00
3.810,03
0,00
670,00
1.181,82
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-139.352,10
-129.900
0,00
-115.193,27
14.706,73
-48.703,05
-39.900
0,00
-76.281,22
-36.381,22
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
49.903,00
0,00
0,00
0,00
0,00
49.633
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
49.633,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
49.903,00
49.633
0,00
49.633,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-98.510,15
0,00
0,00
0,00
0
0
-49.633
0
0
0
0,00
0,00
-65.930,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-60.930,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
54.632,98
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-98.510,15
-49.633
-65.930,20
-60.930,22
54.632,98
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-48.607,15
0
-65.930,20
-11.297,22
54.632,98
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 59 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
6690 Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
90.649,05
0,00
90.000
0
0,00
0,00
38.907,68
4,37
-51.092,32
4,37
49.903,00
49.633
0,00
49.633,00
0,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
Instandhaltung der Grundstücke und baulichen
7215 Anlagen
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7256 Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Auszahlungen für den Erwerb von sonstigen
7281 Sachleistungen/Vorräten
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
-96.409,81
-85.300
0,00
-79.191,76
-6.108,24
-7.011,23
-6.200
0,00
-5.667,38
-532,62
-18.573,02
-17.400
0,00
-14.995,98
-2.404,02
-2.236,80
0
0,00
0,00
0,00
-1.445,79
-253,00
-3.000
0
0,00
0,00
-6.332,12
-355,70
3.332,12
355,70
-10.075,97
0,00
-12.000
0
0,00
0,00
-4.502,15
0,00
-7.497,85
0,00
-2.030,00
-1.056,48
-2.700
-3.000
0,00
0,00
-2.030,00
-1.858,18
-670,00
-1.141,82
-260,00
-300
0,00
-260,00
-40,00
-98.362,50
-49.633
-65.930,20
-60.771,37
-54.791,83
-147,65
0
0,00
-158,85
158,85
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Seite 60 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 420101001 Allgemeine Maßnahmen
6811 Investitionszuwendungen, Land
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
49.633
0,00
0,00
49.633,00
0,00
0,00
-49.633
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-49.633,00
0,00
31.540,50
0
0,00
-7.631,61
7.631,61
-80.000,00
-48.459,50
0
0,00
-29.828,20
-29.828,20
-3.506,76
-11.138,37
-26.321,44
-18.689,83
0,00
0
-36.102,00
0,00
-36.102,00
-147,65
-147,65
0
0,00
0,00
-36.102,00
-158,85
-158,85
158,85
-35.943,15
Maßnahme: 420101002 Sportpauschale
6811 Investitionszuwendungen, Land
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 420102001 Neu- und
Ersatzbeschaffung, Neugestaltung Bäder
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Seite 61 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
0,00
0,00
3.717,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.717,00
-95.452,90
0,00
0
0
0
4.000
0
0
0
0
0
4.000
-101.300
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.872,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.872,00
-100.465,03
0,00
0,00
0,00
0,00
-872,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-872,00
-834,97
0,00
-7.690,33
-450,00
0,00
0,00
-103.593,23
-47.000
-450
0
0
-148.750
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.889,49
-250,00
0,00
0,00
-110.604,52
-37.110,51
-200,00
0,00
0,00
-38.145,48
-99.876,23
0,00
0,00
0,00
-144.750
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-105.732,52
0,00
0,00
0,00
-39.017,48
0,00
0,00
0,00
-99.876,23
0,00
0,00
0,00
-144.750
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-105.732,52
0,00
0,00
0,00
-39.017,48
0,00
0,00
0,00
-99.876,23
0,00
0,00
-99.876,23
-144.750
0
0
-144.750
0,00
0,00
0,00
0,00
-105.732,52
0,00
0,00
-105.732,52
-39.017,48
0,00
0,00
-39.017,48
Seite 62 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
4311 Verwaltungsgebühren
3.717,00
4.000
0
4.872,00
-872,00
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
-27.806,10
-28.000
0
-29.145,89
-1.145,89
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
-50.839,81
-53.900
0
-53.838,01
61,99
-2.460,70
-3.900
0
-2.657,12
1.242,88
-4.022,58
-4.200
0
-4.155,46
44,54
-10.323,71
-11.300
0
-10.668,55
631,45
-450,00
-450
0
-250,00
200,00
-7.690,33
-47.000
0
-9.889,49
37.110,51
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Seite 63 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
3.540,00
0,00
250,00
0,00
0,00
0
0
0
4.000
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.461,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
461,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3.790,00
4.000
0,00
4.461,00
461,00
-93.201,55
0,00
-7.690,33
0,00
0,00
0,00
-101.300
0
-47.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-98.205,63
0,00
-9.889,49
0,00
0,00
0,00
3.094,37
0,00
37.110,51
0,00
0,00
0,00
-100.891,88
-148.300
0,00
-108.095,12
40.204,88
-97.101,88
-144.300
0,00
-103.634,12
40.665,88
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
15 - Sonstige Auszahlungen
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 64 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6311 Verwaltungsgebühren
Einzahlungen aus Kostenerstattungen aus
6487 Erschließungsverträgen
3.540,00
4.000
0,00
4.461,00
461,00
250,00
0
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
-25.554,75
-50.839,81
-28.000
-53.900
0,00
0,00
-26.886,49
-53.838,01
-1.113,51
-61,99
-2.460,70
-3.900
0,00
-2.657,12
-1.242,88
-4.022,58
-4.200
0,00
-4.155,46
-44,54
-10.323,71
-7.690,33
-11.300
-47.000
0,00
0,00
-10.668,55
-9.889,49
-631,45
-37.110,51
Seite 65 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
25.823,00
0,00
6.736,50
198,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.757,50
-203.322,93
0,00
0
1.132.000
0
1.100
300
0
0
0
0
1.133.400
-205.600
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
991.591,00
0,00
5.241,20
187,00
0,00
0,00
0,00
0,00
997.019,20
-204.807,87
0,00
0,00
140.409,00
0,00
-4.141,20
113,00
0,00
0,00
0,00
0,00
136.380,80
-792,13
0,00
0,00
0,00
-73.248,00
-3.613,69
-280.184,62
0
0
-1.193.000
-3.200
-1.401.800
0,00
0,00
4.395,00
0,00
4.395,00
0,00
0,00
-1.011.612,00
-2.656,27
-1.219.076,14
0,00
0,00
-185.783,00
-543,73
-187.118,86
-247.427,12
0,00
0,00
0,00
-268.400
0
0
0
4.395,00
0,00
0,00
0,00
-222.056,94
0,00
0,00
0,00
-50.738,06
0,00
0,00
0,00
-247.427,12
0,00
0,00
0,00
-268.400
0
0
0
4.395,00
0,00
0,00
0,00
-222.056,94
0,00
0,00
0,00
-50.738,06
0,00
0,00
0,00
-247.427,12
0,00
0,00
-247.427,12
-268.400
0
0
-268.400
4.395,00
0,00
0,00
4.395,00
-222.056,94
0,00
-199,76
-222.256,70
-50.738,06
0,00
199,76
-50.538,30
Seite 66 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4141 Zwecke, Land
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4142 Zwecke, Gemeinden (GV)
Zuweisungen und Zuschüsse für lfd. Zwecke
4147 priv. Unternehmen
4311 Verwaltungsgebühren
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
25.823,00
75.000
0
28.616,00
46.384,00
0,00
1.057.000
0
815.475,00
241.525,00
0,00
0
0
147.500,00
-147.500,00
6.736,50
1.100
0
5.241,20
-4.141,20
198,00
300
0
187,00
113,00
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-9.162,02
-9.300
0
-9.610,17
-310,17
-152.213,60
-152.200
0
-152.895,17
-695,17
-812,20
-1.300
0
-876,12
423,88
-11.393,76
-11.500
0
-11.467,95
32,05
-29.741,35
-31.300
0
-29.958,46
1.341,54
0,00
0
0
-199,76
-199,76
0,00
-1.057.000
0
-962.975,00
94.025,00
-73.248,00
-136.000
4.395
-48.637,00
82.968,00
-2.079,81
-1.500
0
-1.122,39
377,61
Abschreibungen (bilanziell)
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige
5318 Bereiche
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Seite 67 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
83.323,00
0,00
5.310,00
198,00
0,00
0,00
0,00
0
1.132.000
0
1.100
300
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
991.591,00
0,00
4.608,20
187,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-140.409,00
0,00
3.508,20
-113,00
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
88.831,00
1.133.400
0,00
996.386,20
-137.013,80
15 - Sonstige Auszahlungen
-202.595,73
0,00
-278,80
0,00
-73.248,00
-2.446,68
-205.600
0
0
0
-1.193.000
-3.200
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.395,00
0,00
-204.058,22
0,00
0,00
0,00
-1.011.612,00
-3.823,28
1.541,78
0,00
0,00
0,00
181.388,00
-623,28
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-278.569,21
-1.401.800
-4.395,00
-1.219.493,50
182.306,50
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-189.738,21
-268.400
-4.395,00
-223.107,30
45.292,70
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
-24.826,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
-9.173,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.173,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-24.826,48
0
-9.173,00
0,00
9.173,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-24.826,48
0
-9.173,00
0,00
9.173,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 68 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6141 Land
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6142 Gemeinden (GV)
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
6147 priv. Unternehmen
6311 Verwaltungsgebühren
6421 Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
25.823,00
75.000
0,00
28.616,00
-46.384,00
57.500,00
1.057.000
0,00
815.475,00
-241.525,00
0,00
5.310,00
198,00
0
1.100
300
0,00
0,00
0,00
147.500,00
4.608,20
187,00
147.500,00
3.508,20
-113,00
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7318 sonstiger Bereich
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
-8.434,82
-152.213,60
-9.300
-152.200
0,00
0,00
-8.860,52
-152.895,17
-439,48
695,17
-812,20
-1.300
0,00
-876,12
-423,88
-11.393,76
-11.500
0,00
-11.467,95
-32,05
-29.741,35
-278,80
-31.300
0
0,00
0,00
-29.958,46
0,00
-1.341,54
0,00
0,00
-1.057.000
0,00
-962.975,00
-94.025,00
-73.248,00
-912,80
-136.000
-1.500
-4.395,00
0,00
-48.637,00
-2.289,40
-91.758,00
789,40
-1.533,88
-1.700
0,00
-1.533,88
-166,12
-24.826,48
0
-9.173,00
0,00
-9.173,00
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
7821 und Gebäuden
Seite 69 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 520101001 Allgemeine Maßnahmen im
Rahmen der Umlegung
7821 Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-24.826,48
-24.826,48
0
0,00
-9.173,00
-9.173,00
0,00
0,00
Seite 70 von 176
-9.173,00
-9.173,00
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
0,00
0,00
1.147.036,61
25.873,49
0,00
0,00
0,00
0,00
1.172.910,10
-38.060,41
0,00
0
0
0
1.147.100
26.500
0
0
0
0
1.173.600
-40.900
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.106.526,57
25.291,19
0,00
0,00
0,00
0,00
1.131.817,76
-41.273,50
0,00
0,00
0,00
0,00
40.573,43
1.208,81
0,00
0,00
0,00
0,00
41.782,24
373,50
0,00
-1.018.807,26
-79.717,08
0,00
-22.286,14
-1.158.870,89
-988.200
-76.380
0
-24.900
-1.130.380
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.014.525,27
-80.914,81
0,00
-20.482,02
-1.157.195,60
26.325,27
4.534,81
0,00
-4.417,98
26.815,60
14.039,21
0,00
0,00
0,00
43.220
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.377,84
0,00
0,00
0,00
68.597,84
0,00
0,00
0,00
14.039,21
0,00
0,00
0,00
43.220
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.377,84
0,00
0,00
0,00
68.597,84
0,00
0,00
0,00
14.039,21
0,00
-46.969,22
-32.930,01
43.220
0
-41.705
1.515
0,00
0,00
0,00
0,00
-25.377,84
0,00
-56.353,26
-81.731,10
68.597,84
0,00
14.648,26
83.246,10
Seite 71 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
4311 Verwaltungsgebühren
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4381 für den Gebührenausgleich
4461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
608,12
0
0
3.735,85
-3.735,85
1.125.826,61
1.135.400
0
1.102.790,72
32.609,28
20.601,88
11.700
0
0,00
11.700,00
25.873,49
26.500
0
25.291,19
1.208,81
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-29.929,70
-32.100
0
-32.429,61
-329,61
-2.210,06
-2.400
0
-2.424,98
-24,98
-5.920,65
-6.400
0
-6.418,91
-18,91
-79.717,08
-76.380
0
-80.914,81
-4.534,81
-40.527,07
-34.500
0
-48.801,30
-14.301,30
-5.413,10
-5.474
0
-4.635,57
838,43
-1.029,05
-1.731
0
-2.916,39
-1.185,39
-1.018.807,26
-988.200
0
-1.014.525,27
-26.325,27
-22.286,14
-24.900
0
-20.482,02
4.417,98
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5813 Leistungsbeziehungen IT
Aufwendungen aus internen
5814 Leistungsbeziehungen Gebäudemanagement
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Seite 72 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
1.099.627,25
25.873,49
0,00
0,00
0,00
0
0
0
1.135.400
26.500
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.113.539,85
25.291,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-21.860,15
-1.208,81
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1.125.500,74
1.161.900
0,00
1.138.831,04
-23.068,96
-38.060,41
0,00
-986.615,24
0,00
0,00
-23.199,27
-40.900
0
-988.200
0
0
-24.900
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-41.273,50
0,00
-1.011.284,34
0,00
0,00
-21.075,27
-373,50
0,00
-23.084,34
0,00
0,00
3.824,73
-1.047.874,92
-1.054.000
0,00
-1.073.633,11
-19.633,11
77.625,82
107.900
0,00
65.197,93
-42.702,07
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
-7.761,30
0,00
0,00
0,00
0
0
-8.000
0
0
0
0,00
0,00
-709,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.601,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-892,25
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-7.761,30
-8.000
-709,00
-9.601,25
-892,25
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
-7.761,30
-8.000
-709,00
-9.601,25
-892,25
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
15 - Sonstige Auszahlungen
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 73 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6311 Verwaltungsgebühren
6321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
6461 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte
-1.374,60
1.101.001,85
25.873,49
0
1.135.400
26.500
0,00
0,00
0,00
-614,21
1.114.154,06
25.291,19
-614,21
-21.245,94
-1.208,81
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
-29.929,70
-32.100
0,00
-32.429,61
329,61
-2.210,06
-2.400
0,00
-2.424,98
24,98
-5.920,65
-986.615,24
-23.199,27
-6.400
-988.200
-24.900
0,00
0,00
0,00
-6.418,91
-1.011.284,34
-21.075,27
18,91
23.084,34
-3.824,73
-7.761,30
-8.000
-709,00
-9.601,25
892,25
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
7832 Wertgrenze i.H.v. 410 €
Seite 74 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 530101001 Neubeschaffung
Müllbehälter
7832 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen unterhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-7.761,30
-7.761,30
-8.000
-8.000,00
-709,00
-709,00
-9.601,25
-9.601,25
Seite 75 von 176
892,25
892,25
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
586.577,11
0,00
660.343,98
0,00
159.246,64
249.802,34
0,00
0,00
1.655.970,07
-259.504,12
0,00
0
537.800
0
539.300
0
250
0
0
0
1.077.350
-300.700
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
699.212,41
0,00
551.299,75
0,00
5.157,50
0,00
0,00
0,00
1.255.669,66
-262.832,07
0,00
0,00
-161.412,41
0,00
-11.999,75
0,00
-4.907,50
0,00
0,00
0,00
-178.319,66
-37.867,93
0,00
-608.040,98
-2.204.383,83
-1.302.047,86
-22.789,55
-4.396.766,34
-694.400
-2.116.730
-1.039.500
0
-4.151.330
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-612.059,63
-2.289.776,82
-1.039.500,00
-104.301,81
-4.308.470,33
-82.340,37
173.046,82
0,00
104.301,81
157.140,33
-2.740.796,27
0,00
0,00
0,00
-3.073.980
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.052.800,67
0,00
0,00
0,00
-21.179,33
0,00
0,00
0,00
-2.740.796,27
2.006,07
0,00
2.006,07
-3.073.980
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.052.800,67
0,00
0,00
0,00
-21.179,33
0,00
0,00
0,00
-2.738.790,20
0,00
-515.939,83
-3.254.730,03
-3.073.980
0
-542.865
-3.616.845
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.052.800,67
0,00
-477.892,65
-3.530.693,32
-21.179,33
0,00
-64.972,35
-86.151,68
Seite 76 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
586.577,11
537.800
0
699.212,41
-161.412,41
12.616,98
10.500
0
14.850,44
-4.350,44
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
von erhaltenen Beiträgen nach Baugesetzbuch
4372 und Kommunalabgabengesetz
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4381 für den Gebührenausgleich
Erträge aus Kostenerstattungen aus
4487 Erschließungsverträgen
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Veräußerung von
4541 Grundstücken und Gebäuden
258.923,87
243.800
0
240.829,62
2.970,38
311.804,07
252.000
0
295.619,69
-43.619,69
76.999,06
33.000
0
0,00
33.000,00
0,00
250
0
1.000,00
-750,00
159.246,64
0
0
4.157,50
-4.157,50
25.325,34
0
0
0,00
0,00
4581 Erträge aus Zuschreibungen
224.477,00
0
0
0,00
0,00
2.006,07
0
0
0,00
0,00
4311 Verwaltungsgebühren
4911 Außerordentliche Erträge aus Schadensfällen
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-35.583,67
-36.000
0
-37.325,87
-1.325,87
-172.576,93
-200.400
0
-172.736,27
27.663,73
-3.154,89
-5.000
0
-3.402,86
1.597,14
-14.356,83
-16.000
0
-15.645,56
354,44
-33.831,80
-43.300
0
-33.721,51
9.578,49
-64.833,31
-64.470
0
-64.999,12
-529,12
-2.139.550,52
-2.052.260
0
-2.224.777,70
-172.517,70
Abschreibungen (bilanziell)
5741 Abschreibungen auf Brücken und Tunnel
Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze,
5744 Verkehrslenkungsanlagen
Seite 77 von 176
Teilergebnisrechnung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5813 Leistungsbeziehungen IT
Aufwendungen aus internen
5814 Leistungsbeziehungen Gebäudemanagement
-509.987,14
-537.000
0
-471.653,09
65.346,91
-5.413,10
-4.284
0
-4.635,57
-351,57
-539,59
-1.581
0
-1.603,99
-22,99
5216 Instandhaltung des Infrastukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
5242 Infrastrukturvermögens
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
-180.530,68
-305.100
0
-316.813,04
-11.713,04
-241.836,39
-251.000
0
-245.364,88
5.635,12
-10.932,77
-10.000
0
-6.684,81
3.315,19
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
5315 Zwecke; verbundene Unternehmen
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
Einstellungen und Zuschreibungen in die
5447 Sonderposten
-174.741,14
-128.300
0
-43.196,90
85.103,10
-1.300.047,86
-1.037.500
0
-1.037.500,00
0,00
-2.000,00
-2.000
0
-2.000,00
0,00
-19.266,02
0
0
-90.178,32
-90.178,32
-12,85
0
0
0,00
0,00
-3.510,68
0
0
-14.123,49
-14.123,49
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5449 Wertkorrekturen zu Forderungen
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
Seite 78 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
41.149,73
0,00
467.537,60
0,00
1.594,19
0
0
0
254.300
0
250
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
721.692,50
0,00
97.327,10
0,00
1.577,04
0,00
0,00
0,00
467.392,50
0,00
97.077,10
0,00
1.577,04
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
510.281,52
254.550
0,00
820.596,64
566.046,64
15 - Sonstige Auszahlungen
-256.684,43
0,00
-683.780,68
0,00
-1.302.047,86
0,00
-300.700
0
-694.400
0
-1.039.500
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-259.918,95
0,00
-605.340,28
0,00
-1.039.500,00
0,00
40.781,05
0,00
89.059,72
0,00
0,00
0,00
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-2.242.512,97
-2.034.600
0,00
-1.904.759,23
129.840,77
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-1.732.231,45
-1.780.050
0,00
-1.084.162,59
695.887,41
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
2.208,78
0,00
186.511,22
1.820,00
28.600
0
0
313.100
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.500,00
0,00
0,00
45.134,03
0,00
-13.100,00
0,00
0,00
-267.965,97
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
190.540,00
341.700
0,00
60.634,03
-281.065,97
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
-1.872,60
-271.148,15
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.400
-535.000
0
0
0
0
0,00
-264.000,00
-1.461,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-155.556,26
0,00
0,00
0,00
0,00
50.400,00
643.443,74
1.461,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
-273.020,75
-585.400
-265.461,00
-155.556,26
695.304,74
-82.480,75
-243.700
-265.461,00
-94.922,23
414.238,77
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
Seite 79 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6311 Verwaltungsgebühren
6321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Einzahlungen aus Kostenerstattungen aus
6487 Erschließungsverträgen
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
-217.662,04
258.811,77
10.500
243.800
0,00
0,00
480.293,90
241.398,60
469.793,90
-2.401,40
0,00
250
0,00
1.000,00
750,00
467.537,60
0
0,00
96.327,10
96.327,10
0,00
28.600
0,00
15.500,00
-13.100,00
2.208,78
186.511,22
1.820,00
0
313.100
0
0,00
0,00
0,00
0,00
45.134,03
0,00
0,00
-267.965,97
0,00
1.594,19
0
0,00
1.577,04
1.577,04
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
Einzahlungen aus der Veräußerung von
6821 Grundstücken und Gebäuden
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
6891 Sonstige Investitionseinzahlungen
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
ausserordentliche Einzahlungen aus
6911 Schadensfällen
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
7242 Infrastrukturvermögens
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
Auszahlungen für den Erwerb von sonstigen
7281 Sachleistungen/Vorräten
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke;
7315 verbundene Unternehmen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
-32.763,98
-172.576,93
-36.000
-200.400
0,00
0,00
-34.412,75
-172.736,27
-1.587,25
-27.663,73
-3.154,89
-5.000
0,00
-3.402,86
-1.597,14
-14.356,83
-16.000
0,00
-15.645,56
-354,44
-33.831,80
-212.476,92
-43.300
-305.100
0,00
0,00
-33.721,51
-320.028,92
-9.578,49
14.928,92
75.186,56
-251.000
0,00
-242.234,94
-8.765,06
-325.117,80
-10.000
0,00
-6.684,81
-3.315,19
-10.932,77
-210.439,75
0
-128.300
0,00
0,00
0,00
-36.391,61
0,00
-91.908,39
-1.300.047,86
-1.037.500
0,00
-1.037.500,00
0,00
-2.000,00
-2.000
0,00
-2.000,00
0,00
Seite 80 von 176
Teilfinanzrechnung
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken
7821 und Gebäuden
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
-1.872,60
-50.400
0,00
0,00
-50.400,00
0,00
0,00
-271.148,15
0
0
-535.000
-1.461,00
0,00
-264.000,00
0,00
-15.470,00
-140.086,26
-1.461,00
15.470,00
-658.913,74
Seite 81 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 540101001 Allgemeine
Gemeindestraßen - Beiträge und Entgelte
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
6891 Sonstige Investitionseinzahlungen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
186.511,22
1.820,00
188.331,22
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
45.134,03
0,00
45.134,03
-45.134,03
0,00
-45.134,03
4.216,88
4.216,88
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.600
0,00
50.000
0,00
0 -106.000,00
78.600,00 -106.000,00
15.500,00
0,00
-56.000,00
-40.500,00
13.100,00
50.000,00
-50.000,00
13.100,00
Maßnahme: 540101002 Städtische Maßnahmen im
Rahmen der Verlegung der L 512
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540101005 Gehwege an der K 19 - OD
Oberfischbach
6811 Investitionszuwendungen, Land
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
Maßnahme: 540101007 Allgemeine
Baumaßnahmen im Bereich der
Erschließungsanlage Gambachsweiher Ost
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-20.865,69
-20.865,69
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-51.111,22
-51.111,22
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.400
-10.000
-60.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-50.400,00
-10.000,00
-60.400,00
Maßnahme: 540101012 Maßnahme Triftstraße
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540101014 Maßnahme Am Eicher
Hang
7821 Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Seite 82 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Maßnahme: 540101027 Ausbau Büscher Straße
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0,00
0,00
35.000
-85.000
-50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.889,40
-4.889,40
35.000,00
-80.110,60
-45.110,60
0,00
228.100
0,00
0,00
228.100,00
-1.872,60
-189.907,46
-191.780,06
0
-330.000
-101.900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-49.827,78
-49.827,78
0,00
-280.172,22
-52.072,22
0 -113.000,00
0,00 -113.000,00
0,00
0,00
-113.000,00
-113.000,00
Maßnahme: 540101034 Maßnahme Arnsbacher
Weg
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
7821 Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540101066 Restabwicklung
Landesbetrieb, Vorjahre
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0,00
Maßnahme: 540102003 Böschungssicherung Am
Silberhang
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
-4.639,57
-4.639,57
-30.000
-30.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-30.000,00
-30.000,00
0,00
0,00
-80.000
-80.000,00
0,00
0,00
-9.139,08
-9.139,08
-70.860,92
-70.860,92
-8.841,09
-8.841,09
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
-45.000,00
-45.000,00
-15.470,00
-20.230,00
-35.700,00
15.470,00
-24.770,00
-9.300,00
Maßnahme: 540102004 Böschungssicherung Am
Berggarten
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540103008 Ersatzneubauten
Stützbauwerke allgemein
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540103009 Stützbauwerk Morer Platz
7851 Auszahlungen für Hochbaumaßnahmen
7852 Auszahlungen für Tiefbaumaßnahmen
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Maßnahme: 540104001 Straßenbeleuchtung
Seite 83 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0,00
0
0,00
-1.461,00
-1.461,00
0,00
0,00
Seite 84 von 176
-1.461,00
-1.461,00
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
10.663,38
0,00
307.696,83
41.814,60
0,00
890,67
0,00
0,00
361.065,48
-100.137,41
0,00
0
9.650
0
342.600
69.210
500
1.000
0
0
422.960
-103.500
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.359,36
0,00
326.655,58
111.220,62
0,00
29.002,78
0,00
0,00
471.238,34
-102.450,98
0,00
0,00
5.290,64
0,00
15.944,42
-42.010,62
500,00
-28.002,78
0,00
0,00
-48.278,34
-1.049,02
0,00
-166.920,95
-14.928,40
0,00
-71.927,77
-353.914,53
-272.810
-13.740
0
-17.100
-407.150
3.780,00
0,00
0,00
0,00
3.780,00
-185.709,24
-11.229,72
0,00
-92.344,17
-391.734,11
-90.880,76
-2.510,28
0,00
75.244,17
-19.195,89
7.150,95
720,00
0,00
720,00
15.810
0
0
0
3.780,00
0,00
0,00
0,00
79.504,23
52.080,00
0,00
52.080,00
-67.474,23
-52.080,00
0,00
-52.080,00
7.870,95
1.065,05
0,00
1.065,05
15.810
0
0
0
3.780,00
0,00
0,00
0,00
131.584,23
0,00
0,00
0,00
-119.554,23
0,00
0,00
0,00
8.936,00
0,00
-286.229,19
-277.293,19
15.810
0
-323.477
-307.667
3.780,00
0,00
0,00
3.780,00
131.584,23
0,00
-299.336,28
-167.752,05
-119.554,23
0,00
-24.140,72
-143.694,95
Seite 85 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende
4141 Zwecke, Land
Erträge aus der Auflösung von Sonderposten
4161 aus Zuweisungen vom Land
5.880,82
4.150
0
1.242,60
2.907,40
4.782,56
5.500
0
3.116,76
2.383,24
0,00
0
0
319,00
-319,00
198.026,90
227.600
0
210.157,16
17.442,84
109.669,93
115.000
0
116.179,42
-1.179,42
945,24
810
0
461,26
348,74
3.186,82
3.100
0
2.678,00
422,00
37.682,54
65.300
0
108.081,36
-42.781,36
0,00
500
0
0,00
500,00
890,67
1.000
0
890,67
109,33
0,00
0
0
28.112,11
-28.112,11
720,00
0
0
480,00
-480,00
0,00
0
0
51.600,00
-51.600,00
1.065,05
0
0
0,00
0,00
4311 Verwaltungsgebühren
4321 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Erträge aus der Auflösung der passiven RAP
4371 aus den Entgelten für Grabstättennutzung
4411 Mieten und Pachten
4412 Jagdpacht
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
4500 Einnahmen Fischerei
Erträge aus der Veräußerung von
4541 Grundstücken und Gebäuden
Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen
4651 und Beteiligungen
4691 Sonstige Finanzerträge
4911 Außerordentliche Erträge aus Schadensfällen
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5011 Dienstaufwendungen Beamte
-28.352,70
-28.900
0
-29.644,00
-744,00
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
-54.260,11
-55.600
0
-54.956,27
643,73
-2.514,05
-4.100
0
-2.702,54
1.397,46
-3.980,35
-4.000
0
-3.982,25
17,75
-11.030,20
-10.900
0
-11.165,92
-265,92
5021 Beiträge zu Versorgungskassen Beamte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
Seite 86 von 176
Teilergebnisrechnung
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze,
5744 Verkehrslenkungsanlagen
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
-11.346,75
-10.150
0
-9.337,06
812,94
-3.581,65
-3.590
0
-1.892,66
1.697,34
-209.740,29
-263.000
0
-225.792,58
37.207,42
-9.861,17
-8.974
0
-10.339,37
-1.365,37
-60.316,44
-42.893
0
-55.890,12
-12.997,12
-6.311,29
-8.610
0
-7.314,21
1.295,79
-115.680,67
-202.700
0
-134.956,14
67.743,86
-50.527,52
-65.610
0
-49.542,86
16.067,14
-712,76
-4.500
3.780
-1.210,24
-490,24
5422 Mieten und Pachten
-495,04
-500
0
-495,04
4,96
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
-249,97
-2.100
0
-3.578,21
-1.478,21
-11.671,48
-14.000
0
-21.574,24
-7.574,24
-59.262,81
0
0
-25.099,51
-25.099,51
0,00
0
0
-40.779,11
-40.779,11
-248,47
0
0
-818,06
-818,06
0,00
-500
0
0,00
500,00
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Aufwendungen aus internen
5813 Leistungsbeziehungen IT
Aufwendungen aus internen
5814 Leistungsbeziehungen Gebäudemanagement
Aufwendungen aus internen
5816 LeistungsbeziehungenBestattungswesen
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5216 Instandhaltung des Infrastukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
5242 Infrastrukturvermögens
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
5255 Vermögens
5444 Beförsterungskostenbeiträge
Einstellungen und Zuschreibungen in die
5447 Sonderposten
5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen
5498 Fischereipacht
5500 Ausgaben Fischerei
Seite 87 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
5.880,82
0,00
446.128,36
41.924,60
0,00
835,67
720,00
0
4.150
0
227.600
69.210
500
1.000
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.242,60
0,00
404.335,42
111.111,43
-110,84
3.760,67
53.145,05
0,00
-2.907,40
0,00
176.735,42
41.901,43
-610,84
2.760,67
53.145,05
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
495.489,45
302.460
0,00
573.484,33
271.024,33
15 - Sonstige Auszahlungen
-97.893,60
0,00
-182.791,28
0,00
0,00
-19.684,96
-103.500
0
-272.810
0
0
-17.100
0,00
0,00
-3.780,00
0,00
0,00
0,00
-100.085,03
0,00
-187.177,54
0,00
0,00
-19.445,55
3.414,97
0,00
85.632,46
0,00
0,00
-2.345,55
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-300.369,84
-393.410
-3.780,00
-306.708,12
86.701,88
195.119,61
-90.950
-3.780,00
266.776,21
357.726,21
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
209.705,75
0,00
0,00
0,00
0,00
209.705,75
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
209.705,75
209.705,75
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.656,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.656,86
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
-6.656,86
-6.656,86
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
0,00
0
0,00
203.048,89
203.048,89
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 88 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6141
6311
6321
6411
6412
6421
6488
6500
6541
6651
6691
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
Land
Verwaltungsgebühren
Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte
Mieten und Pachten
Jagdpacht
Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
Kostenumlagen übrige Bereiche
Einnahmen Fischereipacht
Erträge aus der Veräußerung von Grundstücken
und Gebäuden
Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und
Beteiligungen
Sonstige Finanzeinzahlungen
5.880,82
0,00
446.128,36
945,24
3.186,82
37.792,54
4.150
0
227.600
810
3.100
65.300
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.242,60
319,00
404.016,42
461,26
3.186,82
107.463,35
-2.907,40
319,00
176.416,42
-348,74
86,82
42.163,35
0,00
835,67
500
1.000
0,00
0,00
-110,84
945,67
-610,84
-54,33
0,00
0
0,00
2.815,00
2.815,00
720,00
0,00
0
0
0,00
0,00
480,00
51.600,00
480,00
51.600,00
0,00
0
0,00
209.705,75
209.705,75
0,00
0
0,00
1.065,05
1.065,05
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Einzahlungen aus der Veräußerung von
6821 Grundstücken und Gebäuden
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
ausserordentliche Einzahlungen aus
6911 Schadensfällen
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7011 Dienstauszahlungen Beamte
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur
7021 Versorgungskassen Beamte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
7242 Infrastrukturvermögens
Unterhaltung des sonstigen beweglichen
7255 Vermögens
7422 Mieten und Pachten
-26.108,89
-54.260,11
-28.900
-55.600
0,00
0,00
-27.278,05
-54.956,27
-1.621,95
-643,73
-2.514,05
-4.100
0,00
-2.702,54
-1.397,46
-3.980,35
-4.000
0,00
-3.982,25
-17,75
-11.030,20
-135.133,44
-10.900
-202.700
0,00
0,00
-11.165,92
-136.139,98
265,92
-66.560,02
-46.945,08
-65.610
0,00
-49.827,32
-15.782,68
-712,76
-495,04
-4.500
-500
-3.780,00
0,00
-1.210,24
-495,04
-7.069,76
-4,96
Seite 89 von 176
Teilfinanzrechnung
7439
7444
7498
7500
Sonstige Geschäftsauszahlungen
Beförsterungskostenbeiträge
Fischereipacht
Ausgaben Fischerei
-249,97
-18.691,48
-248,47
0,00
-2.100
-14.000
0
-500
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.578,21
-14.554,24
-818,06
0,00
1.478,21
554,24
818,06
-500,00
0,00
0
0,00
-6.656,86
6.656,86
Auszahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der Wertgrenze
7831 i.H.v. 410 €
Seite 90 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 550201002 Sanierung
Gambachsweiher
7831 Auszahlungen für den Erwerb von
Vermögensgegenständen oberhalb der
Wertgrenze i.H.v. 410 €
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
-6.656,86
-6.656,86
6.656,86
6.656,86
0,00
0,00
0
0,00
0,00
0,00
209.705,75
209.705,75
-209.705,75
-209.705,75
Maßnahme: 550301004 Wald-, Forst- und
Landwirtschaften
6821 Einzahlungen aus der Veräußerung von
Grundstücken und Gebäuden
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
Seite 91 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.665,95
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3.500
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.466,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-33,02
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.523,86
-6.189,81
0
0
0
-5.500
-9.000
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-703,63
-4.170,61
0,00
0,00
0,00
-4.796,37
-4.829,39
-6.189,81
0,00
0,00
0,00
-9.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.170,61
0,00
0,00
0,00
-4.829,39
0,00
0,00
0,00
-6.189,81
0,00
0,00
0,00
-9.000
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.170,61
0,00
0,00
0,00
-4.829,39
0,00
0,00
0,00
-6.189,81
0,00
-2.351,04
-8.540,85
-9.000
0
-1.500
-10.500
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.170,61
0,00
-3.373,44
-7.544,05
-4.829,39
0,00
1.873,44
-2.955,95
Seite 92 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2013
EUR
1
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-3.620,37
-2.700
0
-2.669,96
30,04
-288,20
-300
0
-218,36
81,64
-757,38
-500
0
-578,66
-78,66
-2.351,04
-1.500
0
-3.373,44
-1.873,44
-1.523,86
-5.500
0
-703,63
4.796,37
Abschreibungen (bilanziell)
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Seite 93 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
0,00
0
0,00
0,00
0,00
15 - Sonstige Auszahlungen
-4.665,95
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.523,86
-3.500
0
0
0
0
-5.500
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.466,98
0,00
0,00
0,00
0,00
-703,63
33,02
0,00
0,00
0,00
0,00
4.796,37
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-6.189,81
-9.000
0,00
-4.170,61
4.829,39
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-6.189,81
-9.000
0,00
-4.170,61
4.829,39
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 94 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56*
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
-3.620,37
-2.700
0,00
-2.669,96
-30,04
-288,20
-300
0,00
-218,36
-81,64
-757,38
-1.523,86
-500
-5.500
0,00
0,00
-578,66
-703,63
78,66
-4.796,37
Seite 95 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
(=Zeilen
23 und 24)-vor Berücksichtigung der
=
Jahresergebnis
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
- Aufwendungen aus internen
Leistungsbeziehungen
= Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
2013
EUR
1
0,00
0,00
0,00
0,00
200,00
0,00
1.175,46
0,00
0,00
1.375,46
-92.235,47
0,00
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
s
2014
2014
2014
EUR
EUR
EUR
2
3
4
0
0
0,00
0
0
0,00
0
0
0,00
0
0
0,00
1.500
0
807,00
1.000
0
0,00
0
0
1.175,46
0
0
0,00
0
0
0,00
2.500
0,00
1.982,46
-95.700
0
-92.822,70
0
0
0,00
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
0,00
0,00
0,00
0,00
693,00
1.000,00
-1.175,46
0,00
0,00
517,54
-2.877,30
0,00
-286,82
-1.175,46
-2.525,00
-7.337,94
-103.560,69
-9.750
0
-3.000
-29.600
-138.050
0
0
0
0
0,00
-3.274,56
-1.175,46
-2.525,00
-7.248,93
-107.046,65
-6.475,44
1.175,46
-475,00
-22.351,07
-31.003,35
-102.185,23
0,00
0,00
0,00
-135.550
0
0
0
0,00
0
0
0,00
-105.064,19
0,00
0,00
0,00
-30.485,81
0,00
0,00
0,00
-102.185,23
0,00
0,00
0,00
-135.550
0
0
0
0,00
0
0
0,00
-105.064,19
0,00
0,00
0,00
-30.485,81
0,00
0,00
0,00
-102.185,23
0,00
-91.176,27
-193.361,50
-135.550
0
0
-135.550
0,00
0
0
0,00
-105.064,19
0,00
0,00
-105.064,19
-30.485,81
0,00
0,00
-30.486
Seite 96 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57*
1) Erträge
Ergebnis des Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
Vorjahres
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
s
2013
2014
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
4411 Mieten und Pachten
4421 Erträge aus dem Verkauf von Vorräten u. a.
Erträge aus Kostenerstattungen,
4488 Kostenumlagen übrige Bereiche
Erträge aus der Auflösung von sonstigen
4571 Sonderposten
0,00
0
0
500,00
500,00
200,00
1.500
0
307,00
1.807,00
0,00
1.000
0
0,00
1.000,00
1.175,46
0
0
1.175,46
1.175,46
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
s
2014
2014
2014
EUR
EUR
EUR
2
3
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-71.687,86
-73.800
0
-72.012,57
1.787,43
-5.726,37
-6.000
0
-5.772,67
227,33
-14.821,24
-15.900
0
-15.037,46
862,54
-1.175,46
0
0
-1.175,46
-1.175,46
-91.176,27
-122.600
0
-67.971,51
54.628,49
0,00
-3.000
0
-3.000,00
0,00
-185,61
-2.750
0
-274,56
2.475,44
-101,21
-1.500
0
0,00
1.500,00
0,00
-2.500
0
0,00
2.500,00
-2.525,00
-3.000
0
-2.525,00
475,00
-4.803,89
-27.100
0
-4.295,47
22.804,53
-2.534,05
-2.500
0
-2.953,46
-453,46
Abschreibungen (bilanziell)
Abschreibungen auf Betriebs- und
5763 Geschäftsausstattung
Aufwendungen aus ILV
Aufwendungen aus internen
5812 Leistungsbeziehungen Bauhof
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5216 Instandhaltung des Infrastukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung der
5241 Grundstücke und baulichen Anlagen
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
5242 Infrastrukturvermögens
5291 Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Aufwendungen für Zuschüsse an private
5317 Unternehmen
5439 Sonstige Geschäftsaufwendungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
5443 Berufsvertretungen und Vereinen
Seite 97 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
200,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
1.500
1.000
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
907,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-593,00
-1.000,00
0,00
0,00
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
200,00
2.500
0,00
907,00
-1.593,00
-92.235,47
0,00
-286,82
0,00
-2.525,00
-7.470,21
-95.700
0
-9.750
0
-3.000
-29.600
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-92.822,70
0,00
-3.274,56
0,00
-2.525,00
-7.248,93
2.877,30
0,00
6.475,44
0,00
475,00
22.351,07
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-102.517,50
-138.050
0,00
-105.871,19
32.178,81
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
-102.317,50
-135.550
0,00
-104.964,19
30.585,81
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
15 - Sonstige Auszahlungen
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
Seite 98 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6411 Mieten und Pachten
6421 Einzahlungen aus dem Verkauf von Vorräten
Einzahlungen aus Kostenerstattungen,
6488 Kostenumlagen übrige Bereiche
0,00
200,00
0
1.500
0,00
0,00
500,00
407,00
500,00
-1.093,00
0,00
1.000
0,00
0,00
-1.000,00
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7216 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke
7241 und baulichen Anlagen
Unterhaltung und Bewirtschaftung des
7242 Infrastrukturvermögens
7291 Auszahlungen für sonstige Dienstleistungen
Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke,
7317 private Unternehmen
7439 Sonstige Geschäftsauszahlungen
Beiträge zu Wirtschaftsverbänden,
7443 Berufsvertretungen und Vereinen
-71.687,86
-73.800
0,00
-72.012,57
-1.787,43
-5.726,37
-6.000
0,00
-5.772,67
-227,33
-14.821,24
0,00
-15.900
-3.000
0,00
0,00
-15.037,46
-3.000,00
-862,54
0,00
-185,61
-2.750
0,00
-274,56
-2.475,44
-101,21
0,00
-1.500
-2.500
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.500,00
-2.500,00
-2.525,00
-4.936,16
-3.000
-27.100
0,00
0,00
-2.525,00
-4.295,47
-475,00
-22.804,53
-2.534,05
-2.500
0,00
-2.953,46
453,46
Seite 99 von 176
Teilergebnisrechnung
Teilergebnisrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61*
Ergebnis des
Vorjahres
Ertrags- und Aufwandsarten
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Steuern und ähnliche Abgaben
+ Zuwendungen und allg. Umlagen
+ sonstige Transfererträge
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
+ Sonstige Ordentliche Erträge
+ Aktivierte Eigenleistungen
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
- Personalaufwendungen
- Versorgungsaufwendungen
- Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
14
15
16
17
18
- Bilanzielle Abschreibungen
- Transferaufwendungen
- Sonstige Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliche Aufwendungen
= Ordentliches Ergebnis
(=Zeilen 10 und 17)
+ Finanzerträge
- Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
= Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20)
= Ergebnis der laufenden
Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
+ Außerordentliche Erträge
- Außerordentliche Aufwendungen
= Außerordentliches Ergebnis
= Jahresergebnis -vor Berücksichtigung der
internen Leistungsbeziehung(=Zeilen 22 und 25)
19
20
21
22
23
24
25
26
27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28 - Aufwendungen aus internen
29 = Ergebnis (Zeilen 26, 27, 28)
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2013
EUR
1
20.102.958,54
213.411,57
0,00
0,00
0,00
0,00
735.777,65
0,00
0,00
21.052.147,76
-14.341,57
0,00
2014
EUR
2
22.382.843
303.245
0
0
0
0
630.000
0
0
23.316.088
-18.800
0
0,00
0,00
-12.170.746,99
-10.529,79
-12.195.618,35
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2014
EUR
4
23.679.570,76
303.244,92
0,00
0,00
0,00
0,00
747.016,28
0,00
0,00
24.729.831,96
-18.545,30
0,00
EUR
5
-1.296.727,76
0,08
0,00
0,00
0,00
0,00
-117.016,28
0,00
0,00
-1.413.743,96
-254,70
0,00
0
0
-11.835.794
0
-11.854.594
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-11.979.888,15
-187.056,71
-12.185.490,16
0,00
0,00
144.094,15
187.056,71
330.896,16
8.856.529,41
1.261,25
-3.804,00
-2.542,75
11.461.494
1.440
-35.000
-33.560
0,00
0,00
0,00
0,00
12.544.341,80
1.439,21
-25.733,00
-24.293,79
-1.082.847,80
0,79
-9.267,00
-9.266,21
8.853.986,66
0,00
0,00
0,00
11.427.934
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
12.520.048,01
0,00
0,00
0,00
-1.092.114,01
0,00
0,00
0,00
8.853.986,66
0,00
0,00
8.853.986,66
11.427.934
0
0
11.427.934
0,00
0,00
0,00
0,00
12.520.048,01
0,00
0,00
12.520.048,01
-1.092.114,01
0,00
0,00
-1.092.114,01
Seite 100 von 176
Teilergebnisrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61*
1) Erträge
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
Fortgeschriebe
ErmächIst-Ergebnis
ner Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahre
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Alle Erträge
4011 Grundsteuer A
13.580,34
14.087
0
13.120,03
966,97
4012 Grundsteuer B
2.673.765,56
4.013.756
0
3.969.457,60
44.298,40
4013 Gewerbesteuer
8.083.818,74
8.500.000
0
9.866.269,10
-1.366.269,10
4021 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
7.583.680,00
8.061.000
0
8.015.089,02
45.910,98
737.837,00
767.000
0
761.328,83
5.671,17
97.674,78
83.000
0
119.059,91
-36.059,91
104.926,22
105.000
0
105.718,34
-718,34
807.675,90
839.000
0
829.527,93
9.472,07
4121 Bedarfszuweisungen vom Land
36.048,00
39.411
0
39.411,00
0,00
4181 Allgemeine Umlagen vom Land
177.363,57
263.834
0
263.833,92
0,08
4511 Konzessionsabgaben
Verzinsung von
4522 Gewerbesteuernachforderungen
558.903,27
580.000
0
559.191,95
20.808,05
131.736,25
50.000
0
185.269,00
-135.269,00
270,00
0
0
440,00
-440,00
44.868,13
0
0
2.115,33
-2.115,33
1.261,25
1.440
0
1.439,21
0,79
4022 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
4031 Vergnügungssteuer
4032 Hundesteuer
Leistungen nach dem
4051 Familienleistungsausgleich
4565 Verspätungszuschläge zur Gewerbesteuer
Erträge aus der Wertberichtigung von
4583 Forderungen
Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen
4651 und Beteiligungen
2) Aufwände
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2
2014
EUR
3
2014
EUR
4
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
EUR
5
Personalkosten
5012 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich
5022 Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung
5032 tariflich Beschäftigte
-11.327,25
-14.700
0
-14.670,27
29,73
-839,83
-1.100
0
-1.093,61
6,39
-2.174,49
-3.000
0
-2.781,42
218,58
Abschreibungen (bilanziell)
Seite 101 von 176
Teilergebnisrechnung
Aufwendungen aus ILV
Sonstige zahlungswirksame Aufwendungen
5341 Gewerbesteuerumlage
Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche
5342 Einheit
-664.153,00
-708.333
0
-809.830,25
-101.497,25
-645.178,00
-688.095
0
-786.692,24
-98.597,24
5371 Krankenhausinvestitionsumlage
Allgemeine Umlagen an den Kreis Siegen5372 Wittgenstein
Allgemeine Umlagen an den Kreis Siegen5374 Wittgenstein
-201.570,00
-202.006
0
0,00
202.006,00
-10.659.845,99
0
0
0,00
0,00
0,00
-10.237.360
0
-7.313.904,53
2.923.455,47
5375 Kreisumlage; Mehrbelastung Jugendamt
0,00
0
0
-2.868.034,13
-2.868.034,13
5391 Sonstige Tranferauszahlungen
0,00
0
0
-201.427,00
-201.427,00
-10.529,79
0
0
-187.056,71
-187.056,71
-3.804,00
-35.000
0
-25.733,00
9.267,00
5449 Wertkorrekturen zu Forderungen
5539 Verzinsung Gewerbesteuererstattungen
Seite 102 von 176
Teilfinanzrechnung
Teilfinanzrechnung
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61*
Ergebnis des
Vorjahres
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
2013
EUR
1
19.993.922,63
213.411,57
0,00
0,00
0,00
0,00
642.110,84
-113.599,55
2014
EUR
2
22.382.843
303.245
0
0
0
0
630.000
1.440
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2014
EUR
4
23.508.894,67
303.244,92
0,00
0,00
0,00
0,00
726.126,72
71.841,16
EUR
5
1.126.051,67
-0,08
0,00
0,00
0,00
0,00
96.126,72
70.401,16
9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
20.735.845,49
23.317.528
0,00
24.610.107,47
1.292.579,47
15 - Sonstige Auszahlungen
-14.341,57
0,00
0,00
-5.077,02
-12.160.691,99
0,00
-18.800
0
0
-35.000
-11.835.794
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-18.545,30
0,00
0,00
-25.607,14
-12.133.288,17
0,00
254,70
0,00
0,00
9.392,86
-297.494,17
0,00
16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-12.180.110,58
-11.889.594
0,00
-12.177.440,61
-287.846,61
8.555.734,91
11.427.934
0,00
12.432.666,86
1.004.732,86
5 Sonstige Investitionseinzahlungen
600.182,01
0,00
254,65
0,00
0,00
719.200
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
719.183,44
0,00
0,00
0,00
0,00
-16,56
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Summe: (invest. Einzahlungen)
600.436,66
719.200
0,00
719.183,44
-16,56
12 Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13 Summe: (invest. Auszahlungen)
0,00
0
0,00
0,00
0,00
600.436,66
719.200
0,00
719.183,44
-16,56
Ein- und Auszahlungsarten
1 Steuern und ähnliche Abgaben
2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3 + sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte
6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen
7 + Sonstige Einzahlungen
10 - Personalauszahlungen
11 - Versorgungsauszahlungen
12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 - Transferauszahlungen
17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
Einzahlungen
1 aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
2 aus der Veräußerung von Sachanlagen
3 aus der Veräußerung von Finanzanlagen
4 aus Beiträgen u.ä. Entgelten
Auszahlungen
7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden
8 für Baumaßnahmen
9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen
10 für den Erwerb von Finanzanlagen
11 von aktivierbaren Zuwendungen
14 Saldo: der Investitionstätigkeit
(Einzahlung ./ . Auszahlungen)
Seite 103 von 176
Teilfinanzrechnung
Auflistung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61*
1) Einzahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Einzahlungen konsumtiv
6011
6012
6013
6021
6022
6031
6032
6051
6121
6181
6511
Grundsteuer A
Grundsteuer B
Gewerbesteuer
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
Vergnügungssteuer
Hundesteuer
Kompensation Familienleistungsausgleich
Bedarfszuweisungen vom Land
Allgemeine Umlagen vom Land
Konzessionsabgaben
6522 Verzinsung von Gewerbesteuernachforderungen
6565 Verspätungszuschläge aus der Gewerbesteuer
Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und
6651 Beteiligungen
6690 Einzahlungen aus Kassenresten (Kirp)
6695 durchlfd. Soziale Hilfen an den Kreis
6699 Ungeklärte Einzahlung
13.076,00
2.661.355,74
7.971.954,61
7.585.885,00
738.964,00
94.960,78
105.143,35
822.583,15
36.048,00
177.363,57
544.640,59
14.087
4.013.756
8.500.000
8.061.000
767.000
83.000
105.000
839.000
39.411
263.834
580.000
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.142,46
3.951.443,33
9.904.517,72
7.839.434,69
758.924,83
121.773,91
105.568,16
814.089,57
39.411,00
263.833,92
546.793,27
-944,54
-62.312,67
1.404.517,72
-221.565,31
-8.075,17
38.773,91
568,16
-24.910,43
0,00
-0,08
-33.206,73
96.925,25
545,00
50.000
0
0,00
0,00
179.038,45
295,00
129.038,45
295,00
1.261,25
-4.088,41
0,00
-111.390,11
1.440
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
1.439,21
9.158,27
-0,24
61.243,92
-0,79
9.158,27
-0,24
61.243,92
600.182,01
254,65
719.200
0
0,00
0,00
719.183,44
0,00
-16,56
0,00
16.176.873,33
13.255.000,00
0
0
0,00
0,00
0,00
13.717.998,84
0,00
13.717.998,84
Einzahlungen investiv, s. a. Teilfinanzplan B
6811 Investitionszuwendungen, Land
6881 Beiträge und ähnliche Entgelte
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
6927 Kreditaufnahmen für Investitionen, Kreditinstitute
6930 Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
2) Auszahlungen
Ergebnis des
Vorjahres
2013
EUR
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
übertragung Haushaltsjahre
des
s
Haushaltsjahre
2014
EUR
2014
EUR
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
EUR
Auszahlungen konsumtiv
7012 Dienstauszahlungen tariflich Beschäftigte
Auszahlungen an Beiträgen zur Versorungskassen
7022 für tariflich Beschäftigte
Auszahlung an Beiträgen zur gesetzlichen
7032 Sozialversicherung tarifliche Beschäftige
7341 Gewerbesteuerumlage
7342 Finanzierungsbeteiligung Fonds Deutsche Einheit
7363 Leistungen bei Krankheit gem. § 4 AsylbLG
-11.327,25
-14.700
0,00
-14.670,27
-29,73
-839,83
-1.100
0,00
-1.093,61
-6,39
-2.174,49
-659.053,00
-3.000
-708.333
0,00
0,00
-2.781,42
-887.642,18
-218,58
179.309,18
-640.223,00
-201.570,00
-688.095
0
0,00
0,00
-862.280,33
0,00
174.185,33
0,00
Seite 104 von 176
Teilfinanzrechnung
7371 Krankenhaus Investitionsumlage
Allgemeine Umlagen an den Kreis Siegen7374 Wittgenstein
7375 Kreisumlage; Mehrbelastung aus Jugendamt
7391 Sonstige Transferauszahlungen
Zinsen für vorzeitige Inanspruchnahme von
7531 Zuschüssen, zurückzuzahlende Zuweisungen u.a.
7539 Verzinsung Gewerbesteuererstattungen
-10.659.845,99
-202.006
0,00
0,00
-202.006,00
0,00
0,00
0,00
-10.237.360
0
0
0,00
0,00
0,00
-7.313.904,53
-2.868.034,13
-201.427,00
-2.923.455,47
2.868.034,13
201.427,00
8,98
-5.086,00
0
-35.000
0,00
0,00
5,86
-25.613,00
-5,86
-9.387,00
-16.424.493,35
-187.800
0,00
-183.491,12
-4.308,88
-11.055.000,00
0
0,00
-18.467.998,84
18.467.998,84
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
7927 Tilgung von Krediten für Investitionen
Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung,
7937 Kreditinstitute
Seite 105 von 176
Teilfinanzrechnung B
Rechnung einzelner Investitionsmaßnahmen
Teilfinanzrechnung B - Investition über der Wertgrenze
der Stadt Freudenberg
für das Haushaltsjahr 2014
für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61*
Ergebnis des
Vorjahres
Ein- und Auszahlungsarten
2013
EUR
1
FortgeschrieErmächIst-Ergebnis
bener Ansatz
tigungsdes
des
übertragung Haushaltsjahre
Haushaltsjahres
s
2014
EUR
2
2014
EUR
3
Vergleich
Ansatz/Ist
(Spalte 4 ./.
Spalte 2+3)
2014
EUR
4
EUR
5
Maßnahme: 610101001 Allgemeine
Finanzwirtschaft
6811 Investitionszuwendungen, Land
Saldo: Einzahlungen ./. Auszahlungen
600.182,01
600.182,01
719.200
719.200,00
0,00
0,00
719.183,44
719.183,44
Seite 106 von 176
16,56
16,56
Seite 107 von 176
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
1.3.2 Beteiligungen
1.3.2 Beteiligungen
1.3.3 Sondervermögen
1.3.3 Sondervermögen
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
1.3 Finanzanlagen
1.2.1.1 Grünflächen
1.2.1.2 Ackerland
1.2.1.3 Wald, Forsten
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.3 Wohnbauten
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
1.2.3.2 Brücken und Tunnel
1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und
Sicherheitsanlagen
1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und
Verkehrslenkungsanlagen
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.2 Sachanlagen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Anlagevermögen
Aktiva
235.548,35
48.781.507,03
0,00
2.038,00
2.038,00
1.434.228,52
1.434.228,52
2.227.455,03
2.227.455,03
673.935,66
673.935,66
95.951.388,57
245.409,19
50.556.464,85
0,00
2.038,00
2.038,00
1.595.176,51
1.595.176,51
2.232.459,61
2.232.459,61
870.103,94
870.103,94
99.479.398,79
0,00
1.189.649,14
1.189.649,14
18.838.041,35
18.838.041,35
0,00
0,00
29.252.771,42
0,00
30.930.895,27
0,00
1.189.649,14
1.189.649,14
18.838.041,35
18.838.041,35
0,00
2.614.426,97
273.031,65
3.301.650,87
746.062,82
6.935.172,31
1.887.093,99
18.372.462,88
281.158,14
15.356.337,01
35.897.052,02
15.891.133,10
3.402.054,16
0,00
45.783,30
45.783,30
Kummuliert
EB 2014 bis Abschluß 2014
2.708.758,48
199.658,44
3.523.416,05
816.923,08
7.248.756,05
1.959.659,75
19.022.741,26
300.020,26
15.691.978,56
36.974.399,83
15.913.107,11
3.467.053,28
0,00
61.991,02
61.991,02
2014
Anfangsbestand
100
3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO
3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
3.1 Pensionsrückstellungen
3.1 Pensionsrückstellungen
3. Rückstellungen
2.4 Sonstige Sonderposten
2.4 Sonstige Sonderposten
2.3 für den Gebührenausgleich
2.3 für den Gebührenausgleich
2.2 für Beiträge
2.2 für Beiträge
2.1 für Zuwendungen
2.1 für Zuwendungen
2. Sonderposten
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
1.3 Ausgleichsrücklage
1.3 Ausgleichsrücklage
1.2 Sonderrücklagen
1.2 Sonderrücklagen
1.1 Allgemeine Rücklage
1.1.1 ohne Bindung
1. Eigenkapital
Passiva
Buchungskreis
NKF Bilanz nach Bkr (5 Stufen) in EUR
Stadt Freudenberg
2.398.084,97
2.398.084,97
-556.579,93
-556.579,93
2.398.084,97
2.398.084,97
0,00
0,00
204.385,22
204.385,22
0,00
0,00
89.107,39
89.107,39
0,00
0,00
8.666.447,00
8.666.447,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.861.477,91
10.861.477,91
8.462.815,00
8.462.815,00
0,00
0,00
206.403,71
206.403,71
10.882.159,99
10.882.159,99
27.844.377,37
5.835.230,15
5.835.230,15
5.941.733,86
5.941.733,86
28.566.176,02
21.804.762,00
21.804.762,00
22.535.334,77
22.535.334,77
52.143.032,12
0,00
0,00
0,00
0,00
52.699.612,05
50.301.527,08
50.301.527,08
Kummuliert
EB 2014 bis Abschluß 2014
50.301.527,08
50.301.527,08
2014
Anfangsbestand
Seite 1
1.3.5.1 an verbundene Unternehmen
1.3.5.2 an Beteiligungen
1.3.5.3 an Sondervermögen
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen
2014
Anfangsbestand
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Stadt Freudenberg
NKF Bilanz nach Bkr (5 Stufen) in EUR
100
4. Verbindlichkeiten
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
4.8 Erhaltene Anzahlungen
4.8 Erhaltene Anzahlungen
5. Passive Rechnungsabgrenzung
5. Passive Rechnungsabgrenzung
5. Passive Rechnungsabgrenzung
2014
Anfangsbestand
Seite 2
Kummuliert
EB 2014 bis Abschluß 2014
0,00
0,00
3.897.823,44
3.897.823,44
3.943.975,51
3.943.975,51
5.700.000,00
5.700.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.872.840,82
3.872.840,82
3.872.840,82
0,00
0,00
2.144.749,79
2.144.749,79
0,00
0,00
5.148.651,39
5.148.651,39
3.817.883,80
3.817.883,80
950.000,00
950.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.680.120,06
3.680.120,06
3.680.120,06
0,00
0,00
19.527.924,91
1.811.223,10
1.811.223,10
16.971.792,95
19.551.378,70
20.343.968,59
2.198.373,28
2.106.565,20
2.198.373,28
1.230.387,91
1.230.387,91
2.106.565,20
118.685.500,63
1.118.105,72
1.118.105,72
123.267.700,56
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommen
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
4.2.2 von Beteiligungen
4.2.2 von Beteiligungen
4.2.3 von Sondervermögen
4.2.4 vom öffentlichen Bereich
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt
4.2.5 vom privaten Kreditmarkt
4.1 Anleihen
4.1 Anleihen
Buchungskreis
Kummuliert
EB 2014 bis Abschluß 2014
0,00
0,00
0,00
0,00
20.027.690,49
116.024.862,36
0,00
0,00
0,00
0,00
20.027.690,49
119.569.080,30
21.420,00
21.420,00
0,00
176.471,02
176.471,02
197.891,02
2. Umlaufvermögen
27.638,94
27.638,94
0,00
1.249.471,02
1.249.471,02
1.277.109,96
139.680,31
41.415,65
358.679,16
20.751,39
851.532,44
1.412.058,95
82.853,28
33.794,03
0,00
0,00
255.645,94
372.293,25
3.968,20
3.968,20
1.788.320,40
2.1 Vorräte des Umlaufvermögens
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
2.1.2 Geleistete Anzahlungen
2.1.3 Grundstücke zur Veräußerung
2.1.3 Grundstücke zur Veräußerung
630.298,23
51.152,56
594.062,29
20.742,23
150.613,46
1.446.868,77
58.197,55
224.596,04
0,00
0,00
255.645,94
538.439,53
15.031,30
15.031,30
2.000.339,60
0,00
0,00
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
2.2.1.1 Gebühren
2.2.1.2 Beiträge
2.2.1.3 Steuern
2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen
2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen
2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich
2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich
2.2.2.3 gegen verbundene Unternehmen
2.2.2.4 gegen Beteiligungen
2.2.2.5 gegen Sondervermögen
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
2.2.3.1 Sonstige Vermögensgegenstände
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände
0,00
0,00
2.4 Liquide Mittel
2.4 Liquide Mittel
113.893,41
113.893,41
560.533,44
560.533,44
2.546.744,86
105.197,68
105.197,68
315.973,02
315.973,02
3.593.422,58
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Seite 108 von 176
Seite 109 von 176
123.267.700,56
2014
Anfangsbestand
118.685.500,63
Kummuliert
EB 2014 bis Abschluß 2014
100
Buchungskreis
NKF Bilanz nach Bkr (5 Stufen) in EUR
Stadt Freudenberg
Seite 3
Seite 110 von 176
Anhang
zur Bilanz
der Stadt Freudenberg
zum 31.12.2014
Inhalt:
I.
Allgemeine Angaben
II.
Erläuterungen zur Aktiva
III.
Erläuterungen zur Passiva
IV.
Sonstige Angaben
I. Allgemeine Angaben
Nach § 95 GO NRW i.V. mit § 37 GemHVO hat die Stadt Freudenberg zum Schluss
eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen, in dem das
Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der
Jahresabschluss muss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der
Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt vermitteln und ist zu
erläutern.
Bei Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich
begrenzt ist, wurden die nach § 35 Abs. 1 und 3 GemHVO notwendigen
Abschreibungen vorgenommen. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen
grundsätzlich nach der linearen Abschreibungsmethode und werden zeitanteilig auf
die Haushaltsjahre verteilt, in denen der Vermögensgegenstand voraussichtlich
genutzt wird. Die voraussichtlichen Nutzungsdauern sind in der Abschreibungstabelle
der Stadt Freudenberg festgelegt.
Geschenkte Vermögensgegenstände werden mit dem aktuell ermittelten Zeitwert
aktiviert. Gleichzeitig wird in dieser Höhe ein Sonderposten gem. § 43 Abs. 5
GemHVO passiviert.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert
bilanziert. (§44 (1) GemHVO)
Seite 111 von 176
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden im Weiteren auf Basis der
einzelnen Bilanzpositionen erläutert.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält mit dem Nominalwert angesetzte
Ausgaben vor dem Bilanzstichtag. (§44 (1) GemHVO)
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. (§44 (1) GemHVO)
Mit Fortführung der Zahlen aus dem am 25.06.2015 vom Rat der Stadt Freudenberg
festgestellten und von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Probare GmbH geprüften
Jahresabschluss zum 31.12.2013 wurde der Jahresabschluss 2014 aufgestellt. Der
Jahresabschluss 2013 wurde mit Datum 28.08.2015 öffentlich bekannt gemacht und
mit Schreiben vom 06.07.2015 an den Landrat des Kreises Siegen-Wittgenstein
angezeigt.
Das Neue Kommunale Finanzmanagement (NKF) stellt ein auf die Verhältnisse und
Anforderungen der Kommunen angepasstes System der kaufmännischen doppelten
Buchführung dar. Bei dessen konzeptioneller Erarbeitung wurde auf die
kaufmännischen Buchführungs- und Bilanzierungsregelungen als Referenzmodell
Bezug genommen. In den Fällen, in denen sich die neuen kommunalrechtlichen
Regelungen lückenhaft oder nicht hinreichend konkretisiert erwiesen haben, fanden
die einschlägigen handelsrechtlichen Bestimmungen entsprechend Anwendung.
Die Bilanzsumme zum 31.12.2014 beträgt € 118.685.500,63
(31.12.2013 € 123.267.700,56) und das Jahr endet mit einem Fehlbetrag in Höhe
von € 556.579,93.
Seite 112 von 176
II. Erläuterungen zur AKTIVA
Die Wertansätze des Jahresabschlusses zum 31.12.2013 wurden ordnungsgemäß
weitergeführt.
Die Werte zum Anlagevermögen kann man der Anlage Anlagenspiegel entnehmen,
die Forderungen der Anlage Forderungsspiegel. Bei den Bilanzpositionen ist der
aktuelle Wert mit angegeben. In Klammern steht der Wert des Vorjahres, also zum
Bilanzstichtag 31.12.2013.
1. Anlagevermögen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Bei diesem Wertansatz handelt es sich ausschließlich um entgeltlich erworbene
EDV-Software. Im Jahr 2014 wurde Software für das Schulwesen, eine mobile
Version der Verkehrsüberwachung sowie Office Lizenzen erworben. Als
betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden hier 48 Monate angenommen. Die
Zugänge belaufen sich auf insgesamt € 5.755,45. Die Abschreibung des Jahres 2014
beläuft sich auf € 21.963,17. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt € 45.783,30
(31.12.2013 € 61.991,02).
1.2 Sachanlagen
Der Datenbestand über den städtischen Grundbesitz wurde 2008 ermittelt und
seitdem fortgeschrieben.
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.1.1
Grünflächen
Im Jahr 2014 gab es Zugänge in Höhe von € 10.232,07 und Abgänge im Wert von €
104.563,58. Der Wert der Grünflächen beträgt am 31.12.2014 € 2.614.426,97
(31.12.2013 € 2.708.758,48).
1.2.1.2
Ackerland
Im Jahre 2014 gab es Zugänge in Höhe von € 73.373,21. Der Wert beträgt zum
31.12.2014 € 273.031,65 (31.12.2013 € 199.658,44).
Seite 113 von 176
1.2.1.3
Wald und Forsten
Die Bewertung des Waldbestandes wurde zum 31.12.2014 nicht geändert. Es wird
weiterhin auf den Mittelwert des AVH Forst aus Köln verwiesen. Änderungen in der
Bilanzposition sind Teilverkäufe an Wald- bzw. Haubergsgenossenschaften sowie
Umwidmungen in Höhe von € 221.765,18. Der Bestand zum 31.12.2014 beträgt €
3.301.650,87 (31.12.2013 € 3.523.416,05).
1.2.1.4
Sonstige unbebaute Grundstücke
Bei dieser Bilanzposition gab es Zugänge in Höhe von € 41.702,92 und Abgänge in
Höhe von € 112.563,18. Der Bestand zum 31.12.2014 beträgt € 746.062,82
(31.12.2013 € 816.923,08).
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
Bei den Wertveränderungen dieser Bilanzposition handelt es sich um den Zugang
eines Bolzplatztores auf dem Spielplatz Gambach in Höhe von € 1.260,66. Das alte
Bolzplatztor belastet das Ergebnis mit einem Abgang in Höhe von € 289,06. Die
Nutzungsdauern der neuen Gerätschaften und Einrichtungen beträgt zehn Jahre.
Bilanzvermindernd sind ebenfalls die Abschreibungen 2014 in Höhe von € 73.537,36.
Der Wert zum 31.12.2014 beträgt € 1.887.093,99 (31.12.2013 € 1.959.659,75).
1.2.2.2 Schulen
Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden sich vier Grundschulen, drei
weiterführende Schulen sowie eine Förderschule. Die Wertveränderungen dieser
Bilanzposition sind die Abschreibungen in Höhe von € 650.278,38. Der Wert zum
31.12.2014 beträgt € 18.372.462,88 (31.12.2013 € 19.022.741,26).
1.2.2.3 Wohnbauten
Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden sich zwei Aussiedler- und
Asylantenunterkünfte. Im Jahr 2014 gibt es den Zugänge für die
Wohncontaineranlage in der Hommeswiese in Höhe von € 5.061,80. Die
Abschreibungen des Jahres 2014 belaufen sich auf € 23.923,92. Der Wert zum
31.12.2014 beträgt € 281.158,14 (31.12.2013 € 300.020,26).
Seite 114 von 176
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Diese
Position
umfasst
alle
sonstigen
bebauten
Grundstücke,
wie
Verwaltungsgebäude, Feuerwehrhäuser, Haus des Gastes, Stadtmuseum,
Technikmuseum,
Hallenbad,
Freibad,
Friedhofshallen,
Bürgerhäuser,
Dorfgemeinschaftshäuser, Backes, Backhäuser, Bauhof, Busbahnhof, Kurpark, WCAnlage, Sportheime, Sängerheime und zugehörige Garagen und Scheunen.
Nicht für alle Gebäude und Bauwerke, die unter dieser Position auszuweisen sind,
war davon auszugehen, dass das wirtschaftliche Eigentum am Gebäude oder
Bauwerk gleich dem Eigentum am Grundstück ist. Teilweise war das Gebäude nicht
im Eigentum der Stadt, in diesen Fällen wurde lediglich der Grundstückswert
angesetzt.
Die Wertveränderung zum 31.12.2014 sind die Abschreibungen in Höhe von €
335.641,55. Somit beträgt der Wert zum 31.12.2014 € 15.356.337,01 (31.12.2013 €
15.691.978,56).
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.3.1
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
Die Wertveränderungen im Jahr 2014 sind Zu- bzw. Abgänge im
Grundstücksvermögen der Straßen. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt €
15.891.133,10 (31.12.2013 € 15.913.107,11).
1.2.3.2
Brücken und Tunnel / Stützmauern
Bei den Wertänderungen handelt es sich um die Abschreibungen 2014 in Höhe von
€ 64.999,08. Der Bilanzansatz zum 31.12.2014 beträgt € 3.402.054,16 (31.12.2013 €
3.467.053,28).
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
Beim Straßennetz gab es Zugänge in Höhe von € 588.782,84, Abgänge in Höhe von
€ 32.750,63 und Abschreibungen in Höhe von € 2.234.156,08. Damit ergibt sich ein
Wert zum 31.12.2014 von € 29.252.771,42 (31.12.2013 € 30.930.895,27). Die
Restnutzungsdauern der Zugänge beläuft sich zwischen elf und 35 Jahren.
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Unter dieser Position sind die Grundstücke und Einrichtungen der
Sporteinrichtungen, sowie sonstige keiner anderen Grundstücksposition
zuzuordnenden Bauten der Stadt Freudenberg erfasst. Im Jahr 2014 gab es
Abschreibungen in Höhe von € 9.860,83. Wert zum 31.12.2014 € 235.548,35
(31.12.2013 € 245.409,19).
Seite 115 von 176
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Hier sind die Ausstellungsstücke des Stadtmuseums, die jeweils mit einem
Erinnerungswert von 1,00 € bewertet wurden, sowie ein Basaltkopf aus dem 13.
Jahrhundert, für den eine Rechnung in Höhe von 1.790,00 € vorgelegen hat,
aufgeführt. Abschreibungen werden auf dieser Bilanzposition nicht vorgenommen.
Wertänderungen gab es im Jahr 2014 keine, somit beträgt der Wert der
Bilanzposition zum 31.12.2014 unverändert € 2.038,00.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Hier werden sämtliche Maschinen des Bauhofes und der Feuerwehr sowie die
Fahrzeuge der Verwaltung, der Schulen, des Bauhofes und der Feuerwehr
ausgewiesen.
Im Jahr 2014 gab es Neuanschaffungen in Höhe von € 56.553,49. Hierunter fallen
größtenteils die Umrüstungen auf Digitalfunk in verschiedenen Fahrzeugen der
Feuerwehr, ein Stromerzeuger sowie Werkzeuge für den Bauhof. Die
Restnutzungsdauern der Zugänge liegen zwischen zwei und 15 Jahren. Insgesamt
gibt es auf dieser Bilanzposition Abgänge in Höhe von € 3,00 und Abschreibungen in
Höhe von € 217.498,48. Der Wert zum 31.12.2014 beläuft sich auf € 1.434.228,52
(31.12.2013 € 1.595.176,51).
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die
Betriebsund
Geschäftsausstattung
für
Schulen,
Kindergärten,
Verwaltungsgebäude, Feuerwehr und viele andere Bereiche ist in ihren wesentlichen
Bestandteilen gleichartig und unterliegt nur geringen Schwankungen. Gemessen an
der Bilanzsumme ist deren Bestand von nachrangiger Bedeutung für die Stadt
Freudenberg. Nach § 34 Abs. 1 GemHVO wurden für dieses Sachanlagevermögen
nach erstmaliger Erfassung, unter zu Hilfenahme der Inventarisierungssoftware KAI,
vielfach Festwerte gebildet ( gesamtes Mobiliar, Feuerwehrschläuche, Einrichtungen
auf den Friedhöfen ). Die Festwerte belaufen sich wie zum 31.12.2013 auf insgesamt
€ 1.407.000,00.
Im Jahr 2014 gab es Neuanschaffungen in Höhe von € 202.153,88. Hierbei handelt
es sich größtenteils um Hardware Anschaffungen der Schulen und der Verwaltung,
Instrumente für die Musikschule, Einrichtungen für die Asylbewerber, sowie um
Gerätschaften incl. der Umrüstung auf den Digitalfunk der Feuerwehr und
Gerätschaften für den Bauhof. Die Nutzungsdauern wurden hierbei zwischen drei
und 23 Jahren festgelegt. Abgänge gab es in Höhe von € 17,00. Die Abschreibung
für diese Bilanzposition beläuft sich im Jahr 2014 auf € 207.141,46.
Der Wert der Bilanzposition beläuft sich zum 31.12.2014 auf € 2.227.455,03
(31.12.2013 € 2.232.459,61).
Seite 116 von 176
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Unter dieser Position wurden sämtliche in Bau befindlichen Anlagen bzw.
Anzahlungen in Höhe des nominellen Wertes veranschlagt. Im Einzelnen handelt es
sich hierbei zum 31.12.2014 um die Straßenmaßnahmen Fürst-Moritz-Straße, Am
Eicher Hang, Walpertalstraße, Aufm schmalen Hainchen, Am Berggarten, Am
Silberhang, Büscher Straße, Ausbau K19 und der L 512. Hinzu kommen
Maßnahmen an der Osterbergschule, Planungskosten für den Umbau des Freibades,
der Sanierung des Gambachsweihers, der Umbau des alten Hallenbades in eine
Mensa, einer Lärmschutzwand am Morer Platz und einer Anzahlung für ein
Grundstücksankauf.
Aus den geleisteten Anzahlungen abgegangen ist die Umlegung Hommeswiese II,
die Maßnahme Arnsbacher Weg sowie eine Rückzahlung der Maßnahme L512.
Der Wert der Bilanzposition beläuft sich zum 31.12.2014 auf € 673.935,66
(31.12.2013 € 870.103,94).
1.3 Finanzanlagen
1.3.2 Beteiligungen
Beteiligungen sind Anteile, die die Kommune an Unternehmen oder Einrichtungen
mit der Absicht hält, eine auf Dauer angelegte, im Regelfall über ein Jahr
hinausgehende Verbindung einzugehen. Die Bilanzposition zeigt zum 31.12.2014
unverändert einen Wert von € 1.189.649,14. Die einzelnen Beteiligungen können
dem Gesamtabschluss der Stadt Freudenberg entnommen werden.
1.3.3 Sondervermögen
Als Sondervermögen hat die Stadt Freudenberg die Betriebszweige
Wasserversorgung
und
Abwasserbeseitigung
ausgegliedert.
Dieses
Sondervermögen wurde mithilfe der Eigenkapitalspiegelmethode zum 01.01.2009
der jeweiligen Bilanzen angesetzt. In Abzug gebracht wurde das Anfangsdarlehen in
Höhe von DM 500.000,00 also € 255.645,94. Die Bilanzposition stellt sich
unverändert zum 31.12.2013 mit € 18.838.041,35 dar.
Seite 117 von 176
2. Umlaufvermögen
Zum
Umlaufvermögen
zählen
alle
Vermögensgegenstände,
die
dem
Geschäftsbereich der Stadt Freudenberg nicht dauerhaft dienen sollen. Dies sind
insbesondere Vorräte, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die
liquiden Mittel.
2.1 Vorräte
2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren
Veranschlagt wurden die zum 31.12.2014 vorhandenen Vorräte an Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffen. Dies waren ausschließlich die Bestände an Streusalz beim
städtischen Baubetriebshof. Sie wurden mengenmäßig zum 31.12.2014 vorsichtig
geschätzt, mit den belegten Anschaffungskosten berechnet und mit einem Wert von
€ 21.420,00 (31.12.2013 € 27.638,94) bilanziert. Im Übrigen sind die Vorräte für die
öffentliche Verwaltung von untergeordneter Bedeutung, so dass auf einen weiteren
Vorratsausweis verzichtet wurde.
2.1.3 Grundstücke und Immobilien zur Veräußerung
Hier werden Grundstücke und Immobilien ausgewiesen, welche in den kommenden
Jahren veräußert werden oder zum Verkauf stehen. Die Bewertung erfolgte hier zu
den voraussichtlichen Verkaufserlösen. In 2014 wurden aus dieser Position mehrere
Flurstücke in Büschergrund im Flur 6 sowie das Gebäude incl. Grundstück in der
Mittelstraße 8-10 veräußert. Der Bilanzansatz zum 31.12.2014 beläuft sich auf €
176.471,02 (31.12.2013 € 1.249.471,02).
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Der Jahresabschluss zum 31.12.2014 weist die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände der Stadt Freudenberg aus. Als uneinbringlich oder
zweifelhaft erkannte Forderungen wurden wertberichtigt. Die Höhe der Forderungen
sowie die Restlaufzeiten kann man dem in Anlage II beigefügtem Forderungsspiegel
entnehmen.
2.2.1 Öffentlich-rechtliche
Transferleistungen
2.2.1.1
Forderungen
und
Forderungen
aus
Gebühren
Die Gebührenforderungen betreffen zum Bilanzstichtag in der Hauptsache
Verwaltungsgebühren
aus
Mahnungen
und
Vollstreckungen,
Jugendmusikschulgebühren und Friedhofsgebühren. Der Wert zum 31.12.2014
beläuft sich auf € 139.680,31 (31.12.2013 € 630.298,23).
Seite 118 von 176
2.2.1.2
Beiträge
Die offenen Forderungen aus Beiträgen beinhalten Forderungen aus Veranlagungen
zu Erschließungsbeiträgen nach KAG und BauGB. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt
€ 41.415,65 (31.12.2013 € 51.152,56) und kann in der offenen Posten Liste einzeln
nachverfolgt werden.
2.2.1.3
Steuern
Es handelt sich hauptsächlich um Forderungen aus der Gewerbesteuer und der
Grundsteuer B. Der Wert zum 31.12.2014 beläuft sich auf € 358.679,16 (31.12.2013
€ 594.062,29).
2.2.1.4
Forderungen aus Transferleistungen
Hier werden die Forderungen aus Sozialleistungen ausgewiesen. Der Wert zum
31.12.2014 beträgt € 20.751,39 (31.12.2013 € 20.742,23) und kann in der offenen
Posten Liste einzeln nachverfolgt werden.
2.2.1.5
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Es handelt sich um Forderungen aus der Verkehrsüberwachung, Mahngebühren,
Säumniszuschlägen, Rücklastschriftgebühren, aus dem Konjunkturpaket II, an den
Kreis
Siegen-Wittgenstein,
innerbetriebliche
Forderungen,
Versicherungsforderungen, den Schlussabrechnungen der Umsatz- und
Einkommensteuergemeindeanteilen 2014, der Forderung an die Gemeinde
Langerwehe für die Pensionsrückstellung von Herrn Klaus Andermann und sonstigen
kleinere öffentlich-rechtliche Forderungen. Der Wert zum 31.12.2014 beläuft sich auf
€ 851.532,44 (31.12.2013 € 150.613,46).
2.2.2 Privatrechtliche Forderungen
2.2.2.1
Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich
Der Ansatz der privatrechtlichen Forderungen gegen Privatpersonen ergibt sich
überwiegend aus Forderungen aus Kaufverträgen und aus Arbeitgeberdarlehen
sowie Forderungen aus Vermietungen. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt
€ 82.853,28 (31.12.2013 € 58.197,55).
2.2.2.2
Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich
Der Wert zum 31.12.2014 in Höhe von € 33.794,03 (31.12.2013 € 224.596,04) ist die
Forderung gegenüber der Gemeinde Wilnsdorf aus Leistungen im Zuge der
interkommunalen Zusammenarbeit im Bereich der Finanzservicestelle Freudenberg.
2.2.2.5
Privatrechtliche Forderungen gegen Sondervermögen
Hier wurde das Gründungsdarlehen, welches die Stadt Freudenberg den
Stadtwerken Freudenberg für die Neustrukturierung gegeben hat, ausgewiesen. Der
Wert zum 31.12.2014 liegt unverändert bei € 255.645,94.
Seite 119 von 176
2.2.3.1
Sonstige Vermögensgegenstände
Unter dieser Position werden sonstige nicht zuzuordnende Forderungen
ausgewiesen. Hierbei handelt es sich um Umsatzsteuerforderungen sowie
Sozialforderungen gegenüber dem Kreis. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt €
3.968,20 (31.12.2013 € 15.031,30).
2.4
Liquide Mittel
Der Bestand an liquiden Mitteln mit einem Betrag von € 560.533,44 (31.12.2013
€ 315.973,02) wurde entsprechend dem Ausweis der Kontoauszüge zum 31.12.2014
bei der Sparkasse und der Volksbank ausgewiesen. Der Anteil der Höhe des
Guthabens der Stadtwerke Freudenberg ist in gleicher Höhe unter der Passivposition
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten ausgewiesen. Ebenso ein Verwahrkonto des
Liegenschaftsamtes.
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Wegen ihres dauerhaft hohen erfassungs- und buchungstechnischen Aufwandes
werden aktive bzw. passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet, wenn sie für die
Darstellung der Vermögens- und Ertragslage von Bedeutung sind.
Nach den Vorgaben des § 43 Abs. 2 GemHVO sind für von der Stadt Freudenberg
geleistete Zuwendungen zu Vermögensgegenständen Dritter, die mit einer
mehrjährigen und einklagbaren Gegenleistungsverpflichtung verbunden sind und
nicht im städtischen Eigentum stehen, als Rechnungsabgrenzungsposten zu
aktivieren und entsprechend der Gegenleistungsverpflichtung aufzulösen.
Die Januar 2015-Besoldung (€ 42.581,61) der Beamten wurde Ende Dezember 2014
bezahlt.
In
Höhe
der
Januar-Besoldung
wurde
daher
ein
Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Des Weiteren wurde hier die anteilige
Zinszahlung für die Rathausfinanzierung (€ 22.859,18) aktiviert. Ebenfalls wurden im
Dezember 2014 bereits die Ratsentschädigungen (€ 12.116,30) sowie die
monatlichen Sozialleistungen (€ 36.336,32) für Januar 2015 gezahlt. Dies ergibt
insgesamt eine Summe von € 113.893,41 (31.12.2013 € 105.197,68).
Seite 120 von 176
III. Erläuterungen zu den PASSIVA
1. Eigenkapital
1.1 Allgemeine Rücklage
Der Wert der Allgemeinen Rücklage beläuft sich zum 31.12.2014 unverändert auf €
50.301.527,08.
1.3 Ausgleichsrücklage
Die Jahresüberschüsse aus den Jahren 2012 und 2013 von insgesamt €
2.398.084,97 ist der Wert der Ausgleichsrücklage zum 31.12.2014.
1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2014 beträgt € 556.579,93
(2013: Jahresüberschuss € 101.400,85). Einzelheiten hierzu ergeben sich aus der
Ergebnisrechnung.
2. Sonderposten
2.1 Sonderposten für Zuwendungen
Gemäß § 43 Abs. 5 GemHVO sind erhaltene Zuwendungen und Beiträge für
Investitionen, die im Rahmen einer Zweckbindung bewilligt und gezahlt werden, als
Sonderposten auf der Passivseite zwischen dem Eigenkapital und den
Rückstellungen anzusetzen. Die Auflösung der Sonderposten ist entsprechend der
Abnutzung des geförderten Vermögensgegenstandes vorzunehmen.
Die Förderungen des Jahres 2014 wurden auf entsprechende angeschaffte
Wirtschaftsgüter verteilt. Bei noch nicht fertig gestellten Wirtschaftsgütern wurde der
Anteil unter den erhalten Anzahlungen unter Punkt 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
ausgewiesen.
Unter die verteilten Sonderposten fallen die Feuerschutzpauschalen, die
Investitionspauschalen, die Schulpauschale, die Sportpauschale, Zuwendungen von
Bund und Land sowie Sach- und Geldzuwendungen Dritter.
Die Summe der Sonderposten für Zuwendungen beläuft sich am 31.12.2014 auf €
21.804.762,00 (31.12.2013 € 22.535.334,77).
Seite 121 von 176
2.2 Sonderposten für Beiträge
Erschließungsbeiträge und Straßenbaubeiträge nach BauGB bzw. KAG wurden auf
Basis der Restbuchwerte der Straßen unter Anwendung der jeweiligen Beitragssätze
als Sonderposten berücksichtigt.
Im Jahr 2014 gab es Zugänge für die Maßnahme Am Herlinger Wald sowie der
Maßnahme Arnsbacher Weg. Die Summe der Sonderposten für Beiträge beläuft sich
auf € 5.835.230,15 (31.12.2013 € 5.941.733,86).
2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich
Gemäß § 43 Abs. 6 GemHVO sind Kostenüberdeckungen der kostenrechnenden
Einrichtungen am Ende eines Kalkulationszeitraumes, die nach § 6 des
Kommunalabgabengesetzes (KAG) als Sonderposten für den Gebührenausgleich
anzusetzen.
Aus der Gebührenabrechnung Straßenreinigung besteht ein Überschuss für 2012 in
Höhe von € 29.844,58 und für 2014 ein Überschuss in Höhe von € 90.178,32. Aus
der Gebührenabrechnung des Friedhofswesens besteht ein Überschuss aus 2013 in
Höhe von € 59.262,81 und für 2014 ein Überschuss in Höhe von € 25.099,51. Der
Bilanzansatz zum 31.12.2014 beläuft sich somit auf € 204.385,22 (31.12.2013 €
89.107,39).
3. Rückstellungen
3.1 Pensionsrückstellungen
Gemäß § 36 Abs. 1 GemHVO sind Pensions- und Beihilfeverpflichtungen nach den
beamtenrechtlichen Vorschriften als Rückstellungen anzusetzen. Für die
Rückstellungen ist im Teilwertverfahren der Barwert zu ermitteln. Dabei wird eine
kalkulatorische Gleichverteilung der Belastungen aus den Pensions- bzw.
Beihilfeverpflichtungen über die Dauer des aktiven Dienstverhältnisses unterstellt.
Der durchgeführten Berechnung ist ein Rechnungszinsfuß von 5 % zugrunde gelegt.
Für die Höhe der Versorgung werden die ab dem 01.07.2008 maßgeblichen Werte
sowie der Anpassungsfaktor nach der 4. Anpassung gemäß VersÄndG 2001 in Höhe
von 0,97883 berücksichtigt.
Die Rückstellungen für Pensionen und Beihilfelasten der Stadt Freudenberg hat die
Westfälisch - Lippische Versorgungskasse mit Sitz in Münster auf Grundlage von
Berechnungen der Heubeck AG für die Stadt Freudenberg ermittelt.
Die Pensionsrückstellungen zum 31.12.2013 in Höhe von € 8.666.447,00
(31.12.2013 € 8.462.815,00) teilen sich auf in Rückstellungen für 11 aktive
Beschäftigte (€ 3.484.283,00) und 13 Versorgungsempfänger (€ 5.182.164,00).
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3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Gemäß § 36 Abs. 3 GemHVO sind
Sachanlagen Rückstellungen anzusetzen,
hinreichend konkret beabsichtigt ist und
muss. Die vorgesehenen Maßnahmen
bestimmt und wertmäßig beziffert sein.
für unterlassene Instandhaltungen von
wenn die Nachholung der Instandhaltung
als bisher unterlassen bewertet werden
müssen am Abschlussstichtag einzeln
Der Instandhaltungsrückstau bei den Gebäuden wurde für die PCB-Sanierung des
Schulzentrums Büschergrund im Jahr 2012 in Höhe von € 1.633.275,75 eingestellt.
Hiervon wurden im Jahr 2013 € 1.426.872,04 und im Jahr 2014 die restliche Summe
in Höhe von € 206.403,71verbraucht.
Der Bilanzansatz zum 31.12.2014 beträgt € 0,00 (31.12.2013 € 206.403,71).
3.4 Sonstige Rückstellungen € 10.861.477,91 (31.12.2013 € 10.882.159,99)
Unter den sonstigen Rückstellungen sind im Einzelnen folgende Positionen erfasst:
a) Prüfungskosten für die Jahresabschlüsse 2011 bis 2014 sowie
Rückstellungen für die Aufstellung der Gesamtabschlüsse 2010 bis 2014 €
186.601,55 (31.12.2013 € 165.000,00).
Für die Prüfungen der Jahresabschlüsse 2013 und 2014 sind Rückstellungen in
Höhe von jeweils € 40.000,00 gebildet. Für 2011 uns 2012 steht noch ein Anteil von
€ 6.601,55 für die GPA- Prüfung offen. Nach § 116 GO hat die Gemeinde in jedem
Haushaltsjahr zum Abschlussstichtag 31. Dezember einen Gesamtabschluss
aufzustellen. Hierfür gibt es eine jährliche Rückstellung in Höhe von € 20.000,00 für
die Jahre 2010 bis 2014.
b) Altersteilzeitrückstellungen € 453.700,00 (31.12.2013 € 691.350,00)
Die Stadt Freudenberg hat Anträgen auf Altersteilzeit nach dem geltenden
tarifvertraglichen oder besoldungsrechtlichen Bestimmungen zugestimmt. Die sich
hieraus ergebenden Belastungen wurden nach den Vorgaben des § 36 GemHVO
unter den sonstigen Rückstellungen ausgewiesen.
Diese Rückstellungsverpflichtungen ergeben sich nur bei Altersteilzeitfällen nach
dem so genannten Blockmodell für Zahlungsverpflichtungen in der späteren
Freizeitphase. Bei der Stadt Freudenberg erfolgen zur Zeit sämtliche
Altersteilzeitfälle auf Basis des so genannten Blockmodells. Nach Vorgabe eines
BFH- Urteils ist vom Beginn der Beschäftigungsphase bis zum Beginn der
Freistellungsphase des jeweiligen Arbeitnehmers der Rückstellungsbetrag zeitanteilig
in gleichen Raten aufzubauen. Ab dem Zeitpunkt der Freistellungsphase erfolgt dann
die Auflösung der Rückstellung. Für die in der Arbeits- bzw. Freistellungsphase
befindlichen Mitarbeiter war dies individuell zeitanteilig zu berücksichtigen. Diese
Position wurde dann mit den Barwertfaktoren für laufende Altersteilzeitleistungen
nach der Haufe Steuer Office Kanzlei-Edition Online abgezinst.
Seite 123 von 176
c) Urlaubs- und Gleitzeitrückstellungen € 167.905,81 (31.12.2013 € 185.874,64)
Wenn der Jahresurlaubsanspruch genauso wie die Arbeitszeitüberhänge oder ein
Teil davon von den Beschäftigten erst im Folgejahr in Anspruch genommen wird,
sind hierfür gemäß § 36 GemHVO Rückstellungen zu bilden. Die Höhe bemisst sich
nach der Höhe des für diese Zeit zu zahlenden Arbeitsentgeltes, was sich im NKF
wieder anhand der jeweils festgelegten Überstundensätze für die jeweiligen
Vergütungs- und Besoldungsgruppen ermitteln lässt. Hier gab es einen Verbrauch
bei den Überstunden in Höhe von € 2.631,01 und einen Verbrauch beim Resturlaub
in Höhe von € 15.337,82.
d) Drohverlustrückstellungen € 9.914.049,24 (31.12.2013 € 9.695.294,30)
Hier wurden die Risiken in Form der negativen Marktwerte der
Zinsoptimierungsgeschäfte mit der Westdeutschen Landesbank AG zurückgestellt.
Bei dieser Position gab es eine Zuführung zu den Rückstellungen in Höhe von
€ 218.754,94. Weitere Ausführungen hierzu stehen im Lagebericht.
e) Rückstellungen für Rechtsstreitigkeiten € 65.322,30 (31.12.2013 € 106.799,05)
Hier gibt es seit dem Jahr 2011 einen Rechtsstreit mit dem Basketballkreis
Südwestfalen bzgl. Betreuungsangeboten an den Schulen. Die Rückstellung wurde
ca. in Höhe der Forderung des Basketballkreises sowie der Rechtsanwalts- und
Gerichtskosten gebildet. In 2014 wurde hier eine Rechnung in Höhe von € 1.470,05
bezahlt. In 2012 begann der Rechtsstreit gegenüber der Ersten Abwicklungs Anstalt,
dem Nachfolger der Westdeutschen Landesbank. Es wurde eine vorsichtig
geschätzte Rückstellung in Höhe der zu erwartenden Gerichts- und Anwaltskosten
eingestellt. Hier gab es in 2014 Aufwendungen in Höhe von € 90.006,70 welche die
Rückstellungen gemindert haben. Da der Prozess weiterhin läuft wurde hier die
Rückstellung um € 50.000,00 erhöht.
f) offene Rechnungen Firma Unit4 Agresso € 73.899,01 (31.12.2013 € 37.842,00)
Da es zur Zeit noch strittig ist welche Leistungen im ursprünglichen Vertrag
vereinbart waren und welche Leistungen zusätzlich abgerechnet werden dürfen, gibt
es offene Rechnungen in Höhe von € 73.899,01 von der Firma Unit4 Agresso. Hier
gibt es aktuell immer noch Verhandlungen mit der Geschäftsführung der
Softwarefirma.
Seite 124 von 176
4. Verbindlichkeiten
Die Einzelbeträge und Restlaufzeiten sind aus der Anlage Verbindlichkeitsspiegel zu
entnehmen.
4.2.5 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen vom privaten Kreditmarkt
Hierbei handelt es sich um sieben Darlehen vom privaten Kreditmarkt, bilanziert zum
Rückzahlungsbetrag in Höhe von € 3.680.120,06 (31.12.2013 € 3.872.840,82).
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Es handelt sich um Kassenkredite in Höhe von € 950.000,00 (31.12.2013
€ 5.700.000,00) von der HypoVereinsbank. Der Höchstbetrag für Kassenkredite laut
Haushaltssatzung 2014 war auf € 15.000.000,00 festgelegt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommen
Hier ist die Restzahlungsverpflichtung aus dem PPP-Verfahren für die
Rathausfinanzierung Mórer Platz abgebildet. Stand zum 31.12.2014 € 3.817.883,80
(31.12.2013 € 3.943.975,51). Der Vertrag über die Finanzierung läuft bis ins Jahr
2033.
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Hier werden alle Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen zum Jahresende
bilanziert, die erst im Folgejahr oder späteren Jahren gezahlt werden. Der Wert zum
31.12.2014 beläuft sich auf € 5.148.651,39 (31.12.2013 € 3.897.823,44). Der Anstieg
liegt hauptsächlich an den nicht ausgezahlten Forderungen von der Ersten
Abwicklungs Anstalt. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
4.7 sonstige Verbindlichkeiten
Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um die bilanzierten Forderungen der
Stadtwerke Freudenberg (€ 2.094.710,41) gegenüber der Stadt Freudenberg zum
31.12.2014, um die Lohnsteuer Dezember 2014 sowie weitere kleine
Verbindlichkeiten. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt € 2.144.749,79 (31.12.2013 €
1.811.223,10)
4.8 Erhaltene Anzahlungen
Hier werden alle erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen. Es handelt sich hierbei
größtenteils um die Pauschalen der Bezirksregierung sowie um erhaltene Beiträge
für noch nicht beendete Baumaßnahmen. Der Wert zum 31.12.2014 beträgt €
1.230.387,91 (31.12.2013 € 1.118.105,72).
Seite 125 von 176
5. Passive Rechnungsabgrenzung
Als passive Rechnungsabgrenzung hat die Stadt Freudenberg die zukünftig
aufzulösenden Gebühren € 2.198.373,28 (31.12.2013 € 2.106.565,20) aus der
Nutzung der Grabplätze passiviert.
Seite 126 von 176
IV. sonstige Angaben
Verpflichtungen aus Leasingverträgen bestehen für Gegenstände der Betriebs- und
Geschäftsausstattung nur mit kurzen Vertragslaufzeiten und in geringem Umfang.
Zum Bilanzstichtag bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen der IT in Höhe
von insgesamt € 5.351,52; davon entfallen auf das Jahr 2015 € 2.103,36 und auf die
weiteren Jahre € 3.248,16. Im Bereich der Feuerwehr wurde ein Fahrzeug geleast.
Hier bestehen zum Bilanzstichtag Verpflichtungen in Höhe von € 15.743,70; davon
entfallen auf das Jahr 2015 € 4.498,20 und auf die weiteren Jahre € 11.245,50.
Ebenfalls geleast wurden zwei Fahrzeuge im Bereich der Verwaltung. Hier bestehen
Verpflichtungen in Höhe von € 15.757,57; davon entfallen auf das Jahr 2015 €
6.631,20 und auf die weiteren Jahre € 9.126,37.
Die Stadt Freudenberg führt die Stadtwerke Freudenberg als Eigenbetrieb,
die Stadtwerke Freudenberg sind ein gemeindlich und wirtschaftlich geführtes
Unternehmen ohne Rechtspersönlichkeit (Eigenbetrieb). Die unbegrenzte Haftung
des Eigenbetriebes durch die Stadt Freudenberg ergibt sich aus dem § 114 GO NRW
in Verbindung mit der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen.
Die Stadt Freudenberg hat mit der Firma Fechtelkord & Eggersmann GmbH einen
PPP-Vertrag bezüglich der Gestattung, des Baues, der Instandhaltung sowie der
Finanzierung abgeschlossen. In diesem Vertrag wurde die Instandhaltung für 25
Jahre über ein Gesamtvolumen von € 1.377.107,87 geregelt.
Die Stadt Freudenberg ist Träger der Stadtsparkasse Freudenberg. Die Stadt
Freudenberg darf die Beteiligung an der Stadtsparkasse nicht bilanzieren. Gem. § 7
SpkG haftet der Träger der Sparkasse nicht für deren Verbindlichkeiten. Es bestehen
auch sonst keine weiteren Haftungsrisiken seitens der Stadt Freudenberg.
Die Stadt Freudenberg ist Mitglied der Kommunalen Zusatzversorgungskasse
Westfalen- Lippe (ZKW) in Münster.
Die hierüber versicherten Mitarbeiter der Stadt Freudenberg bzw. deren
Hinterbliebene er-halten hieraus Versorgungs- und Versicherungsrenten sowie
Abfindungen. Aufgrund der umlagefinanzierten Ausgestaltung der ZKW besteht eine
Unterdeckung in Form der Differenz zwischen den von der Einstandspflicht erfassten
Versorgungsansprüchen und dem anteiligen, auf die Stadt Freudenberg entfallenden
Vermögen der ZKW. Die für eine Rückstellungsberechnung erforderlichen Daten der
ausgeschiedenen Mitarbeiter liegen allenfalls der ZKW vor und stehen – wie allen
Mitgliedern der ZKW – der Stadt Freudenberg nicht zur Verfügung. Der Umlagesatz
beträgt 4,5 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltssumme. Zusätzlich wird ein
Sanierungsgeldsatz von 3 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltssumme
erhoben. Die weitere Entwicklung des Umlagesatzes ist derzeit nicht absehbar.
Tendenziell ist jedoch aufgrund der demographischen Entwicklung von steigenden
Umlagesätzen auszugehen.
Seite 127 von 176
Angaben bzgl. der Organe und Mitgliedschaften werden im Lagebericht unter Punkt
12. näher beschrieben.
Die Stadt Freudenberg hat mit der Westdeutschen Landesbank AG Derivatgeschäfte
in einem Umfang von T€ 35.149 zum 31.12.2014 abgeschlossen. Die negativen
Marktwerte einzelner Geschäfte sind unter der Position 3.4 sonstige Rückstellungen
mit insgesamt € 9.914.049,24 ausgewiesen. Bei den negativen Marktwerten handelt
es sich um folgende Geschäfte:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Flexi-Swap Referenznummer 4320430AD: € 169.939,51
Flexi-Swap Referenznummer 4320468AD: € 273.627,17
Flexi-Swap Referenznummer 4320500AD: € 1.206.913,18
Kündbarer Swap Referenznummern 4331263AD: € 1.385.407,84
CHF-Plus Referenznummern 4325948AD: € 4.156.820,49
Kündbarer Swap Referenznummern 4333430AD: € 666.930,72
CHF-Plus Referenznummern 4336812AD: € 2.054.410,33
Seite 128 von 176
Stadt Freudenberg
Anlage I
zum Anhang
zum Jahresabschluss der Stadt Freudenberg
nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement
zum 31.12.2014
- Anlagenspiegel nach Buchungskreisen -
Seite 129 von 176
Anlagenspiegel Stadt Freudenberg zum 31.12.2014
5.755,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.200.454,54
2.346.082,86
22.196.815,46
319.214,29
17.338.341,93
6.935.172,31
2.614.426,97
273.031,65
3.301.650,87
746.062,82
266.404,65
266.404,65
266.404,65
0,00
328.523,97
10.377.661,08
58.010,15
5.220.632,25
386.062,45
3.174.074,20
14.132,23
1.646.363,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
198.658,18
198.658,18
198.658,18
0,00
2.309.016,14
0,00
64.999,12
2.234.156,18
9.860,84
1.083.381,21
73.537,36
650.278,38
23.923,92
335.641,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21.963,17
21.963,17
21.963,17
48.847,00
0,00
0,00
23.096,37
0,00
0,00
23.096,37
0,00
610,94
610,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.426.768,80
0,00
0,00
13.050.114,97
0,00
393.523,09
12.588.720,89
67.870,99
6.303.402,52
458.988,87
3.824.352,58
38.056,15
1.982.004,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
220.621,35
220.621,35
220.621,35
1.434.228,52
2.038,00
2.038,00
48.781.507,03
15.891.133,10
3.402.054,16
29.252.771,42
235.548,35
35.897.052,02
1.887.093,99
18.372.462,88
281.158,14
15.356.337,01
6.935.172,31
2.614.426,97
273.031,65
3.301.650,87
746.062,82
45.783,30
45.783,30
45.783,30
1.595.176,51
2.038,00
2.038,00
50.556.464,85
15.913.107,11
3.467.053,28
30.930.895,27
245.409,19
36.974.399,83
1.959.659,75
19.022.741,26
300.020,26
15.691.978,56
7.248.756,05
2.708.758,48
199.658,44
3.523.416,05
816.923,08
61.991,02
61.991,02
61.991,02
Vorjahr
5.755,45
104.563,58
0,00
223.294,32
112.563,18
0,00
0,00
0,00
0,00
10.764.195,20
0,00
Restbuchwert
260.649,20
5.755,45
440.421,08
0,00
15.891.133,10
3.795.577,25
41.841.492,31
303.419,34
0,00
217.498,48
Jahresende
260.649,20
10.232,07
73.373,21
1.529,14
41.702,92
900,00
0,00
0,00
0,00
61.831.622,00
0,00
Jahresende
260.649,20
126.837,34
900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.038,00
1.258.117,32
Abschreibung
Abgang
Umbuchung Zuschreibung
2.708.758,48
199.658,44
3.523.416,05
816.923,08
1.260,66
0,00
5.061,80
0,00
677.606,02
0,00
55.847,00
0,00
0,00
2.038,00
Zugang
7.248.756,05
6.322,46
733.453,02
0,00
2.860.997,32
Jahresanfang
2.345.722,20
22.196.815,46
314.152,49
17.338.341,93
655.632,01
0,00
588.782,96
0,00
0,00
0,00
0,00
Jahresende
42.195.032,08
1.244.414,97
0,00
Anschaffungskosten
Abgang
Umbuchung
15.913.107,11
3.795.577,25
41.308.556,35
303.419,34
0,00
48.850,00
2.232.459,61
1.595.176,51
Zugang
61.320.660,05
0,00
2.227.455,03
1.434.228,52
Jahresanfang
2.038,00
56.553,49
1.092.008,82
1.426.768,80
Beschreibung
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
2.038,00
0,00
0,00
1. Anlagevermögen
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
1.2.3.2 Brücken und Tunnel
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
2.853.293,83
0,00
0,00
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
1.2.3 Infrastrukturvermögen
1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.3 Wohnbauten
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
1.2.1.1 Grünflächen
1.2.1.2 Ackerland
1.2.1.3 Wald, Forsten
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
6.055,49
48.847,00
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
207.141,46
870.103,94
2.232.459,61
217.498,48
2.227.455,03
890.922,85
1.092.008,82
1.258.117,32
0,00
3.319.463,85
0,00
2.860.997,32
6.055,49
0,00
207.141,46
0,00
890.922,85
6.072,49
3.319.463,85
48.850,00
0,00
202.153,88
6.072,49
56.553,49
202.153,88
673.935,66
3.123.382,46
3.123.382,46
673.935,66
2.853.293,83
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
0,00
870.103,94
0,00
1.189.649,14
99.479.398,79
0,00
1.189.649,14
95.951.388,57
18.838.041,35
1.189.649,14
0,00
1.189.649,14
18.838.041,35
0,00
0,00
0,00 21.872.295,11
18.838.041,35
20.027.690,49
0,00
0,00
18.838.041,35
0,00
0,00
0,00
20.027.690,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 117.823.683,68 18.133.867,62 3.817.037,29 78.609,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
673.935,66
0,00
0,00
0,00
673.935,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
388.981,70
1.189.649,14
0,00
0,00
388.981,70
1.189.649,14
0,00
192.813,42
0,00
18.838.041,35
0,00
192.813,42
0,00
18.838.041,35
870.103,94
0,00
0,00
20.027.690,49
870.103,94
0,00
0,00
0,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.189.649,14
0,00
0,00
0,00
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.189.649,14
0,00
0,00
1.3.2 Beteiligungen
117.613.266,41 1.829.095,56 1.618.678,29
1.3.2 Beteiligungen
18.838.041,35
0,00
1.2 Sachanlagen
1.3.3 Sondervermögen
0,00
0,00 22.092.916,46 116.024.862,36 119.569.080,30
0,00
0,00
18.838.041,35
137.901.606,10 1.834.851,01 1.618.678,29
0,00 138.117.778,82 18.332.525,80 3.839.000,46 78.609,80
20.027.690,49
1.3 Finanzanlagen
1.3.3 Sondervermögen
Gesamt Anlagevermögen
Seite 130 von 176
Stadt Freudenberg
Anlage II
zum Anhang
zum Jahresabschlus der Stadt Freudenberg
nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement
zum 31.12.2014
- Forderungsspiegel -
Seite 131 von 176
Forderungsspiegel
der Stadt Freudenberg zum 31.12.2014
Art der Forderungen
Gesamtbetrag
mit einer Restlaufzeit von
Gesamtbetrag
am 31.12. des
1 bis 5
mehr als 5 am 31.12. des
Haushaltsbis zu 1 Jahr
jahres
Jahre
Jahren
Vorjahres
EUR
1
Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus
1. Transferleistungen
1.1 Gebühren
EUR
2
EUR
3
1.412.058,95 1.412.058,95
EUR
4
EUR
5
0,00
0,00
1.446.868,77
139.680,31
139.680,31
0,00
0,00
630.298,23
1.2 Beiträge
41.415,65
41.415,65
0,00
0,00
51.152,56
1.3 Steuern
358.679,16
358.679,16
0,00
0,00
594.062,29
20.751,39
20.751,39
0,00
0,00
20.742,23
851.532,44
851.532,44
0,00
0,00
150.613,46
372.293,25
372.293,25
0,00
0,00
538.439,53
2.1 gegenüber dem privaten Bereich
82.853,28
82.853,28
0,00
0,00
58.197,55
2.2 gegenüber dem öffentlichen
33.794,03
33.794,03
0,00
0,00
224.596,04
2.3 gegen verbundene Unternehmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.4 gegen Beteiligungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
255.645,94
255.645,94
0,00
0,00
255.645,94
3.968,20
3.968,20
0,00
0,00
15.031,30
3.968,20
3.968,20
0,00
0,00
15.031,30
1.788.320,40 1.788.320,40
0,00
0,00
2.000.339,60
1.4 Forderungen aus Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
Bereich
2.5 gegen Sondervermögen
3. sonstige Vermögensgegenstände
3.1 sonstige
Summe aller Forderungen
Seite 132 von 176
Stadt Freudenberg
Anlage III
zum Anhang
zum Jahresabschluss der Stadt Freudenberg
nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement
zum 31.12.2014
- Verbindlichkeitenspiegel -
Seite 133 von 176
Verbindlichkeitenspiegel
der Stadt Freudenberg zum 31.12.2014
Gesamtbetrag
Art der Verbindlichkeiten
1. Anleihen
Verbindlichkeiten aus Krediten für
2. Investitionen
2.1 von verbundenen Unternehmen
2.2 von Beteiligungen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.5 vom privaten Kreditmarkt
mit einer Restlaufzeit von
am 31.12. des
Haushaltsbis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre
jahres
EUR
EUR
EUR
1
2
3
0,00
3.680.120,06
0,00
0,00
0,00
0,00
3.680.120,06
0,00
0,00
Gesamtbetrag
mehr als 5
Jahre
EUR
4
am 31.12. des
Vorjahres
EUR
5
0,00
0,00
149.533,82 1.464.743,71 2.065.842,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
149.533,82 1.464.743,71 2.065.842,53
3.872.840,82
0,00
0,00
0,00
0,00
3.872.840,82
0,00
5.700.000,00
595.837,34 3.089.857,85
3.943.975,51
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
3. Liquiditätssicherung
Verbindlichkeiten aus Vorgängen,
die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
4. gleichkommen
950.000,00
950.000,00
3.817.883,80
132.188,61
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
5. und Leistungen
5.148.651,39
5.148.651,39
0,00
0,00
3.897.823,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7. sonstige Verbindlichkeiten
2.144.749,79
2.144.749,79
0,00
0,00
1.811.223,10
8. erhaltene Anzahlungen
1.230.387,91
1.230.387,91
0,00
0,00
1.118.105,72
Verbindlichkeiten aus
6. Transferleistungen
Summe aller Verbindlichkeiten
16.971.792,95
0,00
9.755.511,52 2.060.581,05 5.155.700,38 20.343.968,59
Seite 134 von 176
Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Inhaltsangabe
1. Das Haushaltsjahr 2014 im Überblick
2. Ertragslage
3. Aufwandslage
4. Die wesentlichen Positionen der Ergebnisrechnung im Vergleich zur
Haushaltplanung
5. Liquidität
6. Ermächtigungsübertragungen nach § 22 GemHVO NRW
7. Investitionen und Finanzierung
8. Vermögens- und Kapitalstruktur
9. Wirtschaftliche Lage
10. Mitarbeiter
11. Ausblick
12. Organe um Mitgliedschaften (zum Stand 31.12.2014 für das Jahr 2014)
Seite 135 von 176
Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Nach § 37 Abs. 2 der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) ist der Jahresabschluss durch einen Lagebericht
entsprechend § 48 zu ergänzen. Der Lagebericht soll einen Überblick über die wichtigen Ergebnisse aus Aufstellung
des Jahresabschlusses und Rechenschaft über die Haushaltswirtschaft im abgelaufenen Jahr geben und so gefasst werden, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Schuldenlage
der Gemeinde vermittelt wird. Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, auch solcher, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind, ist zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine ausgewogene und umfassende, dem
Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entsprechende Analyse der Haushaltswirtschaft und der Vermögens-,
Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinden zu enthalten. Auch ist auf die Chancen und Risiken für die
Entwicklung der Gemeinde einzugehen; zu Grunde liegende Annahmen sind anzugeben.
1. Das Haushaltsjahr 2014 im Überblick
Die Haushaltssatzung 2014 mit ihren Anlagen wurde am 06.03.2014 vom Rat der Stadt Freudenberg beschlossen.
Es handelt sich bei dem Haushaltsjahr 2014 um das 6. Jahr, dessen Haushaltswirtschaft nach den gesetzlichen Regelungen
des Neuen Kommunalen Finanzmanagement (NKF) geführt wurde.
Die Haushaltssatzung 2014 nebst Anlagen bedurfte in den nachstehenden Punkten der Genehmigung durch den Landrat
als untere staatliche Verwaltungsbehörde des Kreies Siegen-Wittgenstein.
Die Anzeige der Haushaltssatzung 2014 nebst Anlagen erfolgte gem. § 80 Abs. 5 GO NW mit Schreiben an den Landrat als
untere staatliche Verwaltungsbehörde des Kreises Siegen-Wittgenstein vom 26.03.2014.
Die nach § 75 Abs. 4 GO NW erforderliche Genehmigung der Verringerung der Rücklage ist vom Landrat als untere
staatliche Verwaltungsbehörde des Kreises Siegen-Wittgenstein mit Verfügung vom 26.03.2014 erteilt worden.
Gem. der Verfügung vom 14.06.2013 ergab sich die Verpflichtung zur Fortführung des Haushaltssicherungskonzeptes 2014
sowie der Genehmigung.
Die nach § 76 GO NW erforderliche Genehmigung des Haushaltssicherungskonzeptes ist vom Landrat als untere staatliche
Verwaltungsbehörde des Kreises Siegen-Wittgenstein mit gleicher Verfügung vom 14.03.2014 erteilt worden.
Die Auslegung der Haushaltssatzung 2014 nebst Anlagen erfolgte gem. der Bekanntmachung vom 10.05.2014.
Die Haushaltssatzung 2014 schloss mit einem Fehlbetrag i.H.v.
Durch die Bildung der Ermächtigungsübertragungen 2013
Das Haushaltjahr 2014 schließt mit einem Fehlbetrag von
-1.497.558,00 € ab.
-106.274,00 € erhöhte sich der Fehlbetrag auf
-1.603.832,00 €
-556.579,93 € ab.
Ohne die Aufstockung der Rückstellung für Drohverluste i.H.v. rd. 220 T€ würde ein Fehlbetrag von rd. 692 T€ vorliegen.
Die Abdeckung des Fehlbetrages 2014 erfolgt durch die Entnahme aus der Ausgleichsrücklage.
Im Jahr 2014 wurden die gesetzlichen Aufgaben durch die Stadt Freudenberg im Rahmen ihrer finanziellen Handlungsspielräume wahrgenommen.
2. Ertragslage
Der Plan-Ist-Vergleich zeigt in der Gesamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahresergebnis, Abweichungen
ordentliche Erträge
28.867.886,00 €
31.512.008,09 €
2.644.122,09 €
Finanzerträge
27.940,00 €
606.890,40 €
578.950,40 €
Außerordentliche Erträge
0,00 €
0,00 €
0,00 €
28.895.826,00 €
32.118.898,49 €
3.223.072,49 €
3. Aufwandslage
Der Plan-Ist-Vergleich zeigt in der Gesamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahresergebnis, Abweichungen
ordentliche Aufwendungen
-29.887.043,00 € -30.193.233,91 €
306.190,91 €
Finanzaufwendungen
-612.615,00 €
-2.482.244,51 €
1.869.629,51 €
Außerordentliche Aufwendungen
0,00 €
0,00 €
0,00 €
-30.499.658,00 € -32.675.478,42 €
2.175.820,42 €
Seite 136 von 176
Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Den Aufwandsverschlechterungen von
3.223.072,49 € entgegen.
2.175.820,42 € stehen Ertragsverbesserungen in Höhe von
Die im Saldo zu einer Verbesserung in Höhe von
Ergebnis-
Ergebnis-
plan
rechnung
€
€
Bezeichnung
Erträge
Aufwendungen
Ergebnis
1.047.252,07 € führen.
Abweichung
€
%
28.895.826,00
32.118.898,49
3.223.072,49
11,2
-30.499.658,00
-32.675.478,42
2.175.820,42
7,1
-1.603.832,00
-556.579,93
1.047.252,07
> + 100
Der Jahresabschluss 2014 berücksichtigt als wesentliche
- nicht zahlungswirksame Aufwendungen:
Bilanzielle Abschreibungen in Höhe von
Ergebnis-
Ergebnis-
plan
€
rechnung
€
-3.623.260
-3.839.000,34
0
-187.056,71
Wertkorrekturen zu Forderungen
Einstellungen und Zuschreibungen in die Sonderposten
Abfallwirtschaft
0
0,00
Einstellungen und Zuschreibungen in die Sonderposten
Straßenreinigung
0
-90.178,32
Einstellungen und Zuschreibungen in die Sonderposten
Bestattungswesen
0
-25.099,51
Aufwendungen zu Rückstellungen
0
-218.754,94
Wertveränderungen bei Sachanlagen
0
-68.113,59
- nicht zahlungswirksame Erträge
Ergebnis-
Ergebnis-
plan
€
rechnung
€
resultieren aus der Auflösung von Sonderposten
aus erhaltenen Zuwendungen
1.036.020
1.258.307,06
aus erhaltenen Beiträgen
252.000
295.619,69
aus Gebührenausgleichen
44.700
0,00
0
0,00
115.000
116.179,42
0
2.115,33
Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen
Erträge aus der Auflösung der passiven RAP aus den Entgelten
für Grabstättennuzung
Erträge aus der Wertberichtigung von Forderungen
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
4. Die wesentlichen Positionen der Ergebnisrechnung im Vergleich zur Haushaltsplanung
Bezeichnung
Ergebnis-
Ergebnis-
plan
rechnung
€
€
Abweichung
€
%
Erträge
Grundsteuer A und B
4.027.843
3.982.577,63
-45.265,37
- 1,12
Gewerbesteuer
8.500.000
9.866.269,10 1.366.269,10
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer
8.061.000
8.015.089,02
-45.910,98
- 0,57
+ 16,07
Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
Ausgleichszahlung nach dem
Familienleistungsausgleich
767.000
761.328,83
-5.671,17
- 0,74
839.000
829.527,93
-9.472,07
- 1,13
Sonstige Steuern
188.000
224.778,25
36.778,25
+ 19,56
0
0,00
0,00
+ 0,00
27.940
606.890,40
578.950,40
> + 100
Benutzungsgebühren
1.878.200
1.780.514,10
-97.685,90
- 5,20
Verwaltungsgebühren
175.195
167.619,13
-7.575,87
- 4,32
Konzessionsabgaben
580.000
559.191,95
-20.808,05
- 3,59
Kostenerstattungen
331.300
480.715,67
149.415,67
> + 100
1.309.150
1.644.093,75
334.943,75
0
0,00
0,00
Personal- und
Versorgungsaufwendungen
5.597.000
5.228.901,27
-368.098,73
- 6,58
Sach- und Dienstleistungen
4.376.415
4.164.258,61
-212.156,39
- 4,85
10.237.360 10.181.938,66
-55.421,34
- 0,54
Schlüsselzuweisungen
Zinserträge
Zuschüsse aus laufende Zwecke
Entschädigungsleistung der Versicherungen
+ 25,58
> + 100
Aufwendungen
Kreisumlage
Sozialtransferaufwendungen
353.980
425.224,53
71.244,53
+ 20,13
Gewerbesteuerumlage
708.333
809.830,25
101.497,25
+ 14,33
Beteiligung Fonds Deutsche Einheit
688.095
786.692,24
98.597,24
+ 14,33
Zinsaufwendungen
613.115
Bilanzielle Abschreibungen
3.623.260
2.482.244,51 1.869.129,51
> + 100
3.839.000,34
+ 5,95
215.740,34
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
5. Liquidität
Die Finanzrechnung weist folgende Ergebnisse im Plan / Ist - Vergleich aus
Bezeichnung
Finanz-
Finanz-
plan
rechnung
€
€
Einzahlung aus lfd. Verwaltungstätigkeit 27.592.806,00 30.107.623,20
Abweichung
€
%
2.514.817,20
+ 9,11
2.601.600,25
982.967,25
+ 60,73
0,00 13.718.508,84
13.718.508,84
29.211.439,00 46.427.732,29
17.216.293,29
Auszahlung aus lfd. Verwaltungstätigkeit 27.772.519,00 27.004.425,01
-768.093,99
- 2,77
Auszahlung aus Investitionstätigkeit
728.804,22
-389.028,78
- 34,80
313.892,00 18.777.581,67
18.463.689,67
29.204.244,00 46.510.810,90
17.306.566,90
Einzahlung aus Investitionstätigkeit
1.618.633,00
Einzahlung aus Finanzierungstätigkeit
Summe der Einzahlungen
Auszahlung aus Finanzierungstätigkeit
Summe der Auszahlungen
Änderungen des Bestandes an eigenen
Finanzmitteln
1.117.833,00
7.195,00
-6.689.411,00 -1.451.098,36
= Liquide Mittel
-6.682.216,00 -1.534.176,97
Stand
+ Aufnahmen von Krediten zur Liquiditätssicherung
- Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
gem. den tatsächlichen benötigten Liquiditätsmitteln.
aufgenommene Kassenkredite
Stand
+ 58,94
> + 100
+ 59,26
-83.078,61
+ Anfangsbestand an Finanzmitteln
Finanzierungstätigkeit
Bisher aufgenommene Kassenkredite
> + 100
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2013
6.200.000 €
3.500.000 €
5.700.000 €
13.717.999 €
18.467.999 €
-4.750.000 €
31.12.2014
950.000 €
Liquide Mittel
Unterschiedsbetrag zwischen Bilanz und Finanzrechnung
an liquide Mittel
zuzüglich der Anteil Stadtwerke
Ziffer 2.4 Liquide Mittel der Bilanz
31.12.2013
31.12.2014
-1.451.098 € -1.534.176,97 €
1.767.071 € 2.094.710,41 €
315.973 €
560.533,44 €
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
6. Ermächtigungsübertragungen nach § 22 GemHVO NRW
Folgende Ermächtigungen wurden im Jahresabschluss in das Jahr 2014 übertragen:
Siehe V. Anhang zum Jahresabschluss
7. Investitionen und Finanzierung
Die Stadt Freudenberg erzielte im Haushaltsjahr 2014 folgende investiven Einzahlungen:
konsumtiv
investiv
Summe
allgemeine Investitionszuweisung
719.183 €
Feuerschutzpauschale, Zuweisung Warnsysteme
Sportpauschale
57.023 €
57.265 €
-7.632 €
Schulpauschale
davon Produkt 11 08 02 Gebäudemanagement
davon Produkt 21* Schulen
49.633 €
340.793 €
353.513 €
-12.720 €
0€
55.750 €
allgem. Zuweisungen
15.500 €
Verkauf von Grundstücken und Gebäuden
1.369.318 €
Verkauf von Vermögensgegenständen
5.016 €
Verkauf von Finanzanlagen
0€
Beiträge und ähnliche Entgelte
45.134 €
Sonstige Investitionseinzahlungen
0€
2.601.600 €
Für Baumaßnahmen wurden folgende investive Auszahlungen erzeugt:
allgem. bauliche Maßnahmen an Gebäuden
81 €
Erwerb von Wohncontainern
12.863 €
Umsetzung Schulpauschale
23.019 €
An- und Verkauf von Grundstücken
2.780 €
Sanierung Gambachsweiher
6.657 €
Baumaßnahmen an Brücken
Baumaßnahmen an Straßen
davon Grunderwerb
davon Stützbauwerke
Allgem. Maßnahmen im Rahmen der Umlegung
155.556 €
0€
35.700 €
0€
Neu- u. Ersatzbeschaffg. Techn. Infrastruktur (IT)
64.204 €
Ersatzbeschaffungen an Schulen
63.782 €
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Die übrigen Investitionen ergaben sich wie folgt:
Gerätschaften, Inventar und Fahrzeuge Feuerwehr
295.768 €
Neu- u. Ersatzbeschaffg. Bauhof
627 €
sonstiges bewegliches Vermögen (Inventar)
Bücherei, Jugendmusikschule, Übergangsheime, Bäder
4.172 €
Neugestaltung Kinderspielplätze
309 €
konsumtiv
Auszahlung aus der Sportpauschale
85.878 €
Neubeschaffung Abfallbehälter
investiv
3.507 €
9.601 €
728.804 €
8. Vermögens- und Kapitalstruktur
Die Bilanzsumme zum 31.12.2014 beträgt
118.685.500,63 €
und weist damit eine Abnahme gegenüber der Vorjahresbilanz vom 31.12.2013
in Höhe von
4.582.199,93 €
123.267.700,56 €
aus.
Grad der finanziellen Unabhängigkeit
Eigenkapital x 100
Gesamtkapital
2014 < 2013
43,93%
42,75%
52.143.032,12 € x 100
118.685.501 €
Grad der Verschuldung
Fremdkapital x 100
Gesamtkapital
16.971.792,95 € x 100
118.685.501 €
14,30%
16,50%
52.143.032,12 € x 100
119.569.080 €
43,61%
44,07%
Anlagendeckung I
Eigenkapital x 100
Anlagevermögen
9. Wirtschaftliche Lage
Entwicklung der Allgemeinen Rücklage / Ausgleichsrücklage
Stand der Allgemeinen Rücklage
01.01.2010
01.01.2011
01.01.2012
01.01.2013
01.01.2014
Stand der Ausgleichsrücklage
72.347.167,98 €
0,00 €
56.955.885,29 €
0,00 €
50.301.527,08 €
0,00 €
50.301.527,08 €
2.296.684,12 €
50.301.527,08 €
2.398.084,97 €
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Entwicklung der Zuführung zu den Drohverlustrückstellungen
Haushaltjahr
Haushaltjahr
Haushaltjahr
Haushaltjahr
Haushaltjahr
Erhöhungen/Verminderungen Mio €
2010
Stand: 3.476.100
2011
2012
2013
2014
Stand zum 31.12.2014
11,237 €
1,447 €
-2,429 €
-4,036 €
0,219 €
9,914 €
10. Mitarbeiter
Stand
01.01.2014
Stand
31.12.2014
140
145
5
+ 3,57
7
8
1
+ 14,29
Anzahl der Teilzeitbeschäftigten
32
28
-4
- 12,50
Mitarbeiter in ATZ-Arbeitsphase
2
1
-1
- 50,00
Auszubildende
0
0
0
+ 0,00
32
35
3
+ 8,57
Mitarbeiter insg. ohne Stadtwerke
Abweichung
absolut
%
davon:
Mitarbeiter in ATZ-Freistellungsphase
kurzfristig/geringfügig Beschäftigte
11. Ausblick
Ergebnisentwicklung
Ergebnisrechnung
Im Haushaltsjahr 2014 konnten bei der Gewerbesteuer Mehreinnahmen von rd. 1,3 Mio € erzielt werden.
In Verbindung dessen wurde eine höhere Gewerbesteuerumlage von ges. rd. 200 T€ fällig.
Den Mehraufwendungen im Bereich der Leistungen für Asylbewerber von rd. 70 T€ standen Mehreinnahmen
von rd. 60 T€ gegenüber.
Auch in 2015 wird die Stadt Freudenberg in diesem Bereich Mehraufwendungen leisten, welche nur zu 90 %
durch Zuweisungen und Zuschüsse gedeckt sind.
Aus dem Minderaufwand bei Aufwendungen von Dienstleitungen wurden rd. 400 T€ als Ermächtigungsübertragung
in das Haushaltsjahr 2015 übernommen.
Finanzrechnung
Im Jahresabschluss 2014 sind die Auszahlungen durch die Einzahlungen bis auf rd. 80 T € gedeckt.
Diese erhöhen den negativen Bestand an Finanzmitteln auf rd. 1,5 Mio €.
Im Laufe des Jahres 2014 konnten rd. 5 Mio € an Kassenkredite zurück gezahlt werden, so dass am Ende des
Jahres noch 950.000 € an Kassenkrediten benötigt wurden.
Die Bildung von Ermächtigungsübertragungen, von nicht ausgezahlten Haushaltsmitteln 2014 in Höhe von 1,7 Mio €,
wird in der Folge 2015 zu weiteren steigenden Kassenkrediten führen.
Risiken und Chancen
Es ist absehbar, dass der Jahresabschluss 2015 erhebliche Zuführungen bei den Drohverlusten aufweisen wird, da die
Koppelung des Währungskurses des Schweizer Franken an den des Euro Anfang 2015 durch die Schweizer Nationalbank aufgehoben wurde. Dies führt bei zwei Geschäften der Stadt Freudenberg zu erheblichen Verschlechterungen.
Der Rat der Stadt Freudenberg hat 2011 beschlossen, einige der abgeschlossenen Geschäfte zu beklagen. Ein erstinstanzliches Urteil in 2013 wurde zugunsten der Stadt Freudenberg getroffen.
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Derzeit werden immer noch alle Zinsgeschäfte beklagt. Der Sachstand ist weiterhin unverändert, in der Form,
dass die Entscheidung des BGH weiterhin aussteht.
Bereits in 2014 stiegen die Aufgaben des Bundes und Landes im Bereich der Asylbewerber an. Auch wenn das
sonstige Leistungsportfolio der Stadt immer wieder in Augenschein genommen wird, steuern zunehmlich pflichtige
Aufgaben indem sie Personal- und Finanzressourcen binden, die Leistungsfähigkeit der Verwaltung.
Bund und Länder sind aufgefordert, das Prinzip der Konnexität nicht nur zu erwähnen, sondern es auch zu praktizieren,
anderenfalls werden die Bürger der Stadt über höhere kommunale Steuern und weniger Leistungen im freiwilligen
Bereich die in Berlin und Düsseldorf beschlossenen Leistungsgesetze bezahlen müssen.
Eine weitere zukünftige Belastung der Freudenberger Haushalslage stellt die Abundanzumlage dar. Diese wird die
Ergebnisplanung nunmher ab 2015 in den Finanzplanjahren bis 2022 in Summe mit rd. 2 Mio € belasten.
Die Stadt Freudenberg hat sich daher einer Klage verschiedener Städte und Gemeinden angeschlossen. Mit einem Urteil
kann frühestens 2016 gerechnet werden.
Risiken der Zukunft stellen die Pensionslasten der städtischen Beamten dar, die aus laufenden Mitteln bedient werden
müssen. Dem Rat liegt ein alternatives Konzept zur nachhaltigen Finanzierung seit Anfang 2015 vor, welches eine
Rückdeckungsversicherung für akitve Beamte vorsieht. Damit können die Risiken begrenzt werden. Ein Beschluss des
Rates hierzu steht aus.
Eine Mehrheit des Rates der Stadt Freudenberg hat sich mit dem Beschluss über die Haushaltssatzung 2014 und mit
dem Beschluss über die Verabschiedung einer kommunalen Nachhaltigkeitssatzung aktiv und verantwortungsbewusst
den zukünftigen Herausforderungen der kommunalen Haushaltswirtschaft gestellt.
Die Nachhaltigkeitssatzung wurde mit Beschluss des Rates am 10.12.2015 aufgehoben.
Die Haushaltssatzung 2015 unterliegt keinerlei aufsichtsrelevanten Maßnahmen mehr, da den Prinzipien der §§ 75 und
76 GO Rechnung getragen wird. Dies erfolgt in der Planung über die Erhöhung der Grundsteuer B in den Jahren 2016
und 2017, da Alternativen auf der Aufwandseite in den politischen Beratungen nicht beschlossen wurden. Das freiwillige
HSK sieht den Ausgleich des Ergebnisplanes in 2017 vor. Der Rat hat den Haushalt 2015 mit den o.g. Maßnahmen
einstimmig beschlossen. Die Höhe der Liquiditätskredite ist aktuell auf 0 € reduziert worden, womit die konkreten
Zinsaufwendungen sinken und das Risiko von negativen Einflüssen des Zinsänderungsrisikos reduziert wurde. Der
Gesamtfinanzplan 2015 weist zum ersten Mal seit Umstellung auf das NKF einen Liquiditätsüberschuss aus, womit
kurzfristig, bzw. mittelfristig die Stadt Freudenberg wieder in die Lage versetzt wird, nachhaltig in das kommunale
Anlagevermögen zu investieren.
Es bleibt abzuwarten, ob die zur Zeit diskutierte Absicht, den Haushaltsausgleich in das Jahr 2020 zu verschieben,
seitens der Kommunalaufsicht genehmigt wird.
Eine NICHT-Anhebung des Grundsteuerhebesatzes B wird dazu führen, dass bestehende und künftige Liquiditätskredite
weiter dem Zinsänderungsrisiko ausgesetzt sind. Nicht gewonnene Liquiditätsüberschüsse werden weiter dazu führen,
dass ein weiterer Abbau der kommunalen Infrastruktur sichtbar wird und nicht aufgehalten werden kann.
Dem Prinzip der Generationengerechtigkeit wird demnach nicht nachgekommen, sondern die weiter steigende
Verschuldung wird von künftigen Generationen getragen werden müssen.
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
12. Organe und Mitgliedschaften (zum Stand 31.12.2014 für das Jahr 2014)
Angaben nach § 95 Abs. 2 GO für den Jahresabschluss 2014
Name, Vorname
Beruf
Günther, Eckhard
Bürgermeister
Mitgliedschaft in Organen von
juristischen Personen, Verbänden usw.
-
Schrader, Jörg
Stadtkämmerer
-
Ratsmitglieder
Berlin, Christiane
Mitglied im Aufsichtsrat der Kreiswohnungsbau- und Siedlungsgesellschaft
Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
stellv. Mitglied in der Zweckverbandsversammlung und Verwaltungsrat KDZ
Vorsitzender des Verwaltungsrates Stadtsparkasse
Mitglied in der Zweckverbandsversammlung
und Verwaltungsrat KDZ
stellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
Erzieherin
-
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Bertelmann, Thomas
(ab 01.06.2014)
Student
-
stellv. Mitglied im Zweckverband Personennahverkehr (ab 03.07.2014)
Blume, Michael
(ab 01.06.2014)
Berufsschullehrer
Brandemann, Bernd
(bis 31.05.2014)
Dipl.-Ingenieur
Busch-Pfaffe, Kornelia
Kinderkrankenschwester
-
-
Mitglied in der Verbandsversammlung des
Touristikverbandes Siegerland und stellv.
Mitglied im Vorstand
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Fischbach, Günter
(bis 31.05.2014)
Versicherungsangestellter
Fischbach, Heinrich
(ab 01.06.2014)
Lehrer
Fischer, Horst
(bis 31.05.2014)
Verwaltungsbeamter
Fischer, Thomas
(ab 01.06.2014)
Pyrotechniker
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Name, Vorname
Beruf
Flender, Anke
Gesundheits- und
Krankenpflegerin
-
Freda, Torsten
Kaufm. Angestellter
-
Frühwacht, Rainer
(bis 31.01.2014)
Rentner/Krankenpfleger
Gattwinkel, Nils
(ab 01.06.2014)
Industriekaufmann
Haas, Ulrich
Techniker - Sanitär/
Heizung/Klima
-
Mitgliedschaft in Organen von
juristischen Personen, Verbänden usw.
stellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund (ab 03.07.2014)
stellv. Miglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse (ab 03.07.2014)
Mitglied in der Gesellschaftsversammlung
der Kreiswohnungsbau- und Siedlungsgesellschaft
Mitglied im Zweckverband Personennahverkehr Westfalen-Süd (bis 31.05.2015)
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
stellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Mitglied im Wasserverband Siegerland
(ab 03.07.2015)
Mitglied im Zweckverband Personennahverkehr
Westfalen-Süd (ab 03.07.2014)
Held, Alexander
(ab 01.06.2014)
Bilanzbuchhalter
-
stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse (ab 03.07.2014)
Hainke, Herbert
(bis 31.05.2014)
Elektromeister
-
Mitglied in der Verbandsversammlung des
Wasserverbandes
1. stellv. Vorsitzender des Verwaltungsrates
Stadtsparkasse
stellv. Mitglied in der Gesellschaftsversammlung der Kreiswohnungsbau- und Siedlungsgesellschaft
stellv. Mitglied Zweckverband Personennahverkehr Westfalen-Süd
-
-
Hoffmann, Burkhard
(ab 01.06.2014)
Techn. Angestellter
Irle, Helma
(ab 01.06.2014)
Hausfrau
-
Irle, Ulrich
(bis 31.05.2014)
Dipl.-Ingenieur
-
Mitglied im NW Städte- und Gemeindbund
(ab 03.07.1015)
stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse (ab 03.07.2014)
Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Name, Vorname
Beruf
Kalteich, Rudolf
(bis 31.05.2014)
Rentner
-
Mitgliedschaft in Organen von
juristischen Personen, Verbänden usw.
stellv. Mitglied in der Verbandsversammlung
des Wasserverbandes
stellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
2. stellv. Vorsitzender des Verwaltungsrates
Stadtsparkasse
Knie, Daniel
(ab 07.06.2014)
Arbeitsgebietsleiter
Kontruktion
-
stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse (ab 03.07.2014)
Krämer, Arno
Architekt/Bauamtsleiter
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2014)
Krämer, Klaus
(bis 31.05.2014)
Techn. Betriebswirt
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Krafft, Karin
(bis 31.05.2014)
Kinderpflegerin
-
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Kray, Ursula
(bis 31.05.2014)
Bank-/Steuerfachangestellte
-
Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Kulik, Peter
Geschäftsführer
Loos, Achim
(bis 31.05.2014)
Elektromeister
Lück-Klaas, Pia
Dipl.-Ingenieurin
Lebensmitteltechnologie
-
stellv. Mitglied in der Verbandsversammlung
des Touristikverbandes Siegerland
März, Hans
(bis 01.10.2014)
Lehrer
-
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Moser, Annette
Hausfrau
-
stellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund (bis 31.05.2014)
Moser, Karl-Heinz
Fleischermeister/
Fachberater
-
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2014 Mitglied)
Münker, Bernhard
(bis 31.05.2014)
Verwaltungsangestellter
Nimke, Volker
(bis 31.05.2014)
Fernmeldehandwerker
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Ohrndorf, Michael
Straßenmeister
-
stellv. Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse (ab 03.07.2015)
Quast, Hans-Joachim
Elektroingenieur
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
stellv. Mitglied Kreiswohnungsbau- und Siedlungsgesellschaft (ab 03.07.2015)
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Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Name, Vorname
Beruf
Reschke, Nicole
(ab 01.06.2014)
Redakteurin
Rödder, Sven
(ab 01.06.2014)
Rettungsassistent
Samol, Wolfgang
Abteilungsleiter
-
-
Schmidt, Paul
(ab 01.06.2014)
Rentner
Schmidt, Torsten
(ab 01.06.2014)
Rentner
Schnell, Artur
(bis 31.05.2014)
Schray, Eberhard
Versicherungskaufmann
Schüler, Wolfgang
(ab 01.06.2014)
Rentner
Schuß, Karl-Wilhelm
(ab 01.06.2014)
Berufskraftfahrer
Selenski, Erhard
Mitgliedschaft in Organen von
juristischen Personen, Verbänden usw.
Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2014 Mitglied)
stellv. Mitglied im Wasserverband Siegerland
(ab 03.07.2014)
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2014)
-
Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund
(ab 03.07.2014)
Maschinenschlosser
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2014)
Stahlschmidt, Michael
(bis 31.05.2014)
Abteilungsleiter
-
stellv. Mitglied Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Steuber, Werner
Technischer Leiter
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Strunk, Johannes
(ab 12.02.2014)
(bis 31.05.2014)
Rentner
Wachter, Sven
(ab 01.06.2014)
Zerspannungsmechaniker
Wertenbach, Johannes Kommunalbeamter
(ab 01.06.2014)
-
Miglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
(ab 03.07.2013)
Wierczoch, Hans-Dieter Rentner / Kaufmann
(bis 31.05.2014)
-
Mitglied im Verwaltungsrat Stadtsparkasse
Lehrer
Würden, Torben
(ab 01.06.2014)
Student
Wurm, Hubert
(bis 31.05.2014)
Bundesbahnoberamtsrat
a. D.
Seite 147 von 176
Anhang Ermächtigungsübertragung
nach § 22 GemHVO NRW
zum Lagebericht
des Jahresabschlusses 2014
der Stadt Freudenberg
Ermächtigungsübertragungen 2014
Gem. § 22 Abs. 1 sind Ermächtigungen für Aufwendungen und Auszahlungen übertragbar. Der Bürgermeister regelt mit Zustimmung des Rates
die Grundsätze über Art, Umfang und Dauer der Ermächtigungsübertragungen. Werden Ermächtigungen für Aufwendungen und Auszahlungen
übertragen, erhöhen sie die entsprechenden Positionen im Haushaltsplan des folgenden Jahres (Abs. 2).
1. Übersicht über den Verbrauch der Ermächtigungsübertragungen 2013
a) für Aufwendungen in 2014
Produkt Konto
11 08 02
21 01 01
21 01 02
21 01 03
21 01 03
21 01 04
21 01 04
21 02 01
21 02 01
21 02 01
21 03 01
21 03 01
21 03 01
21 04 01
21 04 01
21 04 01
21 06 01
52 03 01
55 04 01
5215
5318
5318
5318
5439
5318
5439
5256
5318
5439
5256
5318
5439
5256
5318
5439
5318
5318
5255
Summe
Ermächtigungsüber davon Aufwand
tragungen
in
2013
2013
Bezeichnung
Instandhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Gebäudemanagement
Grundschule Alchen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Büschergrund
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Freudenberg
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Grundschule Freudenberg
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Oberfischbach
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Grundschule Oberfischbach
Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Hauptschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Hauptschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Hauptschule
Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Realschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Realschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Realschule
Neuanschaffungen für Festwerte (Mobiliar)
Förderschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Förderschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Förderschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Gesamtschule Freudenberg
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens
Denkmalschutz und -pflege
Friedhöfe und Bestattungswesen, Kriegsgräberpflege
Ermächtigungsübertragungen 2013 für Aufwendungen in 2014
50.223 €
3.108 €
1.116 €
2.197 €
523 €
3.802 €
2.250 €
5.500 €
1.255 €
4.940 €
9.000 €
1.566 €
5.630 €
3.500 €
1.815 €
890 €
784 €
4.395 €
3.780 €
50.223,00 €
3.108,00 €
1.116,00 €
2.197,00 €
523,00 €
3.802,00 €
2.250,00 €
5.500,00 €
1.255,00 €
4.940,00 €
9.000,00 €
1.566,00 €
5.630,00 €
440,72 €
1.815,00 €
890,00 €
784,00 €
4.395,00 €
1.210,24 €
106.274 €
100.644,96 €
106.274 €
100.644,96 €
= Belastung der Gesamtergebnisrechnung 2014
b) für Auszahlungen in 2014
Ermächtigungsübertragungen 2013 für Auszahlungen in 2014 - konsumtiv Produkt Konto Invest-Nr. Bezeichnung
7831
7832
7831
7851
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7832
7831
7831
7821
7832
7852
7852
7852
7831
110302001 Neu- und Ersatzbeschaffung für den Bauhof
110601001 Neu- und Ersatzbeschaffung im Rahmen der technischen Infrastruktur (IT)
110601002 Dokumentenmanagementsystem
110802004 Schulpauschale
120601001 Neu- und Ersatzbeschaffung für den Feuerschutz
210101001 Neu- und Ersatzbeschaffung Grundschule Alchen
210102001 Neu- und Ersatzbeschaffung Grundschule Büschergrund
210103001 Neu- und Ersatzbeschaffung Grundschule Freudenberg
210104001 Neu- und Ersatzbeschaffung Grundschule Oberfischbach
210201001 Neu- und Ersatzbeschaffung Hauptschule
210301001 Neu- und Ersatzbeschaffung Realschule
210401001 Neu- und Ersatzbeschaffung Osterbergschule
210501001 Neu- und Ersatzbeschaffung allgemeine Schulverwaltung
210601001 Neu- und Ersatzbeschaffungen Gesamtschule
420101002 Sportpauschale
420102001 Neu- und Ersatzbeschaffung, Neugestaltung Bäder
520101001 Allgemeine Maßnahmen im Rahmen der Umlegung
530101001 Neubeschaffung Müllbehälter
540101005 Gehwege an der K 19 - OD Oberfischbach
540101066 Restabwicklung Landesbetrieb, Vorjahre
540103009 Stützbauwerk Morer Platz
540104001 Straßenbeleuchtung
Ermächtigungsübertragungen 2014 für Auszahlungen in 2015 - investiv = Gesamtbelastung der Gesamtfinanzrechnung 2014
Ermächtigungsüber
tragung
davon
Auszahlung in
2013
2014
8.800,00 €
96.485,00 €
33.350,00 €
424.096,39 €
333.878,00 €
6.390,00 €
6.270,00 €
4.790,00 €
9.000,00 €
2.620,00 €
1.590,00 €
5.000,00 €
9.775,00 €
69.426,00 €
29.828,20 €
36.102,00 €
9.173,00 €
709,00 €
106.000,00 €
113.000,00 €
45.000,00 €
1.461,00 €
626,83 €
64.204,22 €
0,00 €
23.018,69 €
295.767,60 €
6.390,00 €
6.270,00 €
4.790,00 €
9.000,00 €
2.620,00 €
1.549,98 €
4.418,28 €
2.437,43 €
18.157,44 €
3.506,76 €
158,85 €
0,00 €
709,00 €
56.000,00 €
0,00 €
45.000,00 €
0,00 €
1.352.743,59 €
544.625,08 €
645.270,04 €
Seite 148 von 176
Anhang Ermächtigungsübertragung
nach § 22 GemHVO NRW
zum Lagebericht
des Jahresabschlusses 2014
der Stadt Freudenberg
2. Ermächtigungsübertragungen 2014 für Aufwendungen in 2015
a) für Aufwendungen in 2015
Produkt Konto
11 08 02
11 08 02
21 01 01
21 01 01
21 01 01
21 01 02
21 01 02
21 01 03
21 01 03
21 01 04
21 01 04
21 01 04
21 02 01
21 02 01
21 02 01
21 03 01
21 03 01
21 03 01
21 04 01
21 04 01
21 04 01
21 05 01
21 06 01
21 06 01
21 06 01
51 01 01
52 03 01
52 03 01
54 01 04
55 01 01
55 02 01
55 04 01
55 04 01
5215
5241
5291
5318
5439
5291
5318
5291
5318
5291
5318
5439
5291
5318
5439
5291
5318
5439
5291
5318
5439
5318
5291
5318
5439
5291
5317
5318
5291
5216
5216
5216
5255
Bezeichnung
Summe Ermächtigungsübertragungen
2014
Instandhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Gebäudemanagement
Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke/baul.Anlagen
Gebäudemanagement
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Grundschule Alchen
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Alchen
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Grundschule Alchen
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Grundschule Büschergrund
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Büschergrund
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Grundschule Freudenberg
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Freudenberg
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Grundschule Oberfischbach
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Grundschule Oberfischbach
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Grundschule Oberfischbach
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Hauptschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Hauptschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Hauptschule
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Realschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Realschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Realschule
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Förderschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Förderschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Förderschule
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Schulträgeraufgaben
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Gesamtschule
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Gesamtschule
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Gesamtschule
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
Städtebaul. Planung
Aufwendungen für Zuschüsse an private Unternehmen
Denkmalschutz/pflege
Aufwendungen für Zuschüsse an sonstige Bereiche
Denkmalschutz/pflege
Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen
öffentlicher Straßenraum
Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Städtische Anlagen
Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Gewässer
Instandhaltung des Infrastrukturvermögens
Friedhöfe
Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens
Friedhöfe
Ermächtigungsübertragungen 2014 für Aufwendungen in 2015
238.523,00 €
23.784,00 €
1.000,00 €
2.327,00 €
680,00 €
700,00 €
958,00 €
500,00 €
1.777,00 €
1.500,00 €
3.400,00 €
3.630,00 €
2.000,00 €
965,00 €
4.030,00 €
8.000,00 €
1.161,00 €
7.130,00 €
15.000,00 €
201,00 €
2.310,00 €
35.800,00 €
4.500,00 €
657,00 €
580,00 €
37.100,00 €
73.700,00 €
1.000,00 €
5.000,00 €
3.780,00 €
49.190,00 €
3.000,00 €
7.000,00 €
Begründung / Verwendung
Mittelübertragung für Mensa, Schulzentrum
Mittelübertragung für Mensa, Schulzentrum
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Abrechnung Schülerticket, Schülerspezialverkehr
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Verwendung für Schulsozialarbeit
Abrechnung Schülerticket
Übertraung gem. Zuweisung für Lehrerfortbildung
Freie Mittel aus Schulbudget
Durchfürhung artenschutzrechtliche Gutachten
Weiterleitung Fördermittel Technikmuseum
Ausstehende noch abzurechnende Denkmalpflegebeihilfen
Sonderneutzungen öffentlicher Straßenverkehr
Baumfäll- und Rückschnittarbeiten
Sanierungsmaßnahme Gambachsweiher
Reparaturen Wasserentnahmestellen
Grabverbau (Holz + Metall) + Erdkiste f. Grabaushub
540.883,00 €
= Gesamtbelastung der Gesamtergebnisrechnung 2015
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Anhang Ermächtigungsübertragung
nach § 22 GemHVO NRW
zum Lagebericht
des Jahresabschlusses 2014
der Stadt Freudenberg
2. Ermächtigungsübertragungen 2014 für Auszahlungen in 2015
b) für Auszahlungen in 2015
Ermächtigungsübertragungen 2014 für Auszahlungen 2015 - konsumtiv -
Konto
Invest-Nr.
Bezeichnung
540.883,00 €
Summe Ermächtigungsübertragungen
Begründung / Verwendung
30.600,00 € Maus Spritzmaschine , Stromerzeuger, Pflug und Streuer
30.390,00 € Restabwicklung Ersatzbeschaffung Server/Netzwerkswitchen
7831
7832
110302001 Neu- und Ersatzbeschaffung für den Bauhof
7851
110802004 Auszahlung für Hochbaumaßnahmen, Schulzentrum
367.793,00 € Berücksichtigung der konsumtiven Verwendungen 2014, für
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7831
7821
7852
7821
7852
7852
7852
7852
7852
7852
120601001 Auszahlungen für den Erwerb von Vermögensgegenständen, Feuerschutz
121.170,00 €
6.260,00 €
2.310,00 €
2.500,00 €
3.260,00 €
4.040,00 €
5.800,00 €
10.000,00 €
51.198,00 €
51.177,00 €
35.943,00 €
9.173,00 €
50.000,00 €
50.400,00 €
10.000,00 €
80.110,00 €
113.000,00 €
30.000,00 €
70.860,00 €
9.300,00 €
110601001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, IT
Bereitstellung aus Schulpauschale 2013, 2014 unter
Neubau Mensa, Schulzentrum in Summe 630.100 €
210101001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Grundschule Alchen
210102001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Grundschule Büschergrund
210103001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Grundschule Freudenberg
210104001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Grundschule Oberfischbach
210301001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Realschule
210401001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Osterbergschule
210501001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Schulträger
210601001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Gesamtschule
420101002 Sportpauschale
420102001 Neu- und Ersatzbeschaffungen, Freibad
520101001 Allgemeine Maßnahmen im Rahmen der Umlegung
540101005 Gehwege an der K 19 - OD Oberfischbach
540101014 Maßnahme Am Eicher Hang
540101014 Maßnahme Am Eicher Hang
540101027 Ausbau Büscher Straße
540101066 Restabwicklung Landesbetrieb, Vorjahre
540102003 Böschungssicherung Am Silberhang
540102004 Böschungssicherung Am Berggarten
540103009 Stützbauwerk Morer Platz
Ermächtigungsübertragungen 2014 für Auszahlungen 2015 - investiv -
1.145.284,00 €
= Gesamtbelastung der Gesamtfinanzrechnung 2015
1.686.167,00 €
Ersatzbeschafftungen gem. Brandschutzbedarfsplan
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Restpauschale für neue Medien
Übertragung für Einrichtung Gesamtschule
Verwendung Sportpauschale
Neugestaltung Freibad
Restabwicklung aus der Umlegung
Abrechnung steht noch aus
Maßnahmenbeginn 2015
Maßnahmenbeginn 2015
Maßnahme wird 2015 weiter geführt
Abrechnung des Landesbetriebes stehen noch aus.
Maßnahmenbeginn 2015
Maßnahme wird 2015 weiter geführt
Schlußabrechnung steht noch aus.
Seite 150 von 176
Stadt Freudenberg
Lagebericht
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Rechtliche und wirtschaftliche Verhältnisse
Name und Bezeichnung
der Gebietskörperschaft
Die Stadt wurde am 01.01.1969 durch Zusammenschluss der Stadt Freudenberg
und der Gemeinden Alchen, Bottenberg, Bühl, Büschergrund, Dirlenbach, Heisberg
Hohenhain, Lindenberg, Mausbach, Niederheuslingen, Niederholzklau, Niederndorf
Oberfischbach, Oberheuslingen, Oberholzklau und Plittershagen aufgrund des
Zweiten Gesetzes zur Neugliederung des Landkreises Siegen vom 5.11.1968
gebildet.
Durch Urkunde vom 1979 ist der Stadt Freudenberg für das Kurgebiet die Artbezeichnung "Staatlich anerkannter Luftkurort" verliehen worden.
Kreis
Kreis Siegen-Wittgenstein
Regierungsbezirk
Einteilung, Größe und
Einwohnerzahlen des
Stadtgebietes
Arnsberg
Stand 31.12.2014:
Hauptsatzung
Haushaltsjahr
Verwaltungsvorstand
Feststellung des
Vorjahresabschlusses
Steuersätze
Stadtteil
Einwohner
Alchen
1.886
Bottenberg
260
Bühl
388
Büschergrund
3.448
Dirlenbach
359
Freudenberg
5.022
Heisberg
208
Hohenhain
444
Lindenberg
832
Einwohner
Mausbach
Niederheuslingen
Niederholzklau
Niederndorf
Oberfischbach
Oberheuslingen
Oberholzklau
Plittershagen
159
389
186
1.713
996
926
621
468
Gesamt
Die Hauptsatzung der Stadt Freudenberg ist gültig in der Fassung
vom 07.12.2009.
18.305
Das Haushaltsjahr entspricht dem Kalenderjahr.
Bürgermeister
Eckhard Günther
Kämmerer und allgemeiner Vertreter Jörg Schrader
Der Rat der Stadt Freudenberg hat den vom Bürgermeister vorgelegten Jahresabschluss 2013 gem. § 96 Abs. 1 GO NRW mit Beschluss vom 25.06.2015 festgestellt.
Dem Bürgermeister wurde gem. § 96 Abs. 2 GO NRW für Haushaltsführung 2013
gem. Beschluss des Rates vom 25.06.2015 uneingeschränkte Entlastung erteilt
Der Jahresabschluss 2013 wurde mit Datum vom 15.08.2015 öffentlich bekannt
gemacht und bleibt bis zur Feststellung des Jahresabschlusses 2014 zur Einsichtnahme verfügbar.
Mit Schreiben des Landrates des Kreises Siegen-Wittgenstein als untere staatliche
Verwaltungsbehörde vom 20.07.2015 wurde die Anzeige des Jahresabschlusses
2013 zur Kenntnis genommen.
In der Haushaltssatzung der Stadt Freudenberg für das Haushaltsjahr 2014
vom 06.03.2014 wurden die Steuersätze wie folgt festgesetzt:
Grundsteuer A:
Grundsteuer B:
Gewerbesteuer:
v. H.
v. H.
v. H.
250
650
420
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Stadt Freudenberg
Lagebericht - Anlage
zum Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2014
Betriebsabrechnungen 2014
Produkt Produktbezeichnung
1. 11 06 01 Organisation und TUIV
2. 11 08 02 Gebäudemanagement
3. 11 03 02 Bauhof
4. 53 01 01 Abfallwirtschaft
5. 54 02 01 Straßenreinigung
6. 55 04 01 Bestattungswesen
Seite 153 von 176
2/2.4 Ne.
Kostenart
Unterhaltung sonstiges bewegl. Vermögen
Abrechnungsjahr
Konto
5255
Kosten der Wartung EDV-Geräte u.-zubehör
M/L für EDV-Geräte
Leasing
M/L für EDV-Geräte
Mieten und Pachten
526 Kosten der Wartung für Software
darunter 525
5422
darunter 515
5423
Post- und Fernmeldegeübhren
Sonstige Geschäftsaufwendungen
Kosten der Datenverarbeitung
Aufwendungen für die EDV
541 Fernmeldegebühren
darunter 515
5433
5436
5439
darunter 542
312 Geschäftsbedarf
HH-Planung
2014
JR Ergebnis
Kosten-
BAB JAB 2014
Produkt 11 06 01
Organisation und TUIV
99 08 01
Vorkostenstelle
90 08 01
90 08 02
Endkostenstellen
90 08 03
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
Abrenzungen
90 08 05
nur Betreuung
90 08 04
90 08 06
Controlling/
Kontrollspalte
Hinweis
2.525,71 i.O.
Steuerungssystematik
31.515,89 i.O.
Finanzbuchhaltung
0,00
Sonderverfahren
3.166,66
Sonderverfahren
0,00
Kopiergeräte
13.526,20
PC + Notebook
0,00
0,00
Verwaltung
0,00
rechnung
34.041,60
10.920,55
990899
0,00
0,00
34.041,60
0,00
61.600,00
2.525,71
34.010,39 i.O.
3.902,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.525,71
0,00
31.515,89
10.832,78
0,00
23.177,61
2.378,85 i.O.
0,00
0,00
0,00
34.010,39
0,00
34.010,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
34.010,39
2.378,85
7.537,68 i.O.
45.640,00
0,00
0,00
2.378,85
0,00
2.378,85
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.378,85
7.487,63
204.352,83 i.O.
400,00
50,05
0,00
7.537,68
0,00
650,56 i.O.
477,35 i.O.
7.537,68
0,00
0,00
0,00
0,00
160,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.537,68
203.475,95
0,00
0,00
12.000,00
716,49
0,00
0,00
204.352,83
650,56
477,35
0,00
0,00
0,00
204.352,83
650,56
477,35
228.500,00
0,00
19.021,21
477,35
0,00
204.352,83
0,00
0,00
650,56
6.403,01 i.O.
12.618,20 i.O.
0,00
19.021,21
0,00
477,35
900,00
0,00
200,00
31.775,00
0,00
Abschreibungen auf "…."
0,00
241 Versicherungen
0,00
5441
0,00
5721
0,00
10.654,82
25.570,21
0,00
0,00
2.289,77
7.175,74
78.799,48
654,18
5.868,65
14.521,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 i.O.
18.007,50 i.O.
1.963,38
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.403,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.570,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.403,01
0,00
2.289,77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.618,20
25.570,21
27.859,98
0,00
7.175,74
78.799,48
654,18
5.868,65
14.521,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.289,77
7.175,74
78.799,48
654,18
5.868,65
14.521,15
0,00
18.007,50
0,00
27.859,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18.007,50
816
7.175,74
78.799,48
654,18
5.868,65
14.521,15
0,00
0,00
810 Abschreibungen a.Geräte+Ausstattungen
7.300,00
77.600,00
1.000,00
5.800,00
15.900,00
0,00
18.007,50
1
29.969,76
1
11.388,43
1
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
18.007,00
455.357,15
1.644,36
-0,01
-0,01
3.166,66
8.221,77
11.388,43
13.526,20
16.443,56
29.969,76
0,00
1.644,36
1.644,36
21.735,76
14.799,20
36.534,96
0,00
10.832,78
8.221,78
19.054,56
0,00
280.302,51
76.462,56
356.765,07
0,00
125.793,24
0,00
-125.793,24
0,00
455.357,15
0,00
0,00
9
11.388,43
-943,29
4.059,44
29.969,76
93
1.644,36
204,89
36.534,96
93
19.054,56
3.826,04
355.821,78
0,00
454.413,86
-943,29
0,00
0
455.357,15
5721
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
je PC / Notebook/Kopierer/Sonderverfahren/nur Betreuung
4461
506.622,00
5721
816
Abschreibungen auf "…."
5763
813
111
111
111
111
111
5763
5763
5011
5012
5021
5022
5032
712 Bauhof
714 Gebäudemanagement
Personalkosten
Personalkosten
Personalkosten
Personalkosten
Personalkosten
5812
5814
+
Gebühr je Maßstabseinheit
Anzahl Maßstabseinheiten je
Verrechnung der Vorkostenstelle Verwaltung (nach …..)
Kosten nach Verrechnung der Vorkostenstellen
./.
./.
=
/
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
=
ANHANG
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Seite 155 von 176
1
Bezeichnung
PC + Notebook
Kopiergeräte
Sonderverfahren
nur Betreuung f. Sonderverfahren
Finanzbuchhaltung
Controlling/Steuerungssystematik
Bezeichnung
Kosten
Summe Recheneinheiten (RE)
technik.unterstützte Arbeitsplätze
PC-/Notebook
Kopiergeräte
Sonderverfahren
nur Betreuung f. Sonderverfahren
Finanzbuchhaltung
Controlling/Steuerungssystematik
2/2.4 Ne.
153
125.793,24
RE **
Betrag je RE
822,17804
153
93
10
18
2
20
10
93
93
9
1
1
1
pro Arbeitsplatz /
Anwendung
76.462,56
8.221,78
14.799,20
1.644,36
16.443,56
8.221,78
(Sp. 4 x Sp. 5)
7
Verrechnungsbetrag
x
3.826,04
x
204,89
x
4.059,44
x
1.644,36
x
29.969,76
x
11.388,43
voraussichtliche Erstattungsbeträge
umzulegende Kosten
Differenz
Kalkulierte Kostendeckungsquote
Maßstabseinh.*)
822,17804
822,17804
822,17804
822,17804
822,17804
822,17804
(Sp. 2 x Sp. 3) (Kosten / ∑ - RE)
4
5
Kontrollrechnung
=
1
2
2
2
20
10
3
ÄZ *
Summe RE:
93
5
9
1
1
1
2
Anzahl
Maßstabseinheiten
- Äquivalenzziffernverrechnung -
BAB JAB 2014
Produkt 11 06 01
Organisation und TUIV
100,0%
355.821,72 €
19.054,77 €
36.534,96 €
1.644,36 €
29.969,76 €
11.388,43 €
454.414,00 €
454.413,86 €
0,14 €
Gebühreneinnahmen
ANHANG
2/2.4 Ne. - 16.11.2015
Kostenart
planung
Haushalts-
2014
Ergebnis
JR-
2014
2014
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
2014
Kostenrechnung
Vorkostenstellen
Hilfskostenstellen
99 01 22
Schule
99 01 23
Osterberg
99 01 24
TH
99 01 25
oSt.
HilfsK
Schulkompl.
oSt.
HilfsK
99 01 21
oSt.
HilfsK
Schulzentrum
oSt.
HilfsK
99 01 20
stelle
Schulgelände
osten
Vork
Betrieb
99 01 00
oSt.
HilfsK
99 01 26
stelle
Rathaus
90 01 01
osten
Vork
99 01 01
oSt.
HilfsK
Verwaltung
-386,67
579,63
7.103,33
0,00
0,00
0,00
4.395,56
0,00
1.963,50
0,00
616,29
0,00
0,00
20.715,26
8.418,32
1.738,89
1.286,68
74,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
120,44
0,00
0,00
8.240,68
5.008,45
1,58
-157,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26.890,57
0,00
0,00
9.299,79
23.949,02
1.079,74
10.152,58
0,00
Morer Platz 1
0,00
-1.604,63
1.604,63
24.562,74
554,60
0,00
6.882,56
Bauhof
41.512,71
0,00
1.417,97
0,00
0,00
2.997,41
3.151,68
Niederndorf
Freudenberg
47,48
2.005,63
266,74
77.827,45
0,00
0,00
6.885,35
0,00
0,00
Schule
Büschergrund
0,00
0,00
3.360,52
0,00
0,00
0,00
3.015,31
Oberfischbach
Alchen
oSt.
HilfsK
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
Abgrenzungen
99 01 99
0,00
0,00
0,00
12.751,76
0,00
0,00
6.812,05
0,00
0,00
110.961,50
0,00
0,00
2.530,62
0,00
5.432,93
387,87
2.153,98
25.533,40
0,00
0,00
0,00
10.120,72
461,39
2.036,40
136.494,90
189.664,20
0,00
1.399,24
0,00
358,70
785,76
3.254,40
0,00
2.144,81
296.595,00
12.006,14
0,00
0,00
0,00
0,00
7.179,64
13.459,66
4,35
Kosten der Wartung für Gebäude
0,00
88.919,89
0,00
0,00
522,66
1.900,09
587,65
17.269,32
91.745,99
1.946,19
189.664,20
0,00
234.241,71
0,00
0,00
0,00
0,00
25.533,40
0,00
Stromkosten
12.006,14
0,00
0,00
6.000,00
113.368,31
0,00
0,00
0,00
17.269,32
117.279,39
1.946,19
Heizgaskosten
88.919,89
37.813,35
0,00
0,00
0,00
0,00
44.903,23
0,00
0,00
0,00
62.391,04
185.854,82
Bewirtschaftungskosten
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger.,techn.Ausst.
Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
211
Heizölkosten
234.241,71
0,00
0,00
14.070,44
0,00
111,96
521
531
534
212
Wärmelieferung
0,00
0,00
500,87
180.039,44
213
Reinigungskosten
6.000,00
113.368,31
0,00
0,00
3.496,74
914.127,93
214
Grundbesitzabgaben
37.813,35
0,00
653,42
0,00
221
Bewachung
14.070,44
0,00
679,40
41,65
231
Versicherungsbeiträge
587,65
38.004,45
180.039,44
511
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
0,00
41,65
914.169,58
241
587,65
38.046,10
1.500,00
0,00
937.954,00
252
Sonstige Geschäftsaufwendunge
Sonstige Bewirtschaftungskosten
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
Kalkulationsjahr:
Konto
5215
darunter
5241
darunter
312
254
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
55.761,25
4.552,01
11.759,37
0,00
0,00
0,00
0,00
4.823,38
0,00
0,00
0,00
145.010,99
11.027,00
28.095,79
411.691,15
0,00
0,00
0,00
32.332,97
0,00
185.854,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
217.058,75
1.056.460,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
68.017,45
0,00
0,00
726,81
26,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
185.854,82
0,00
512,93
2.705,58
0,00
709,63
1.056.460,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.913,79
185.115,00
0,00
26,88
0,00
1.700,99
1.046.780,00
4.044,36
0,00
0,00
0,00
0,00
18.075,30
Zinsaufwendungen sonstiger inlä
0,00
726,81
0,00
0,00
1.774,43
Abschreibungen auf Gebäude
4.044,36
0,00
3.317,55
0,00
0,00
0,00
51.682,61
836
726,81
0,00
1.590,03
604.677,85
0,00
2.360,50
811
3.320,00
3.317,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
152.671,34
Afa auf Fahrzeuge
814 Afa auf Fahrzeuge
1.590,03
604.677,85
238.971,81
17.611,45
43.877,41
0,00
429,39
5518
5753
816 Afa auf Maschinen
690,00
540.700,00
478.034,53
35.800,50
90.842,82
20.003,29
0,00 -301.140,07
48.385,63
28.382,34
-316.467,23
316.467,23
163.795,89
-89.988,76
89.988,76
38.306,15
-44.444,62
44.444,62
26.369,32
-77.547,07
77.547,07
34.633,28
-9.653,09
9.653,09
9.653,09
-68.017,45
68.017,45
0,00
-48.385,63
0,00
Zwischen-Summe
0,00
0,00
134,16
3.312 m²
444.332,35
444.332,35
32.641,20
0,00
411.691,15
0,00
217.058,75
0,00
-217.058,75
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat-Flächen
0,00
Zwischen-Summe
Gebühr je Maßstabseinheit
umzulegende Kosten
=
/
Kosten nach Verrechnung der Vorkostenstellen
=
m²
Umlage Verwaltung (nach Kostenmassen)
0,00
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a.
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.)
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
816
111
478.034,53
35.800,50
90.842,82
301.140,07
5763
50..
449.200,00
33.300,00
91.700,00
32.332,97
44.101,01
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
2.954.738,53
111
111
111
0,00
0,00
5012
5022
5032
25.575,05
IT-Kosten
Bauhof
32.332,97
44.101,01
713
712
2.980.313,58
5813
5812
32.400,00
49.600,00
5746
5439
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2/2.4 Ne. - 16.11.2015
Bewachung
Versicherungsbeiträge
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
Sonstige Bewirtschaftungskosten
511
241
252
254
0,00
397,95
0,00
261,37
0,00
72,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gebühr je Maßstabseinheit
=
0,00
0 m²
67,00
288 m²
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220 m²
8.392,50
0,00 19.296,01
Kosten nach Verrechnung der Vo
0,00 19.296,01
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0,00
Umlage Verwaltung (nach Kostenma
umzulegende Kosten
616,52
8.392,50
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7.775,98
7.775,98
0,00 17.878,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.619,59
201,79
532,82
0,00
0,00
38,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
0,00
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1.395,77
414,83
0,00
0,00
Zwischen-Summe
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a
Zwischen-Summe
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Ge
IT-Kosten
Bauhof
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat-
713
712
5813
5812
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
=
/
111
111
111
5012
5022
5032
0,00
0,00
0,00
816 Afa auf Maschinen
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
0,00
816
111
0,00
1.317,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Afa auf Fahrzeuge
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Zinsaufwendungen sonstiger inlä
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
285,84
2.334,36
0,00
171,81
9.644,95
0,00
Alchen
Gastes
Burgstraße
0,00
0,00
0,00
Fw
90 01 05
Haus des
Garage
90 01 03 90 01 04
814 Afa auf Fahrzeuge
5763
50..
5753
811
Grundbesitzabgaben
231
5746
Reinigungskosten
221
836
Wärmelieferung
214
5518
Heizölkosten
213
Sonstige Geschäftsaufwendunge
Heizgaskosten
212
312
Stromkosten
Bewirtschaftungskosten
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger
Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
Kosten der Wartung für Gebäude
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
211
521
531
534
Kostenart
5439
darunter
5241
darunter
5215
Konto
Kalkulationsjahr:
Seite 157 von 176
0,00
0,00
0,00
0,00
373,02
0,00
1.499,01
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0,00
0,00
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1.060,02
277,16
385,70
0,00
Büschergr.
Fw
90 01 07
0,00
0,00
16,06
0,00
489,43
0,00
747,07
260,00
0,00
0,00
7.101,23
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305,07
800,66
0,00
Freudenberg
Fw
90 01 08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.446,58
1.985,75
17,13
36 m²
34,01
579 m²
31,65
854 m²
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616,74 19.691,73 27.031,23
45,31
571,43 18.245,15 25.045,48
571,43 18.245,15 25.045,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Garage
Fw Alchen
90 01 06
0,00
1.343,27
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
233,48
0,00
583,21
160,00
0,00
0,00
1.521,21
328,60
519,04
2.385,00
0,00
Mausbach
Fw
90 01 10
838,35
19,80
490 m²
45,65
250 m²
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9.701,11 11.412,16
712,66
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8.988,45 10.573,81
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
0,00
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814,81
197,42
0,00
0,00
Lindenberg
Fw
90 01 09
Fw
90 01 12
Fw
90 01 13
Fw
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Fw
90 01 15
2,72
149 m²
405,38
405,38
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375,60
375,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
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7.194,21
7.194,21
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6.665,71
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0,00
0,00
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0,00
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0,00
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0,00
0,00
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160,00
0,00
0,00
1.926,41
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199,98
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0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
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210,00
0,00
0,00
1.461,62
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103,05
1.469,33
0,00
0,00
0,00
0,00
4.600,68
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.664,75
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0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
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0,00
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0,00
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0,00
4.415,71 27.904,76
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0,00
0,00
0,00
189,78
0,00
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105,00 13.443,27
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3.733,02
0,00
571,36
294,75
702,94
0,00
neu
Schule
90 01 16
0,00
40,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.812,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
311,09
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0,00
0,00
0,00
1.847,36
66,64
0,00
0,00
alt
Schule
90 01 17
21.714,33
7.003,98
980,33
846,02
5.718,91
1.472,81
33,25
269 m²
37,38
357 m²
31,04
371 m²
71,95
1.082 m²
57,45
349 m²
8.944,12 13.344,86 11.516,56 77.849,39 20.048,75
8.944,12 13.344,86 11.516,56 77.849,39 20.048,75
657,05
8.287,07 12.364,53 10.670,54 72.130,48 18.575,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.086,80
0,00
Grundschule
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.626,06
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0,00
121,94
211,23
0,00
0,00
2.621,55
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0,00
0,00
5.330,96
3.924,07
347,89
83,55
0,00
halle
Turn-
90 01 19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
0,00
4.018,07
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34,62
175 m²
67,95
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6.058,96 54.696,43 79.866,05
445,10
5.613,86 50.678,36 73.998,99
3.512,02 16.155,30 27.334,18
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
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2.101,84
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0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
MietwG
90 01 18
Schulgebäude Alchen
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0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
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1.971,21
0,00
956,74
294,46
284,65
0,00
Niederndorf Oberheuslingen Oberholzklau Oberfischbach Plittershagen
Fw
90 01 11
Feuerwehrgebäude
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
0,00
0,00
0,00
135,23
0,00
0,00
7.109,31
36.391,33
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0,00
0,00
0,00
117,22
1.839,04
0,00
Realschule
90 01 22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
23.772,25
51,26
4.041 m²
60,82
5.321 m²
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207.151,60 323.602,57
15.217,61
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0,00
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0,00
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0,00
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Hauptschule
90 01 21
Schulzentr
2/2.4 Ne. - 16.11.2015
Kostenart
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
Endkostenstellen
51,31
314,84
0,00
Schulstraße
7A
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
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0,00
0,00
Kindergartengebäude
8.568,66
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0,00
Übergangswo
hnheime
Schulstraße
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Jugendmusikschule,
VHS
0,00
0,00
0,00
3.226,19
0,00
Museumsgebäude
Jugendmusik
Krottorfer Str. schule, VHS
0,00
0,00
Osterbergschule
0,00
0,00
0,00
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0,00
Schulgebäude
Oberfischbach
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Schulkompl. Freudenberg
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0,00
0,00
rum Büschergrund
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Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger
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202,57
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Mittelstraße
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Turnhalle
0,00
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Schulgeb.
211
0,00
0,00
0,00
Turnhalle
212
Wärmelieferung
90,74
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Grundschule
213
Reinigungskosten
0,00
0,00
0,00
Bewirtschaftungskosten
90 01 46
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0,00
0,00
90 01 45
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Kindergarten Kindergarten
173,03
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0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 44
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0,00
Kindergarten
125,11
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214
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Gymnastikhalle Auss.u.Asyl.
0,00
0,00
221
0,00
0,00
0,00
90 01 37
90 01 30
0,00
3.306,90
0,00
0,00
0,00
14.450,80
90 01 36
90 01 29
Uraltbau/
Bücherei
0,00
0,00
90 01 35
90 01 28
0,00
2.246,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.296,46
90 01 34
Grundschule
Turnhalle
1.355,81
30.108,00
0,00
0,00
90 01 33
90 01 27
Betonbau
179,15
1.919,02
0,00
0,00
0,00
13.423,44
0,00
0,00
90 01 32
Grundschule
0,00
3.432,12
0,00
2.479,04
0,00
0,00
3.776,29
90 01 31
Altbau
3.443,24
0,00
4.015,76
6.808,49
0,00
0,00
Oberfischbach Oberfischbach OsterbergschuleOsterbergschule StadtmuseumMuseumsscheun
0,00
4.853,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 26
4.025,24
0,00
5.873,76
0,00
343,24
0,00
0,00
0,00
90 01 25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
299,41
0,00
0,00
90 01 24
0,00
0,00
7.125,83
0,00
0,00
Grundbesitzabgaben
0,00
0,00
0,00
90 01 23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bewachung
0,00
0,00
Oberfischbach
0,00
0,00
11.287,36
0,00
0,00
231
Versicherungsbeiträge
0,00
0,00
Niederndorf
0,00
516,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
511
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
0,00
Alchen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
241
Sonstige Bewirtschaftungskosten
0,00
Hallenbad
2.721,84
3.025,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
252
Sonstige Geschäftsaufwendunge
Garage
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
254
Zinsaufwendungen sonstiger inlä
Aula
0,00
0,00
0,00
0,00
312
Dreifachturnhalle
0,00
6.683,51
0,00
172,69
Kosten der Wartung für Gebäude
Stromkosten
0,00
0,00
0,00
836
521
531
534
Heizgaskosten
18.046,23
0,00
345,38
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
Kalkulationsjahr:
Konto
5215
darunter
5241
Heizölkosten
0,00
2.935,72
5439
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
146,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29.500,00 22.885,92 14.909,09 13.375,00
0,00
611,97
0,00
0,00
54.657,46
0,00
0,00
0,00
0,00
9.526,32
337,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
48.450,97 17.496,01
0,00
0,00
0,00
0,00
3.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.155,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5518
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.940,00
0,00
675,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
40,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.327,12
0,00
0,00
924,48
67,53
119,49
2.208,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 21.540,21 12.478,26 11.956,52 19.576,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.027,68
151,15
406,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.815,04 12.478,26 11.956,52 14.240,00
0,00
0,00
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
166,67 42.005,00
Abschreibungen auf Gebäude
0,00
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.277,34 21.771,07
811
814 Afa auf Fahrzeuge
0,00
816
111
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
0,00
0,00
Afa auf Fahrzeuge
816 Afa auf Maschinen
5763
50..
111
111
111
0,00
0,00
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
5012
5022
5032
0,00
0,00
36.309,67
67.163,32 17.669,04
0,00
0,00
52.777,81 37.210,95
49.756,71 36.887,11 29.375,82 27.401,15 102.107,77 11.959,86
0,00
0,00
166,67 42.323,74
0,00
0,00
101.006,41 29.316,41
IT-Kosten
Bauhof
28.121,67
62.021,84 15.525,23
713
712
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Ge
Zwischen-Summe
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a 51.166,11 15.832,69
0,00 21.540,21 12.478,26 11.956,52 19.576,31
0,00
0,00
198 m²
61,67
377 m²
26,15
515 m²
25,06
515 m²
35,10
602 m²
0,00 23.248,04 13.467,61 12.904,50 21.128,43
1.552,12
0,00
12,35
947,98
2.208,95
26,28
989,35
8.327,12
60,83
1.707,83
166,67 70.445,41 102.534,52 74.098,06 29.375,82 27.401,15 138.417,44 20.094,81 129.185,16 33.194,27
152.172,52 45.149,10
0,00 23.248,04 13.467,61 12.904,50 21.128,43
59,26
2.353 m²
10.242,53
0,00
52,90
410 m²
1.593,23
0,00
81,63
1.830 m²
10.974,52
175,14
31,53
938 m²
2.172,52
660,22
65,37
485 m²
2.329,08
2.631,83
69,85
1.145 m²
5.874,91
0,00
68,14
1.624 m²
8.129,52
0,00
5.585,31
2.384,09
13,21
2.384,09
3.579,68
8.987,34
Umlage Verwaltung (nach Kostenma 12.065,10
8.987,34
56,03
1.357 m²
1.764 m²
179,88 76.030,72 110.664,04 79.972,97 31.704,90 29.573,67 149.391,96 21.688,04 139.427,69 35.826,10
5,29
34 m²
193 m²
179,88 76.030,72 110.664,04 79.972,97 31.704,90 29.573,67 149.391,96 21.688,04 139.427,69 35.826,10
63,78
764 m²
342 m²
164.237,62 48.728,78
Gebühr je Maßstabseinheit
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat- 2.469 m²
umzulegende Kosten
=
/
66,52
=
589 m²
Kosten nach Verrechnung der Vo 164.237,62 48.728,78
Zwischen-Summe
8.134,95
5813
5812
5753
5746
darunter
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Seite 159 von 176
Stromkosten
Heizgaskosten
Heizölkosten
Wärmelieferung
Reinigungskosten
Grundbesitzabgaben
Bewachung
Versicherungsbeiträge
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
Sonstige Bewirtschaftungskosten
211
212
213
214
221
231
511
241
252
254
0,00
0,00
51.348,23
14.126,55
24,99
Gebühr je Maßstabseinheit
47,64
1.382 m²
65.837,85
65.837,85
Kosten nach Verrechnung der Vo 15.246,58
15.246,58
4.836,53
Umlage Verwaltung (nach Kostenma 1.120,03
umzulegende Kosten
61.001,32
14.126,55
Zwischen-Summe
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a
Zwischen-Summe
9.653,09
0,00
144,09
5.826,60
424,63
1.151,96
0,00
0,00
0,00
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Ge
IT-Kosten
Bauhof
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
850,06
62,75
169,10
=
713
712
5813
5812
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
0,00
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat- 610 m²
111
111
111
5012
5022
5032
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
=
/
816
111
0,00
0,00
816 Afa auf Maschinen
5763
50..
0,00
0,00
0,00
0,00
8.523,81
0,00
0,00
163,86
0,00
0,00
0,00
590,56
0,00
323,57
6.550,01
35.514,23
0,00
-1.674,43
0,00
3.075,72
0,00
0,00
0,00
0,00
2.086,03
0,00
0,00
Afa auf Fahrzeuge
Abschreibungen auf Gebäude
Zinsaufwendungen sonstiger inlä
Sonstige Geschäftsaufwendunge
Bewirtschaftungskosten
0,00
811
5746
Niederndorf
Oberheuslinge
n
814 Afa auf Fahrzeuge
836
5518
5753
312
5439
5241
darunter
Turnhalle
67,64
503,05
0,00
90 01 48
90 01 47
Sportstätten
Kindergarten
n
50,72
1.070,82
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger
0,00
Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
Kosten der Wartung für Gebäude
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
521
531
534
Kostenart
darunter
5215
Konto
Kalkulationsjahr:
2/2.4 Ne. - 16.11.2015
26,15
344 m²
8.994,53
8.994,53
660,75
8.333,78
8.333,78
0,00
293,80
373,26
0,00
112,51
0,00
0,00
0,00
0,00
5.501,39
0,00
0,00
0,00
0,00
231,76
0,00
30,38
0,00
0,00
0,00
0,00
1.641,59
66,64
82,45
0,00
Alchen
FH Halle
90 01 49
26,21
51 m²
1.336,88
1.336,88
98,21
1.238,67
1.238,67
0,00
40,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
172,70
0,00
0,00
0,00
Bottenberg
FH Halle
90 01 50
FH Halle
90 01 52
0,00
35,19
816,53
65,29
178,55
0,00
0,00
0,00
0,00
5.111,11
0,00
0,00
0,00
0,00
163,12
0,00
396,21
249,90
0,00
0,00
1.082,65
1.366,82
124,95
1.733,92
0,00
897,85
29,50
195 m²
46,65
262 m²
5.751,83 12.222,09
5.751,83 12.222,09
422,54
5.329,29 11.324,24
5.329,29 11.324,24
0,00
82,11
623,20
45,68
124,98
0,00
0,00
0,00
0,00
3.047,62
0,00
0,00
0,00
0,00
161,71
0,00
18,01
0,00
0,00
0,00
0,00
926,10
0,00
299,88
0,00
Büschergrund Freudenberg
FH Halle
90 01 51
25,78
251 m²
6.470,17
6.470,17
475,31
5.994,86
5.994,86
0,00
40,65
356,11
26,15
71,39
0,00
0,00
0,00
0,00
4.064,52
0,00
0,00
0,00
0,00
98,72
0,00
21,40
0,00
0,00
0,00
0,00
1.234,05
81,87
0,00
0,00
Lindenberg
FH Halle
90 01 53
8,61
71 m²
611,65
611,65
44,93
566,72
566,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
541,67
0,00
0,00
0,00
0,00
25,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Mausbach
FH Halle
90 01 54
Friedhöfe
FH Halle
90 01 57
FH Halle
90 01 58
FH Halle
90 01 59
Bürgerhaus
90 01 60
31,94
153 m²
4.886,27
4.886,27
358,95
4.527,32
4.527,32
0,00
40,65
356,15
26,15
71,41
0,00
0,00
0,00
0,00
2.387,10
0,00
0,00
0,00
0,00
115,31
0,00
13,34
0,00
0,00
0,00
0,00
1.517,21
0,00
0,00
0,00
22,88
171 m²
3.911,76
3.911,76
287,36
3.624,40
3.624,40
0,00
135,30
198,46
0,00
59,94
0,00
0,00
0,00
0,00
2.642,86
0,00
0,00
0,00
0,00
109,99
0,00
16,07
0,00
0,00
0,00
128,28
0,00
0,00
333,50
0,00
22,58
132 m²
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2.981,14
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2.762,14
2.762,14
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
7,81
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0,00
0,00
0,00
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0,00
192,52
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9.970,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.398,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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50 m²
24,74
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993,68 10.760,63
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920,68
0,00
125,34
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Oberheuslinge
n
Oberfischbach Oberholzklau Plittershagen Büschergrund
FH Halle
33,34
282 m²
9.400,64
9.400,64
690,58
8.710,06
8.710,06
0,00
40,66
180,80
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
142,40
1.500,00
808,32
0,00
0,00
0,00
0,00
-487,02
66,64
481,47
0,00
Dirlenbach
DgH
90 01 61
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337 m²
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9.688,84
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8.977,09
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.500,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
50,11
0,00
0,00
Hohenhain
DgH
90 01 62
135,98
1 Stck
135,98
135,98
9,99
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125,99
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66,64
0,00
0,00
Hohenhain
Glockenturm
90 01 63
26,68
369 m²
9.845,81
9.845,81
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9.122,52
0,00
40,65
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.000,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
81,87
0,00
0,00
Lindenberg
Bürgerhaus
3,57
101 m²
360,15
360,15
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333,69
333,69
0,00
333,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6 Garagen
BgH Li
19,91
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9.894,06
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9.167,23
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.791,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Mausbach
DgH
90 01 64 90 01 65 90 01 66
Dorfgemeinschaftshäuser / Bürgerhäuser
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
90 01 56
52.973,73
26,89
179 m²
4.813,73
4.813,73
353,62
4.460,11
4.460,11
0,00
40,65
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0,00
59,68
0,00
0,00
0,00
0,00
2.578,95
0,00
0,00
0,00
0,00
122,91
0,00
14,65
0,00
0,00
0,00
0,00
1.084,53
81,87
278,41
0,00
Niederndorf
FH Halle
90 01 55
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
2/2.4 Ne. - 16.11.2015
Kostenart
Kalkulationsjahr:
Konto
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
Bauhof
Busbahnhof
Freibad
Kostenstellenrechnung - B
Kureinrichtungen
Parkhaus
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.783,74
5.608,91
1.398,10
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.484,39
0,00
20.703,21
0,00
0,00
24.710,30
2.355,03
10.831,22
0,00
0,00
38,29
0,00
38,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
114,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Parkhaus
0,00
0,00
6.525,50
117,25
550,85
0,00
Freibad
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0,00
660,11
0,00
0,00
0,00
0,00
21,90
53,55
0,00
Freibad
407,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
553,97
0,00
0,00
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0,00
1.017,40
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0,00
Seelbachsecke
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
169,41
598,01
0,00
Minigolf
3.161,14
0,00
0,00
0,00
25,05
0,00
Kurpark:
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
208,84
0,00
0,00
Kurpark:
90 01 78
0,00
0,00
0,00
0,00
25,05
0,00
Zentraler
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.524,53
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
39,02
0,00
Bauhof
90 01 75 90 01 76 90 01 77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
2.557,09
0,00
189,53
0,00
90 01 74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
300,33
0,00
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0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 71
1.912,72
81,63
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 70
0,00
420,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bauhof
Plittershagen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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66,64
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DgH
Niederholzkla
u
Oberholzklau
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DgH
0,00
0,00
6.731,03
0,00
0,00
0,00
90 01 67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DgH
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 01 98
0,00
0,00
721,76
0,00
0,00
0,00
230,77
5241
darunter
Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 16.039,27
0,00
0,00
0,00
0,00
999,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.831,82
0,00
0,00
0,00
0,00
368,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Bewirtschaftungskosten
Verkaufskio
sk
Oranienstraße
Stromkosten
0,00
0,00
1.500,00
0,00
0,00
1.533,33
0,00
0,00
0,00
Freudenberg
Heizgaskosten
0,00
772,82
0,00
0,00
0,00
700,00
0,00
0,00
14,14
Garagen
211
Heizölkosten
0,00
1.500,00
0,00
0,00
6.520,00
0,00
0,00
0,00
Konzertmusc
WC
Kassenhäus
hel
WC-Gebäude Marktplatz
chen
Kölner Str. 1 b
212
Wärmelieferung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Busbahnhof
213
Reinigungskosten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Außenanlage Tankanlage
214
Grundbesitzabgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Salzhalle
221
Bewachung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Magazine
231
Versicherungsbeiträge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Waschhalle
511
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Werkstatt
241
Sonstige Bewirtschaftungskosten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fahrzeughalle
252
Sonstige Geschäftsaufwendunge
0,00
Afa auf Fahrzeuge
0,00
0,00
Verw.Geb.
254
Zinsaufwendungen sonstiger inlä
3.500,00
Kosten der Wartung für Gebäude
312
9.062,50
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
836
0,00
5215
5439
Abschreibungen auf Gebäude
darunter
5518
811
5753
814 Afa auf Fahrzeuge
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.061,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.144,37
0,00
9.372,75
767,90
1.973,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
404,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.948,37
281,31
13,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
464,66
0,00
6.677,98
489,71
1.338,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.407,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
982,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.863,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 26.972,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
816
111
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
0,00
0,00
5763
50..
111
111
111
0,00
0,00
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
5012
5022
5032
401,43
559,89 31.436,99
0,00
0,00
194,46 48.754,13 1.020,90 117.781,99
326,48
559,89 31.436,99
0,00
0,00
194,46 48.754,13 1.020,90 117.781,99
1.994,35
464,66
0,00
0,00
9.407,78
7.151,68
982,09
0,00
40,65
3.498,82
0,00 26.972,95
36,84
5.829,05
7.417,54
3.498,82
745,90
0,00
822,95
7.872,39
7.417,54
77,87
0,00
0,00
0,00 12.158,27
1.994,34
7.872,39
2.138,57
IT-Kosten
Bauhof
10.601,49 24.771,79 11.861,07
2.395,77
277,41
713
712
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Ge
Zwischen-Summe
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a
5.829,05 17.753,17 26.766,14 12.187,55
3.776,23
0,00
1 m²
0,00
125,48
21,20
634,61
25,08
3.865,50
1
209,88 52.619,63
1
15,42
4,75
232 m²
80,94
303,39
419 m²
9.338,42
2.492,50
1
24,17 33.929,49
25 m²
44,39
0,00 12.158,27
588,10
Zwischen-Summe
8.005,64
604,28 33.929,49
624,17
209,88 52.619,63 1.101,84 127.120,41
8.496,56
501,50
189,95
0,00 29.111,52 1.059,96 10.153,68
2.585,72
6.291,21 19.160,74 28.888,31 13.153,85
2.122,17
0,00
1.407,57
0,00 13.122,25
462,16
Umlage Verwaltung (nach Kostenma
963,98
Kosten nach Verrechnung der Vo
37,76
20 m²
604,28 33.929,49
37,76
16 m²
209,88 52.619,63 1.101,84 127.120,41
37,76
50 m²
501,50
45,36
84.067,05
232 m²
0,00 29.111,52 1.059,96 10.153,68
38,80
100 m²
3.776,23
40,80
708 m²
212 m²
8.005,64
63,24
303 m²
225 m²
8.496,56
27,59
228 m²
57 m²
2.585,72
22,20
591 m²
339 m²
6.291,21 19.160,74 28.888,31 13.153,85
Gebühr je Maßstabseinheit
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat- 137 m²
0,00 13.122,25
=
/
0,00
=
umzulegende Kosten
966,30
5813
5812
816 Afa auf Maschinen
0,00 29.375,30
5746
521
531
534
Seite 160 von 176
Seite 161 von 176
2/2.4 Ne. - 16.11.2015
Bewachung
Versicherungsbeiträge
Verbrauchsartikel der Bewirtschaftung
Sonstige Bewirtschaftungskosten
511
241
252
254
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.666,66
0,00
Gebühr je Maßstabseinheit
0,00
Anzahl Maßstabseinheiten Quadrat- 259 m²
31,01
232 m²
7.195,23
0,00
Kosten nach Verrechnung der Vo
0,00
0,00
Umlage Verwaltung (nach Kostenma
umzulegende Kosten
528,57
7.195,23
0,00
6.666,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zwischen-Summe
Umlage (HilfsKoSt) Schulbereich u.a
Zwischen-Summe
Umlage Betrieb (nach Anzahl der Ge
IT-Kosten
Bauhof
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Be
0,00
0,00
0,00
=
713
712
5813
5812
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Bes
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftig
0,00
=
/
111
111
111
5012
5022
5032
Abschreibungen auf BUG
Personalkosten
0,00
0,00
816
111
0,00
0,00
816 Afa auf Maschinen
6.666,66
0,00
814 Afa auf Fahrzeuge
0,00
0,00
0,00
Afa auf Fahrzeuge
Abschreibungen auf Gebäude
Zinsaufwendungen sonstiger inlä
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21,79
364 m²
7.932,75
7.932,75
582,75
7.350,00
7.350,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.350,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23,38
100 m²
2.338,46
2.338,46
171,79
2.166,67
2.166,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.166,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Kreuzseifen
Freudenberg
Am
Silberstern
90 01 90
Wending
90 01 89
Sportheim
90 01 88
Schützenheim Sängerheim
Sportheim
90 01 87
0,00
5763
50..
5753
811
Grundbesitzabgaben
231
5746
Reinigungskosten
221
836
Wärmelieferung
214
5518
Heizölkosten
213
Sonstige Geschäftsaufwendunge
Heizgaskosten
212
312
Stromkosten
Bewirtschaftungskosten
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger
Kosten für Repa.u.Instands.Gebäude
Kosten der Wartung für Gebäude
Unterhaltung der Grundstücke und
baulichen Anlagen
211
521
531
534
Kostenart
5439
darunter
5241
darunter
5215
Konto
Kalkulationsjahr:
BAB
23,68
319 m²
7.555,00
7.555,00
555,00
7.000,00
7.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Niederndorf
Sportheim
3,97
96 m²
380,92
380,92
27,98
352,94
352,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
352,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dreschmas
chine
Scheune
90 01 94
90 01 95
72,70
90 m²
6.543,31
6.543,31
480,68
6.062,63
6.062,63
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16,07
0,00
0,00
0,00
2.114,76
0,00
0,00
0,00
0,00
3.746,13
0,00
185,67
0,00
Am
Marktplatz 9
17,92
159 m²
2.848,82
2.848,82
209,28
2.639,54
2.639,54
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.639,54
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Heuslinger
Hang 2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Mittelstra
ße 8/10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
185.854,82
587,65
38.004,45
14.070,44
37.813,35
6.000,00
113.368,31
234.241,71
88.919,89
12.006,14
189.664,20
180.039,44
726,81
32.332,97
44.101,01
478.034,53
35.800,50
90.842,82
1.590,03
3.317,55
1.217,12
70,49
0,00
4,65
111 m²
1
662,73 959,96
25 Stck
516,41 16.568,22 959,96 2.954.738,53
516,41 16.568,22 959,96 2.954.738,53
37,94
478,47 15.351,10 889,47 2.954.738,53
0,00
0,00
478,47 15.351,10 889,47 2.954.738,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 1.056.460,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 889,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 15.351,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
478,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Schulstr. 7
17.269,32
91.745,99
1.946,19
90 01 96 ###### Kontrollspalte
Mietwohnung Mietwohnungen
WO-Begegn.stäBuswartehallen Gebäude
90 01 91 90 01 92 90 01 93
BAB JAB 2014
Produkt 11 08 02
Zentrales Gebäudemanagement
0,00
0,00
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
Hinweis
Abt. 2.4 Ne.
Seite: 1
Haltung von Fahrzeugen
Kostenart
Abrechnungsjahr
Konto
5251
Kfz.-Steuern
Unterhaltung sonstiges bewegl. Vermög
241 Kfz.-Versicherungsbeiträge
537 Kosten für Repa.u.Instand.Kfz.
darunter 232
5255
HH-Ansatz
65.500,00
28.300,00
331 Anschaffg.Ausstattg.-u.Einrichtungsgegenst.GWG
534 Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger.,techn.Ausst.
Aufwendungen für den Erwerb von Vorr
42.500,00
darunte 241 Versicherungsbeiträge
5281
3.500,00
50.300,00
645.300,00
48.100,00
94.930,00
111 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
111 Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Besc
132.400,00
24.280,00
88.000,00
1.223.110,00
Dieselbetankung in €
interne Personalstunden in €
davon interne Personalstunden in h
Interne Leistungen
Summe
111 Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Bes
713 IT-Kosten
714 Gebäudemanagement
Personalkosten
813 Abschreibungen auf Maschinen
814 Abschreibungen auf Fahrzeuge
813 Abschreibung auf BuG
Abschreibungen
darunter 325 Verbrauchs-, Betriebs- und Schmierstoffe
5422
Mieten und Pachten
darunter 514 M/L für Maschinen, Geräte, techn. Austattg.
517 M/L für KFZ
5439
Sonstige Geschäftsaufwendungen
darunter 260 Entsorgungskosten Bauhof
323 Dienst und Schutzkleidung
541 Fernmeldegebühren
57..
5751
5753
50..
5763
5012
5022
5032
5813
5814
9010
9011
Äquivalenzziffern
normale Arbeitsleistung
Umlage
endgültig
+
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
2014
JR-Ergebnis
60.314,60
(gerundet)
26.079,67
25.648,33
1.201,90
49.498,21
94.885,42
674.970,78
Abrenzungen
99 02 99
Kostenrechnung
60.314,60
Betriebsstätte
99 02 00
Verwaltung
99 02 01
11 03 02 Bauhof
JR BAB Bauhof 2014.xls
Waschhalle
4
Magazine
5
Salzhalle
6
Außenanl.
7
Tankanl.
8
2-8
Summe V-KSt.
normal
Arbeitsleistung
90 02 01
Winderdienst B
Arbeitslestung
90 02 02
Iveco weiss ic 194
SI-F 114
90 02 SF
0114
Tremo
SI-F 191
90 02 SF
0191
Iveco LKW
SI-0245
90 02 SI 0245
John Deere
SI-0272
90 02 SI
0272
16.11.2015
3
Vorkostenstelle
Werkstatt
99 02 08
2
99 02 02 99 02 03 99 02 04 99 02 05 99 02 06 99 02 07
Fahrzeugh.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.436,91
568,72
5.354,42
347,30
1.678,98
634,18
2.427,79
233,99
210,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
182,00
0,00
0,00
198,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.177,15
0,00
45.218,64
3.918,81
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.207,74
34.098,26
0,00
49.498,21
1.201,90
25.648,33
1.201,90
20.966,94
25.648,33
1.716,77
3.395,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.192,21
0,00
0,00
0,00
0,00
591,79
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.265,09
557,92
795,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.358,68
0,00
603,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.387,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.207,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
115,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
985,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
747,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.357,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
197,75
904,76
0,00
0,00
26.079,67
0,00
29.682,95
2.192,21
94.885,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.832,34
0,00
0,00
0,00
0,00
3.342,86
28,12
0,00
0,00
6.817,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.455,58
240,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
64.194,15
0,00
0,00
0,00
0,00
1.008,32
674.970,78
37.080,99
466.868,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.013,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.448,33
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.645,07
0,00
0,00
0,00
92.330,08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
609.603,34
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.902,73
0,00
0,00
0,00
4.940,26
0,00
0,00
2.387,75
61.992,63
0,00
0,00
0,00
0,00
3.776,30
3.776,30
0,00
0,00
0,00
42.021,25
11.758,23
8.005,64
8.005,64
528.861,22
0,00
0,00
0,00
104.088,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.806,63
0,00
2.585,65 8.496,56
2.585,65 10.458,24
20.154,65
0,00
1.510,62
19.160,74 28.888,31 13.153,85
121.031,07 28.888,31 18.800,84
0,00
3.378,66
0,00
0,00
1.488,03
0,00
0,00
0,00
0,00
1.974,66
20.154,65
0,00
0,00
84.067,05
1.036.820,61
57,25
0,00
0,00
21,75
0,00
-106.805,37
0,00
0,00
4,75
0,00
0,00
20.154,65
10,00
0,00
0,00
84.067,05
1.036.820,61
75,25
0,00
2.104,10
0,00
105,75
0,00
1.865,62
822,50
0,00
2,0
1.510,62
1.759,61
3.378,66
3.519,21
0,00
11.076,86
4,0
134,03
0,00
879,80
0,00
13.911,04
1.488,03
0,00
-106.805,37
31.730,65
2.639,41
0,00
0,00
11.076,86
11.076,86
15.816,16
0,00
13.911,04
13.911,04
186,95
59,25 h
3.969,75
67,00
19,74
704,75 h
21,00
109,45
144,50 h
70,00
-7.107,11
18,00
888,71
14.799,75
-5.701,16
10.115,00
4.318,76
17.577,90
13,58
0,00
15.816,16
15.816,16
0,00
0,00
13.259,14
13.259,14
13.259,14
1,0
0,00
-31.730,65
31.730,65
0,00
1.974,66
0,00
471.067,32
0,00
154.623,44
0,00
31.730,65
31.730,65
2,62
0,00
31.730,65
2,50
12.123,50 h 976,55 h
0,00
625.690,76
625.690,76
3,0
1.474,29
-83.581,27
83.581,27
8.678,54
0,00
2.387,75
0,00
3.100,50
5.880,40
2.104,10
0,00
9.871,26
1.865,62
28.725,39
10.592,27
134,03
0,00
2.585,65
0,00
20.275,13
1.474,29
4.866,98
31.988,81
3.100,50
0,00
4.866,98
0,00
28.725,39
0,00
0,00
1.036.820,61
154.623,44
./.
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
maßgebliche Kosten
Betriebsstätte
Fahrzeughalle
Werkstatt
Waschhalle
Magazine
Salzhalle
Außenanlage
Tananlage
Umlage VKSt. 1 - 7
./.
=
=
Stundensatz nachkalkuliert
Anzahl der erbrachten LE / h
-154.623,44
/
Umlage Verwaltung
=
Stundensatz 2014
davon aus Verrechnungen gedeckt
Kostenüber-/Kostenunterdeckung
Seite 162 von 176
Seite 163 von 176
Unterhaltung sonstiges bewegl. Vermög
M/L für Maschinen, Geräte, techn. Austatt
5439
9011
9010
5813
5814
5032
5022
5012
50..
5763
5753
5751
57..
0,00
0,00
9.774,99
Umlage Verwaltung
29.110,00
5.989,73
14.058,00
4.283,01
Kostenüber-/Kostenunterdeckung
82,00
65,13
355,00 h
davon aus Verrechnungen gedeckt
68,84
142,00 h
0,00
23.120,27
23.120,27
0,00
99,00
Stundensatz nachkalkuliert
0,00
9.774,99
9.774,99
3.519,21
23.120,27
Stundensatz 2014
Anzahl der erbrachten LE / h
/
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
maßgebliche Kosten
./.
=
=
=
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
+
./.
0,00
2.639,41
Betriebsstätte
Fahrzeughalle
Werkstatt
Waschhalle
Magazine
Salzhalle
Außenanlage
Tananlage
Umlage VKSt. 1 - 7
4,0
0,00
0,00
3,0
3.156,93
3.156,93
1.576,35
1.576,35
0,00
16.444,13
0,00
5.559,23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Äquivalenzziffern
Umlage
0,00
11.170,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
normale Arbeitsleistung
Dieselbetankung in €
interne Personalstunden in €
davon interne Personalstunden in h
Interne Leistungen
Summe
111 Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Bes
713 IT-Kosten
714 Gebäudemanagement
111 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
111 Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Besc
Personalkosten
813 Abschreibungen auf Maschinen
814 Abschreibungen auf Fahrzeuge
813 Abschreibung auf BuG
0,00
0,00
0,00
Abschreibungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.136,17
0,00
0,00
100,00
0,00
0,00
0,00
2.381,09
3.558,36
0,00
1.200,87
1.615,06
Entsorgungskosten Bauhof
Sonstige Geschäftsaufwendungen
LKW m. Kran
Unimog 1400
556,00
SI-F 1002
SI-0290
285,81
90 02 SI
1002
90 02 SI
0290
323 Dienst und Schutzkleidung
541 Fernmeldegebühren
darunter 260
517 M/L für KFZ
darunter 514
5422
Verbrauchs-, Betriebs- und Schmierstoffe
Mieten und Pachten
Aufwendungen für den Erwerb von Vorr
darunter 325
5281
331 Anschaffg.Ausstattg.-u.Einrichtungsgegen
534 Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger.,t
darunte 241 Versicherungsbeiträge
5255
Kfz.-Steuern
Haltung von Fahrzeugen
Kostenart
241 Kfz.-Versicherungsbeiträge
537 Kosten für Repa.u.Instand.Kfz.
darunter 232
5251
Konto
Abrechnungsjahr
Abt. 2.4 Ne.
Seite: 2
SI-2051
90 02 SI
2051
SI-2103
90 02 SI 2103
SI-2105
90 02 SI
2105
-11.110,14
6.128,00
32,00
90,02
191,50 h
0,00
17.238,14
17.238,14
0,00
17.238,14
2.639,41
3,0
1.659,74
0,00
1.659,74
0,00
12.938,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
543,01
0,00
0,00
0,00
5.900,95
810,03
285,00
-174,65
1.270,50
6,00
6,82
211,75 h
0,00
1.445,15
1.445,15
0,00
1.445,15
879,80
1,0
303,79
0,00
303,79
0,00
261,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
244,35
17,21
0,00
48,94
226,27
1.327,50
59,00
22,50 h
0,00
1.101,23
1.101,23
0,00
1.101,23
879,80
1,0
178,70
0,00
178,70
0,00
42,73
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29,50
13,23
0,00
-1.429,63
1.592,50
13,00
24,67
122,50 h
0,00
3.022,13
3.022,13
0,00
3.022,13
1.759,61
2,0
375,28
0,00
375,28
0,00
887,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
637,85
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
113,22
40,17
96,00
Iveco LKW FH Tiefladeanhänger Anhänger Kubota Dreiseitenkipper
SI-F 1099
90 02 SF
1099
-1.425,18
12.613,50
18,00
-995,96
0,00
0,00
995,96
995,96
0,00
995,96
879,80
1,0
116,16
0,00
116,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Kramer-Tremo
SI-2111
90 02 SI 2111
20,03 ---
700,75 h
0,00
14.038,68
14.038,68
0,00
14.038,68
3.519,21
4,0
2.577,79
0,00
2.577,79
0,00
7.941,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.316,21
0,00
0,00
0,00
5.813,57
579,90
232,00
Iveco LKW
SI-2110
90 02 SI
2110
-9.116,99
18.103,50
54,00
81,19
335,25 h
27.220,49
27.220,49
27.220,49
2.639,41
3,0
4.054,44
0,00
4.054,44
0,00
20.526,64
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.790,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.575,04
0,00
0,00
0,00
3.740,54
1.865,06
556,00
Unimog 400
SI-F 2222
90 02 SI F
2222
SI-F 2345
90 02 SI
2345
12.712,04
20.187,50
34,00
12,59
593,75 h
0,00
7.475,46
7.475,46
0,00
7.475,46
2.639,41
3,0
1.281,68
0,00
1.281,68
0,00
3.554,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.739,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
697,22
0,00
0,00
0,00
427,68
530,47
160,00
-2.267,95
3.111,25
19,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Polo
SI-2512
90 02 SI
2512
32,85 ---
163,75 h
0,00
5.379,20
5.379,20
0,00
5.379,20
879,80
1,0
339,54
0,00
339,54
0,00
4.159,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.960,72
94,14
305,00
Mercedes Sprinter Anhänger FH
SI-2270
90 02 SI 2270
11 03 02 Bauhof
JR BAB Bauhof 2014.xls
0,00
-2.059,20
---
0,00
2.059,20
2.059,20
0,00
2.059,20
1.759,61
2,0
0,00
0,00
0,00
0,00
299,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
175,59
124,00
Kubota
SI-2532
90 02 SI
2532
-2.249,61
17.228,75
55,00
62,18
313,25 h
0,00
19.478,36
19.478,36
0,00
19.478,36
2.639,41
3,0
2.321,74
0,00
2.321,74
0,00
14.517,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.777,77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.145,22
0,00
0,00
0,00
1.196,14
1.842,08
556,00
Merc.Unimog
SI-2680
90 02 SI
2680
SI-FW 801
90 02 SIFW 801
2.324,70
19.831,00
28,00
0,00
0,00
572,17
572,17
0,00
572,17
0,00
0,0
0,00
0,00
0,00
0,00
572,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
572,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-572,17
24,72 ---
708,25 h
0,00
17.506,30
17.506,30
0,00
17.506,30
2.639,41
3,0
2.414,14
0,00
2.414,14
0,00
12.452,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.431,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.258,80
0,00
0,00
0,00
6.954,42
634,87
173,00
Fumo Carrier omandowagen
SI-2692
90 02 SI
2692
0,00
-1.733,89
60,00
#DIV/0!
0,00
1.733,89
1.733,89
0,00
1.733,89
1.759,61
2,0
0,00
0,00
0,00
0,00
-25,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-25,72
0,00
Polo (Hartz IV)
SI-2966
90 02 SI 2966
9,00 h
81,00
9,78
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
87,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-6,98
9,00
0,1
maschine
Anspritz-
90 02 MA 0001
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.721,11
31,00
0,00
4.721,11
4.721,11
4.721,11
3.519,21
4,0
0,00
0,00
0,00
0,00
1.201,90
#DIV/0!
0,00 h
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.201,90
Radlader
Mietgerät
90 02 MA 0008
0,00
0,00
0,00
35,51
-6.241,66
27.818,25
29,00
959,25 h
0,00
34.059,91
34.059,91
0,00
34.059,91
2.639,41
3,0
6.427,40
0,00
6.427,40
0,00
24.993,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.589,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.353,15
5.770,63
0,00
2.280,26
SI-F 107
Kehrmaschine
90 02 MA 0009
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
16.11.2015
Abt. 2.4 Ne.
Seite: 3
Kfz.-Steuern
Haltung von Fahrzeugen
Kostenart
Abrechnungsjahr
Konto
5251
Unterhaltung sonstiges bewegl. Vermög
241 Kfz.-Versicherungsbeiträge
537 Kosten für Repa.u.Instand.Kfz.
darunter 232
5255
Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger.,t
Aufwendungen für den Erwerb von Vorr
331 Anschaffg.Ausstattg.-u.Einrichtungsgegen
534
darunte 241 Versicherungsbeiträge
5281
Dieselbetankung in €
interne Personalstunden in €
davon interne Personalstunden in h
Interne Leistungen
Summe
111 Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Bes
713 IT-Kosten
714 Gebäudemanagement
111 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
111 Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Besc
Abschreibung auf BuG
Personalkosten
813 Abschreibungen auf Maschinen
814 Abschreibungen auf Fahrzeuge
813
Abschreibungen
darunter 325 Verbrauchs-, Betriebs- und Schmierstoffe
5422
Mieten und Pachten
darunter 514 M/L für Maschinen, Geräte, techn. Austatt
517 M/L für KFZ
5439
Sonstige Geschäftsaufwendungen
darunter 260 Entsorgungskosten Bauhof
323 Dienst und Schutzkleidung
541 Fernmeldegebühren
57..
5751
5753
5763
50..
5012
5022
5032
5813
5814
9010
9011
normale Arbeitsleistung
90 02 MA 0013
90 02 MA 0014
90 02 MA 0015
90 02 MA 0016
90 02 MA 0017
90 02 MA
0018
90 02 MA
0019
Winterdienst-
90 02 MA
0020
Förderband
90 02 MA
0022
Bagger
90 02 MA
0024
2008
Bagger
90 02 MA
0025
gerät
Schweis-
90 02 MA
0026
Walze
90 02 MA
0027
Walze gr.
90 02 MA
0162
Hochdruck-
90 02 MA
0033
Schneefräse
90 02 MA
0036
16.11.2015
90 02 MA 0012
Häcksler
11 03 02 Bauhof
JR BAB Bauhof 2014.xls
90 02 MA 0011
Wildkrautbes
Endkostenstellen
90 02 MA 0010
Kettensägen
reiniger
sensen, Stromerz.
Rasenmäher, Motor-
geräte
Reparaturgeräte
anl.
(Bohrmaschinen)
0,00
0,00
(Besen, Aufn.)
0,00
Reingungsgeräte
0,00
Straßenunter-
0,00
haltungsgeräte
0,00
Vorbau-
0,00
kehrmaschine
0,00
SI-2158
0,00
Kehrmaschine
0,00
0,00
Elite 14
0,00
Maschinen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
362,30
0,00
338,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.783,71
0,00
0,00
0,00
201,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.064,89
0,00
0,00
0,00
0,00
812,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
56,43
328,44
0,00
524,62
2.907,81
0,00
0,00
0,00
48,79
0,00
0,00
0,00
37,04
0,00
0,00
418,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
358,62
0,00
0,00
0,00
196,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
496,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.311,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.223,15
0,00
0,00
0,00
0,00
137,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
981,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
739,64
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
496,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.574,45
0,00
0,00
0,00
0,00
1.064,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.115,60
0,00
0,00
0,00
0,00
812,40
0,00
70,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
56,43
0,00
0,00
0,00
1.080,31
0,00
4.549,89
0,00
1.538,80
0,00
0,00
178,70
0,00
186,08
0,00
6.674,75
0,00
0,00
1.590,46
0,00
1.376,81
0,00
178,70
0,00
0,00
402,08
0,00
211,15
0,00
13.920,43
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
71,48
0,00
879,80
0,00
0,00
0,00
439,90
0,0
439,90
0,5
70,05
71,48
0,00
0,00
0,00
276,99
4,0
1.080,31
87,98
0,5
1,0
1.538,80
0,00
178,70
3.519,21
1,0
879,80
6.674,75
879,80
18,0
15.836,45
0,5
439,90
1.590,46
87,98
178,70
351,92
0,1
8.886,01
0,00
879,80
402,08
0,00
13.920,43
1.055,76
0,00
496,15
10,1
439,90
509,95
0,00
527,88
0,00
439,90
0,00
439,90
0,00
87,98
71,48
0,00
15.173,97
71,48
87,98
0,00
3.483,48
276,99
Betriebsstätte
Fahrzeughalle
Werkstatt
Waschhalle
Magazine
Salzhalle
Außenanlage
Tananlage
Umlage VKSt. 1 - 7
0,00
1.058,50
0,00
0,00
-496,15
-879,80
0,00
32,00
0,00
879,80
879,80
0,00
7.536,05
8.046,00
72,00
4,56 ---
111,75 h
0,00
496,15
496,15
30.626,80
16,00
0,00
-439,90
509,95
509,95
0,00
22,00
0,00
-87,98
0,00
439,90
439,90
2.842,76
0,00
87,98
87,98
266,68
15.173,97
15.173,97
59,00
93,23 ---
162,75 h
127,00
-5.571,72
9.602,25
9.248,27
12.731,75
34,75
100,25 h
0,00
3.483,48
3.483,48
0,00
0,00
1.058,50
1.058,50
810,43
0,00
30.626,80
30.626,80
110,00
0,00
-1.058,50
111,67 ---
274,25 h
63,00
-459,30
30.167,50
1.299,49
4.142,25
43,24
65,75 h
0,00
2.842,76
2.842,76
0,00
266,68
266,68
0,00
17,00
578,00
-232,43
-266,68
23,84 ---
0,00
810,43
810,43
27.356,33
17,87
-1.333,58
26.022,75
17,00
1.530,75 h
0,00
27.356,33
27.356,33
0,00
-1.139,84
102,00
6,00
73,05
0,00
1.241,84
1.241,84
1.241,84
#DIV/0!
6,00
-1.816,71
0,00
0,00
1.816,71
1.816,71
0,00
0,00
810,51
810,51
1.816,71
0,00
0,5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1,0
0,00
0,1
0,00
0,4
0,00
1,2
0,00
0,6
0,00
0,5
0,00
0,0
---
0,00
0,1
---
810,51
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
0,00
511,38
511,38
26,57
6,00
183,00
-627,51
34,00 h
0,00
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
276,99
276,99
8,21
0,00
-511,38
17,00 h
511,38
+
0,00
87,98
87,98
0,00
-276,99
30,50 h
0,00
./.
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
maßgebliche Kosten
#DIV/0!
40,00
0,00
-87,98
62,25 h
276,99
Umlage
Äquivalenzziffern
---
0,00
./.
=
=
Stundensatz nachkalkuliert
Anzahl der erbrachten LE / h
87,98
/
Umlage Verwaltung
=
Stundensatz 2014
davon aus Verrechnungen gedeckt
Kostenüber-/Kostenunterdeckung
Seite 164 von 176
Seite 165 von 176
Unterhaltung sonstiges bewegl. Vermög
M/L für Maschinen, Geräte, techn. Austatt
9011
9010
5813
5814
5032
5022
5012
50..
5763
5753
5751
57..
Stundensatz nachkalkuliert
Kostenüber-/Kostenunterdeckung
davon aus Verrechnungen gedeckt
Stundensatz 2014
Anzahl der erbrachten LE / h
/
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
maßgebliche Kosten
./.
=
=
=
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
./.
551,55
841,50
9,00
3,10
93,50 h
0,00
289,95
289,95
0,00
289,95
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
Umlage Verwaltung
+
87,98
0,1
142,96
0,00
0,1
1.241,77
1.329,75
9,00
0,60
147,75 h
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
87,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
59,01
142,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Betriebsstätte
Fahrzeughalle
Werkstatt
Waschhalle
Magazine
Salzhalle
Außenanlage
Tananlage
Umlage VKSt. 1 - 7
Umlage
Äquivalenzziffern
normale Arbeitsleistung
Dieselbetankung in €
interne Personalstunden in €
davon interne Personalstunden in h
Interne Leistungen
Summe
111 Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Bes
713 IT-Kosten
714 Gebäudemanagement
111 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
111 Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Besc
Personalkosten
813 Abschreibungen auf Maschinen
814 Abschreibungen auf Fahrzeuge
813 Abschreibung auf BuG
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Abschreibungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Entsorgungskosten Bauhof
Sonstige Geschäftsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
59,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Mulag
0,00
0,00
mähgerät
139,04
298,50
6,00
0,00
-545,55
0,00
28,00
0,00
545,55
545,55
0,00
545,55
439,90
0,5
0,00
0,00
0,00
105,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
105,65
0,00
0,00
0,00
Kompressor
90 02 MA
0065
3,21 ---
49,75 h
0,00
159,46
159,46
0,00
159,46
87,98
0,1
71,48
0,00
71,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
spritzgerät
Frontmäher Kaltbindemittel
Frontauslege-
90 02 MA
0064
90 02 MA
0046
90 02 MA
0045
323 Dienst und Schutzkleidung
541 Fernmeldegebühren
darunter 260
5439
517 M/L für KFZ
darunter 514
5422
Verbrauchs-, Betriebs- und Schmierstoffe
Mieten und Pachten
Aufwendungen für den Erwerb von Vorr
darunter 325
5281
331 Anschaffg.Ausstattg.-u.Einrichtungsgegen
534 Kosten für Repa.u.Instands. Masch.,Ger.,t
darunte 241 Versicherungsbeiträge
5255
Kfz.-Steuern
Haltung von Fahrzeugen
Kostenart
241 Kfz.-Versicherungsbeiträge
537 Kosten für Repa.u.Instand.Kfz.
darunter 232
5251
Konto
Abrechnungsjahr
Abt. 2.4 Ne.
Seite: 4
-87,98
0,00
46,00
---
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
87,98
0,1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Rüttelplatte
-87,98
0,00
64,00
----
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
87,98
0,1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
pflegegerät
Hartplatz-
-44,45
0,00
10,00
---
0,00
44,45
44,45
0,00
44,45
0,00
0,0
0,00
0,00
0,00
0,00
44,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
44,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Blasgeräte
703,02
1.193,50
31,00
---
38,50 h
0,00
490,48
490,48
0,00
490,48
87,98
0,1
0,00
0,00
0,00
0,00
402,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
402,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vibrationsplatte
90 02 MA 90 02 MA 90 02 MA 90 02 MA
0095
0119
0120
0134
-87,98
0,00
31,00
#DIV/0!
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
87,98
0,1
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vibrationsplatte
90 02 MA
0136
0,00
0,00
87,98
87,98
0,00
87,98
-87,98
31,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
87,98
#DIV/0!
0,1
stampfer
Vibrations-
90 02 MA 0137
0,00
4.053,33
13.512,50
46,00
32,20
0,00
9.459,17
9.459,17
0,00
9.459,17
439,90
3.130,14
0,00
3.130,14
0,00
5.889,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.383,33
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
232,79
1.963,55
0,5
293,75 h
0,00
0,00
0,00
309,46
ProfiHopp
Aufsitzmäher
90 02 MA 0170
11 03 02 Bauhof
JR BAB Bauhof 2014.xls
0,00
10.377,60
0,00
10.377,60
0
0
42.270,91
1.097,25 h
Su. intern
0,00
10.377,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.377,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Restabfall
90 02 10
90 02 11
34.098,26
0,00
15.640,94
0,00
15.640,94
46,0
0
0
28.708,25
437,25 h
Su. FZ
0,00
15.640,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.640,94
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Grünschnitt
3.918,81
20.154,65
104.088,31
42.021,25
528.861,22
1.008,32
64.194,15
29.682,95
2.192,21
13.207,74
34.098,26
0,00
1.201,90
25.648,33
20.966,94
1.716,77
3.395,96
45.218,64
11.177,15
0
0,00
206.224,81 139.076,13
0,00
2.439,25 h
Summe ges.
0,00
5.745,30 h
3.980,75 h
0,00
0,00
8.079,72 1.036.820,61
206.224,81 139.076,13
0,00
8.079,72
49,0
0,00
35.826,21
904,75 h
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
Hinweis
Kontrollspalte
0,00
84.067,05
8.079,72 1.036.820,61
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.079,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Sonstiges
90 02 12
Su. MS
Müllgebühren
0,00
16.11.2015
Abt. 2.4 Ne.
der Leistungseinheiten
Bezeichnung
1.942,20 h
12,8
Summe
h
24.860,16 h
5.981,36 h
Jahresarbeitsleitu
Arbeitsplätze
Abzugszeiten für Urlaub, Krankheit u.a.
18.878,80 h
1.952,58 h
netto Personalkosten
12,4
24.211,95 h
Leistungseinheiten
Jahresarbeitsleitu
-52,45 h
545,90 h
-502,50 h
-9,05 h
Arbeitsplätze
nicht abgefeierte Ü 2013
erbrachte Überstunden
abgefeierte Überstunden
nicht abgefeierte Ü 2014
8.166,25 h
Summe
h
18.878,80 h
16.098,15 h
Summe
€
davon
davon
29,26 €
35,74 €
je
davon
je
h
11,18 €
35,74 €
0,00 €
46,92 €
11,10 €
29,26 €
40,36 €
64.046,08 €
1.792,00 h
1.792,00 h
437,25 h
437,25 h
22.894,90 €
635,00 h
635,00 h
142.890,70 €
904,75 h
904,75 h
25.375,40 €
710,00 h
710,00 h
Maschinen
822,50 h
32.762,69 €
Fahrzeuge
822,50 h
Verwaltung
< "teilbar durch vier"
"teilbar durch vier" >
Fahrzeuge
46,92 €
Maschinen
28.491,40 €
Verwaltung
interne Leistungen
BAB Bauhof 2014
JR BAB Bauhof 2014.xls Anlagen zum BAB - Bauhof 2014
674.722,19
471.067,32
Summe
€
176.001,71
154.623,44
davon
Ermittlung des internen und externen Stundensatzes 2014
16.098,15 h
Abzugszeiten für Urlaub, Krankheit u
Leistungseinheiten
netto Personalkosten
Bezeichnung
zuzügl. Kalk. Gemeinkostenanteil
kalkulierte LE 2014
Summe je Leistungseinheit
Leistungseinheiten
zuzügl. Gemeinkostenanteil
Summe je Leistungseinheit
Betrieb
15.741,80 h
13.933,65 h
Betrieb
15.741,80 h
13.933,65 h
16.11.2015
Seite 166 von 176
Seite 167 von 176
Abt. 2.4 Ne.
=
Betrag je RE
x
x
x
x
x
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
umzulegende Kosten
Differenz
Kalkulierte Kostendeckungsquote
Maßstabseinh.
15.741,80 h
12.000,00 h
46,92 €/h
2,50 €/h
x
Fremdleistungen
Erlöse
umzulegende Kosten
Kostenunterdeckung 2014
Kostendeckungsquote
x
Maschinenleistungen
x
12.123,50 h
x
x
13.933,65 h
Maßstabseinh.
endgültig
2,50 €/h
46,92 €/h
Kosten
34.098,26 €
33.895,19 €
1.022.616,92 €
1.036.820,61 €
14.203,69 €
98,6%
139.076,13 €
115.846,50 €
0,00
31.730,65 €
206.224,81 €
31.730,65 €
625.690,76 €
653.210,43 €
100,0%
738.605,26 €
30.000,00 €
239.975,00 €
131.388,00 €
30.000,00 €
1.169.968,26 €
1.170.052,13 €
83,87 €
187.934,15 €
Gebühreneinnahmen
-
Gebühreneinnahmen
6
40.470,93
43.110,34
Verrechnungsbetrag
(Sp. 2 x Sp. 7)
**) RE = Recheneinheit
(Sp. 3 x Sp. 5)
5
879,80
879,80
*) = Äquivalenzziffer
Kontrollrechnung gem. Kalkulation
879,8028421
(Kosten / ∑ - RE)
4
879,8028421
879,8028421
Gebührenvergleichsberechnung nach Jahresrechnungsergebnis 2013
83.581,27
95,0
RE **
(Sp. 2 x Sp. 3)
3
46,0
49,0
95,0
Fahrzeugleistungen
Winterdienstbereitschaft
Personalleistungen
Bezeichnung
Bezeichnung
Personalleistungen
Winterdienstbereitschaft
Fahrzeugleistungen
Maschinenleistungen
Fremdleistungen
Kosten
Summe Recheneinheiten (RE)
Summe RE:
2
1
1
1
Fahrzeuge
Maschinen
ÄZ *
Bezeichnung
- Äquivalenzziffernkalkulation -
BAB Bauhof 2014
JR BAB Bauhof 2014.xls Anlagen zum BAB - Bauhof 2014
16.11.2015
Abt. 2.4 Ne.
Kalkulation
JR-Ergebnis
2014
Abrenzungen
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
Kostenart
99 06 99
Kostenrechnung
99 06 01
Verwaltung
99 06 02
Restabfall
Tonnage
99 06 03
Restabfall
Depo.K.
99 06 04
Bioabfall
Tonnage
99 06 05
Bioabfall
Depo.K.
99 06 06
/Verwertung Papier
Tonnage
99 06 07
JR BAB Abfall 2014.xls BAB
Sperrabfall
Vorkostenstellen
Sonderabfall
90 06 02
90 06 03
90 06 04
90 06 14
90 06 15
90 06 16
16.11.2015
4-wöchentl.
4-wöchentl.
90 06 17
Endkostenst
4-wöchentl.
90 06 13
2-wöchentl.
90 06 12
4-wöchentl.
90 06 11
2-wöchentl.
90 06 10
8-wöchentl.
90 06 05
4-wöchentl.
Abholung der Abfallbehälter
Abfallsäcke
90 06 01
Bereitstellung
Abfallbehälter
0,00
10.870,67
2014
0,00
95
0,00
1.100 l
0,00
72.736,72
5.916
0,00
P 240 l
0,00
240 l
0,00
18.788,88
3.250
0,00
0,00
815
0,00
1.052,26
B 240 l
0,00
14.598,57
120 l
0,00
0,00
1.667
0,00
0,00
4.140
0,00
0,00
B 120 l
0,00
0,00
80 l
0,00
0,00
293
0,00
0,00
80 l
0,00
0,00
1.784
0,00
0,00
60 l
0,00
0,00
1.100
0,00
196
14.090,73
1.100 l
0,00
240 l
0,00
9.981
280.699,32
1.012.868,55
0,00
120 l
0,00
1.656,72
0,00
5.807
280.699,32
988.173,46 1.014.525,27
14.090,73
118.047,10
80 l
272.052,54
0,00
2.077
Abfuhrkosten d. Unternehmer
Aufwendungen für sonstige
Dienstleistungen
0,00
Bezeichnung
Abrechnugnsjahr
Konto
5291
14.090,73
118.047,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
65.057,34
0,00
0,00
0,00
25.971,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
28.211,63
9.856,49
0,00
0,00
4.448,93
28.211,63
9.856,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
291 davon Bioabfall
9.856,49
0,00
178,50
0,00
0,00
darunter
13.203,29
0,00
0,00
0,00
0,00
59.355,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.579,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.234,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
96.879,41
0,00
0,00
0,00
14.579,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.579,95
43.140,72
0,00
0,00
96.879,41
0,00
0,00
0,00
13.203,29
43.140,72
0,00
0,00
97.689,48
43.295,24
0,00
0,00
281 Tonnage Bioabfall
263 Abfuhrkosten Altpapier
0,00
-31.241,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.202,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.202,53
0,00
0,00
0,00
-31.241,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
250.557,24
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0,00
25.202,53
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0,00
0,00
-31.241,12
0,00
0,00
0,00
24.791,87
0,00
0,00
363.681,00
-38.761,97
0,00
0,00
284 Tonnage Sperrabfall
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
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0,00
24.803,40
13.160,07
0,00
178,50
15.948,42
0,00
689.473,68
75.235,44
270 Giftmobileinsatz
4.448,93
1.589,72
15.948,42
0,00
0,00
0,00
0,00
271 Sammlung E-Schrott
4.101,05
1.768,22
4.533,60
0,00
67,00
75.235,44
363.681,00
277 Ast- und Strauchschnitt
2.500,00
20.482,02
0,00
251.913,28
0,00
67,00
272 Sonstige Sammlungen
24.900,00
0,00
689.540,68
75.235,44
362.391,96
312 Geschäftsaufwendungen
0,00
237.077,10
74.009,50
360.469,80
5439
976,94
0,00
5.658,55
0,00
0,00
0,00
6.940,09
0,00
0,00
0,00
46.394,52
0,00
0,00
0,00
3.079,91
0,00
0,00
0,00
20.729,16
0,00
0,00
0,00
7.717,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.149,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.870,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
59.355,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
72.736,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
62,23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.971,32
414,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.208,76
0,00
41.273,50
0,00
32.429,61
0,00
0,00
0,00
0,00
18.788,88
80.914,81
0,00
0,00
0,00
32.429,61
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
41.273,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
65.057,34
0,00
40.900,00
0,00
32.429,61
2.424,98
0,00
0,00
0,00
0,00
12.208,76
111 Dienstaufwendungen Beamte
0,00
32.100,00
2.424,98
6.418,91
0,00
0,00
1.052,26
80.914,81
111 Dienstaufwendungen tariflich Be
0,00
6.418,91
29.231,92
0,00
0,00
76.380,00
5011
111 Beiträge zur Versorgungskasse
2.424,98
0,00
29.231,92
4.635,57
14.598,57
12.155,61
5012
2.400,00
6.418,91
19.569,38
4.635,57
0,00
0,00
816 Abschreibung auf BuG
5021
111 Beiträge zur Versorgungskasse
6.400,00
48.801,30
0,00
0,00
833 Kalk. Zinsen auf BuG
5022
111 Beiträge zur Sozialversicherung
34.500,00
4.635,57
0,00
5763
5032
712 Bauhof
5.474,00
0,00
Personalkosten
5812
713 IT-Kosten
0,00
50…
5813
0,00
4.727,22
0,00
643,88
6.635,49
0,00
53.334,61
0,00
32.788,62
0,00
19.076,60
23.809,07
0,00
6.823,16
8.867,34
2.916,39
-51.475,86
2.916,39
250.557,24
0,00
14.579,95
2.916,39
363.681,00
10.870,67
14.090,73
10.741,65
30.423,38
72.736,72
143.133,52
25.971,32
94.482,86
18.788,88
1.199.997,92
-363.681,00
-250.557,24
65.057,34
25.759,70
-173.556,90
-14.090,73
-14.579,95
1.052,26
37,63
4.727,22
14.598,57
57,93
7.279,37
51.475,86
685,42
0,00
86.123,23
0,00
341,31
0,00
42.885,67
0,00
124,87
0,00
0,00 15.690,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-875,63
114,43
10.870,67
0,00
-1.348,38
1,82
10.741,65
0,00
-15.952,82
22,38
72.736,72
0,00
-7.943,82
31,87
25.971,32
0,00 -2.906,39
11,27
18.788,88
0,00
15,71
65.057,34
0,00
3,59
1.052,26
0,00
8,18
14.598,57
0,00
3,54
3.889,22
0,00
30,56
5.988,92
0,00
7,10
70.855,83
-94.482,86
1.247,16
0,00
-29.027,04
6,08
35.283,16
0,00
0,00
6,22
12.908,98
Diff.
1.731,00
-25.291,19
1.172.218,04
-48.613,50
714 Gebäudemanagement
9080
671.556,40
292 davon Restabfall
Deponiekosten des Kreises
294 davon Sperrabfall
283 Tonnage./.Verwertung Altpapier
261 Abfuhrkosten Bioabfall
282 Tonnage Restabfall
262 Abfuhrkosten Restabfall
118.631,34
JAB
5814
1.184.214,07 1.225.757,62
Umlage der Vorkostenstelle Verwaltung
Umlage der Vorkostenstelle Sperrabfall / Sonderabfall
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage Restabfall
Umlage der Vorkostenstelle Deponiekosten Restabfall
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage Bioabfall
Umlage der Vorkostenstelle Deponiekosten Bioabfall
Erstattungen, Entschädigungen etc.
2012
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage/Verwertung Altpapier
Kostenunterdeckungen aus Vorjahren
Kalk. Jahresgebühr
umzulegende Kosten
Kosten nach Umlagen
+
./.
./.
=
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
=
Produkt 53 01 01
Seite 168 von 176
Seite 169 von 176
Abt. 2.4 Ne.
13.203,29
43.295,24
-38.761,97
24.791,87
281 Tonnage Bioabfall
263 Abfuhrkosten Altpapier
283 Tonnage./.Verwertung Altpapier
284 Tonnage Sperrabfall
833 Kalk. Zinsen auf BuG
9080
JAB
25.759,70
1.184.214,07 1.225.757,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.020,31
0,00
umzulegende Kosten
Kalk. Jahresgebühr
=
Erstattungen, Entschädigungen etc.
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
Kostenunterdeckungen aus Vorjahren
+
./.
./.
=
-25.291,19
2012
5.850,75
1.172.218,04
234,03
0,00
-29.027,04
0,00
15,24
1.157,95
0,00
1.157,95
5.850,75
5.850,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.020,31
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.850,75
0,00
-2.862,36
1.247,16
0,00
1.199.997,92
2.916,39
4.635,57
76
25
0,00
P 1.100 l
1.100 l
0,00
4-wöchentl.
90 06 19
2-wöchentl.
90 06 18
ellen
Kosten nach Umlagen
0,00
Diff.
0,00
29.231,92
6.418,91
2.424,98
0,00
32.429,61
0,00
41.273,50
12.208,76
80.914,81
15.948,42
178,50
4.448,93
28.211,63
9.856,49
75.235,44
363.681,00
250.557,24
689.473,68
25.202,53
-31.241,12
43.140,72
14.579,95
96.879,41
14.090,73
118.047,10
280.699,32
1.012.868,55
Kostenrechnung
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage/Verwertung Altpapier
Umlage der Vorkostenstelle Deponiekosten Bioabfall
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage Bioabfall
Umlage der Vorkostenstelle Deponiekosten Restabfall
Umlage der Vorkostenstelle Tonnage Restabfall
Umlage der Vorkostenstelle Sperrabfall / Sonderabfall
Umlage der Vorkostenstelle Verwaltung
0,00
2.916,39
714 Gebäudemanagement
5814
4.635,57
713 IT-Kosten
5813
0,00
19.569,38
1.731,00
712 Bauhof
0,00
5.474,00
111 Beiträge zur Sozialversicherung
5032
5812
2.424,98
0,00
6.418,91
111 Beiträge zur Versorgungskasse
5022
0,00
0,00
0,00
48.801,30
2.400,00
111 Beiträge zur Versorgungskasse
5021
0,00
32.429,61
6.400,00
0,00
111 Dienstaufwendungen tariflich Be
0,00
0,00
0,00
4.533,60
1.589,72
0,00
0,00
0,00
0,00
67,00
0,00
67,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.656,72
99 06 99
Abrenzungen
34.500,00
32.100,00
111 Dienstaufwendungen Beamte
5012
41.273,50
12.208,76
12.155,61
40.900,00
80.914,81
76.380,00
5011
Personalkosten
816 Abschreibung auf BuG
5763
20.482,02
1.768,22
4.448,93
28.211,63
24.900,00
2.500,00
272 Sonstige Sammlungen
24.803,40
4.101,05
9.856,49
13.160,07
270 Giftmobileinsatz
271 Sammlung E-Schrott
277 Ast- und Strauchschnitt
75.235,44
74.009,50
294 davon Sperrabfall
251.913,28
362.391,96
237.077,10
360.469,80
292 davon Restabfall
689.540,68
25.202,53
-31.241,12
43.140,72
14.579,95
96.879,41
14.090,73
118.047,10
280.699,32
291 davon Bioabfall
671.556,40
97.689,48
261 Abfuhrkosten Bioabfall
Deponiekosten des Kreises
13.203,29
282 Tonnage Restabfall
118.631,34
272.052,54
Abfuhrkosten d. Unternehmer
262 Abfuhrkosten Restabfall
312 Geschäftsaufwendungen
50…
2014
JR-Ergebnis
988.173,46 1.014.525,27
2014
Kalkulation
Aufwendungen für sonstige
Dienstleistungen
Bezeichnung
Kostenart
5439
darunter
5291
Konto
Abrechnugnsjahr
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.100
60 l
Abfallsäcke
90 06 20
35,47
63.282,09
0,00
63.282,09
41.675,12
1.614,69
19.992,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.784
80 l
4-wöchentl.
90 06 30
90 06 32
90 06 33
18,75
5.492,89
0,00
5.492,89
3.707,50
143,65
1.641,74
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.250
240 l
4-wöchentl.
8.824,69
0,00
53,21
106,42
88.697,80 345.852,26
0,00
88.697,80 345.852,26
58.412,91 227.764,79
2.263,19
28.021,70 109.262,78
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0
0
0
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0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.667
120 l
4-wöchentl.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
293
80 l
8-wöchentl.
Entsorgung - Restmüll
90 06 31
JR BAB Abfall 2014.xls BAB
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0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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10.023,27
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43,71
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0,00
71.252,54
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3.946,36
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0,00
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0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
815
240 l
2-wöchentl.
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.140
120 l
2-wöchentl.
46.335,32 180.972,71
0,00
90 06 41
90 06 42
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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0
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0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
476,41
11.910,17
0,00
11.910,17
11.355,34
554,83
25
1.100 l
2-wöchentl.
Entsorgung - Bioabfall
90 06 40
46.335,32 180.972,71
30.514,64
1.182,28
14.638,40
95
1.100 l
4-wöchentl.
90 06 34
2,43
2.670,04
0,00
2.670,04
946,28
55,49
1.606,04
62,23
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.100
60 l
n. B.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.916
240 l
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
76
1.100 l
4-wöchentl. 4-wöchentl.
90 06 50
90 06 60 90 06 61
Entsorgung Abfallsäcke
Altpapier
1.172.218,04
-29.027,04
0,00
1.247,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.199.997,92
2.916,39
4.635,57
29.231,92
6.418,91
2.424,98
0,00
32.429,61
0,00
12.208,76
80.914,81
15.948,42
178,50
4.448,93
28.211,63
9.856,49
75.235,44
363.681,00
250.557,24
25.202,53
-31.241,12
43.140,72
14.579,95
96.879,41
14.090,73
118.047,10
0,00
0
0,00
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
Hinweis
Kontrollspalte
Produkt 53 01 01
16.11.2015
Abt. 2.4 Ne.
Bezeichnung
Anzahl
(Sp. 2 x Sp.3)
5
Behälteranzahl
1
6
ÄZ *
8.500
(Sp. 5 x Sp. 6)
7
RE **
3,285103439
(Kosten / ∑ - RE)
8
Betrag je RE
30.423,38
(Sp. 7 x Sp. 8)
9
Deponiegebühren
JR BAB Abfall 2014.xls BAB
3
Umlage Verwaltungskosten
Behälteranzahl
1
2
4
Anzahl
(Sp. 2 x Sp.3)
5
Behältervolumen
6
Anzahl der
Abfuhren
16.11.2015
19.076,60
6.823,16
Restabfall-Behälter
Restabfall-Behälter
Restabfall-Behälter
240 l
120 l
80 l
3.250
1.667
293
1
1
1
780.000
200.040
23.440
1,0
1,0
0,5
780.000
200.040
11.720
0,140080469
0,140080469
0,140080469
109.262,78
28.021,70
1.641,74
Deponiegebühren
3,285103439
32.788,62
14.638,41
Betrag je RE
3,285103439
0,140080469
RE **
2.077
3,285103439
104.500
(Sp. 7 x Sp. 8)
9
5.807
1,0
19.992,28
1
9.981
104.500
0,140080469
1
1
(Kosten / ∑ - RE)
8
2.077
1
95
(Sp. 5 x Sp. 6)
7
5.807
1.100 l
142.720
Umlage Sperrabfall / Sonderabfall
Behälteranzahl
1
1
9.981
Restabfall-Behälter
1,0
3
1
643,88
142.720
1.784
2.077
1
4.727,24
80 l
5.807
3,285103439
3,285103439
0,00
Bezeichnung
1
80 l
9.981
196
Restabfall-Behälter
120 l
2.200
8.500
8.500
4
Behälter
240 l
1
2
NEBENRECHNUNGEN
1
Behälter
196
Sperrabfall / Sonderabfall
Behälter
1
0,14008047
1.238.980
196
Summe RE:
1.100 l
1.238.980
173.556,90 =
7.089
Behälter
28.761
2
Sperrabfall / Sonderabfall
RE **
Verrechnung der Deponiekosten: Restabfall
Summe Recheneinheiten (RE)
Bezeichnung
** Recheneinheiten
* Äquivalenzziffer
1.100
Summe RE:
* Äquivalenzziffer
** Recheneinheiten
1
3,2851034
Tonnage
Deponiegebühren
3
293
1.784
4
4
8
4
4
780.000
200.040
23.440
142.720
5
12
12
6,5
12
6
9.360.000
2.400.480
152.360
1.712.640
0,024333845
0,024333845
0,024333845
0,024333845
227.764,79
58.412,91
3.707,50
41.675,12
Anzahl der
Abfuhren
Betrag je RE
1.100
28.761
94.482,86 =
Betrag je RE
60 l
Abfallsäcke
Verwaltungskosten
Summe Recheneinheiten (RE)
Verrechnung der Tonnage Restabfall
RE **
Behältervolumen
80 l
1.667
Behälter- Abfuhranzahl rhythmus
80 l
3.250
Anzahl
der
Abfuhren
Behälter
120 l
Bezeichnung
Behältervolumen
Behälter
240 l
Abfuhrrhythmus
Behälter
Behälteranzahl
143,65
1.614,69
Behälter
Anzahl der
Abfuhren
RE **
Betrag je RE
8
9
0,000942809
2.263,19
(Sp. 7 x Sp. 8)
0,000942809
8.824,69
(Kosten / ∑ - RE)
0,000942809
Behältervolumen
7
(Kosten / ∑ - RE)
8
6
152.360
1.712.640
0,000942809
7
12
2.400.480
(Sp. 5 x Sp. 6)
6,5
9.360.000
(Sp. 2 x Sp.3)
5
12
2
23.440
142.720
12
1
4
200.040
9
8
4
780.000
1.606,03
30.514,64
(Sp. 7 x Sp. 8)
4
0,024333845
8
3
293
1.784
4
0,024333845
(Kosten / ∑ - RE)
80 l
1.667
66.000
1.254.000
7
80 l
3.250
12
(Sp. 5 x Sp. 6)
Behälter
120 l
104.500
(Sp. 2 x Sp.3)
Behälter
240 l
4
2
Behälter
95
1
Behälter
1.100 l
0,02433385
14.945.480
Behälter
1
1.182,28
66.000
0,000942809
1
Summe RE:
1.100
1.254.000
60 l
12
Abfallsäcke
104.500
62,23
4
0,000942809
95
66.000
14.945.480
1
Behälter- Abfuhranzahl rhythmus
(Sp. 2 x Sp.3)
(Sp. 5 x Sp. 6)
Verrechnung der Deponiekosten: Bioabfall
363.681,00 =
Bezeichnung
Kosten der Deponie
Tonnage
* Äquivalenzziffer
Betrag je RE
0,0009428
RE **
14.945.480
66.000
Summe RE:
Anzahl
der
Abfuhren
Summe Recheneinheiten (RE)
1
14.090,73 =
14.945.480
Behältervolumen
2
** Recheneinheiten
1.100
1.100 l
60 l
Abfuhrrhythmus
Verrechnung der Tonnage Bioabfall
Behälteranzahl
1
9
(Sp. 7 x Sp. 8)
Deponiegebühren
** Recheneinheiten
* Äquivalenzziffer
Behälter
Abfallsäcke
Kosten der Tonnage
Summe Recheneinheiten (RE)
Bezeichnung
9
(Sp. 7 x Sp. 8)
6
8
(Kosten / ∑ - RE)
5
7
(Sp. 5 x Sp. 6)
4
6
3
5
(Sp. 2 x Sp.3)
4
2
3
1
195.600
496.800
67.306,18
2
2
170.949,44
815
4.140
0,014337547
120 l
0,014337547
240 l
4.694.400
Behälter
11.923.200
Behälter
24
3.946,36
10.023,27
24
0,000840653
195.600
496.800
0,000840653
2
2
4.694.400
815
4.140
11.923.200
120 l
24
240 l
24
Behälter
946,28
11.355,34
1.100 l
0,014337547
Behälter
0,014337547
Abfallsäcke
66.000
55,50
554,83
792.000
0,000840653
1
0,000840653
24
66.000
660.000
33.000
1
24
66.000
27.500
2
66.000
1
2
0,01433755
17.475.600
30
1
250.557,24 =
1.712.640
0
0,00
** Recheneinheiten
* Äquivalenzziffer
1.100
25
Kosten der Deponie
17.475.600
Summe RE:
* Äquivalenzziffer
Summe Recheneinheiten (RE)
60 l
1.100
Behälter
60 l
1.100 l
17.343.600
0,0008407
** Recheneinheiten
6
Verrechnung der Kostenunterdeckung aus Vorjahren
12
0,00
5
4
780.000
12
1.254.000
9.360.000
0
0
-0,01
-0,01
Deponiegebühren
5
0,00
Betrag je RE
142.720
0
0
RE **
4
152.360
3.250
Anzahl der
Abfuhren
4
2.400.480
Behältervolumen
3
12
6,5
240 l
Behälter- Abfuhranzahl rhythmus
1.784
23.440
Bezeichnung
Betrag je RE
80 l
200.040
Deponiegebühren
RE **
Restabfall
4
Anzahl
der
Abfuhren
(Sp. 7 x Sp. 8)
Behälter
4
Behältervolumen
9
293
Abfuhrrhythmus
(Kosten / ∑ - RE)
-48.613,50
1.667
9
8
80 l
(Sp. 7 x Sp. 8)
(Sp. 5 x Sp. 6)
-0,002853227
120 l
(Kosten / ∑ - RE)
7
Restabfall
(Sp. 5 x Sp. 6)
17.038.080
Restabfall
Restabfall
12
(Sp. 2 x Sp.3)
6
Behälter
Behälter
(Sp. 2 x Sp.3)
12
-2.862,36
8
1.419.840
-0,002853227
7
4
1.003.200
2
4
12
Behälter
104.500
0
14.879.480
4
Summe RE:
95
7.089
1.100 l
0,00 =
14.879.480
* Äquivalenzziffer
** Recheneinheiten
Restabfall
Kosten der Tonnage / Verwertung
Summe Recheneinheiten (RE)
Behälter
1
5.916
3
83.600
-0,0028532
18.041.280
4
Summe RE:
-51.475,86 =
18.041.280
* Äquivalenzziffer
** Recheneinheiten
76
Behälteranzahl
Verrechnung der Tonnage / Verwertung Altpapier
17.343.600
14.579,95 =
Summe RE:
Behälter
Abfallsäcke
Kosten der Tonnage
Summe Recheneinheiten (RE)
Bezeichnung
240 l
2
Behälter
1.100 l
1
Behälter
Kosten der Tonnage / Verwertung
Summe Recheneinheiten (RE)
Produkt 53 01 01
Seite 170 von 176
Seite 171 von 176
Abt. 2.4 Ne.
Volumenänderung
Altpapier - Behälter
Behälteraustausch
Abfallsäcke
60 l
240 l
1.100 l
Altpapier - Behälter
120 l
Bioabfall - Behälter
Altpapier - Behälter
1.100 l
Restmüll - Behälter
240 l
240 l
Restmüll - Behälter
1.100 l
120 l
Restmüll - Behälter
Bioabfall - Behälter
80 l
Restmüll - Behälter
Bioabfall - Behälter
80 l
Bezeichnung
Restmüll - Behälter
Behältervorlumen
60 l
240 l
1.100 l
Altpapier - Behälter
Abfallsäcke
240 l
1.100 l
Bioabfall - Behälter
120 l
Bioabfall - Behälter
Bioabfall - Behälter
240 l
1.100 l
Restmüll - Behälter
Restmüll - Behälter
Restmüll - Behälter
80 l
120 l
Restmüll - Behälter
80 l
Bezeichnung
Restmüll - Behälter
Behältervorlumen
4-wöchentl.
4-wöchentl.
2-wöchentl
2-wöchentl
2-wöchentl
4-wöchentl.
4-wöchentl.
4-wöchentl.
8-wöchentl.
4-wöchentl.
Abfuhrrhythmus
4-wöchentl.
4-wöchentl.
2-wöchentl
2-wöchentl
2-wöchentl
4-wöchentl.
4-wöchentl.
4-wöchentl.
8-wöchentl.
4-wöchentl.
Abfuhrrhythmus
3,59
18,75
x
x
x
x
x
815
25
5.916
76
1.100
Kostendeckungsquote
Unterdeckung 2014
12,05
6,42
21,95
6,86
21,95
6,86
6,18
21,95
6,86
6,18
6,46
0,00
1,14
0,00
0,00
374,28
81,66
40,83
452,85
98,80
49,40
17,39
32,93
jährlich
Entsorgungsgebühr
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
1.915
280
1.755
3.360
100
4.180
855
25
6.030
98
1.000
100
Nutzer
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
umzulegende Kosten
Differenz
Kalkulierte Kostendeckungsquote
0,00
1,07
0,70
0,74
230,19
30,84
15,56
107,10
21,56
10,85
3,85
7,71
jährlich
jährlich
6,46
Abholungsgebühr
Bereitstellungsgebühr
12,05
8,63
22,65
7,60
626,42
119,36
62,57
581,90
127,22
66,43
27,70
47,10
Gebühr
kalk. Jahres-
5,97
45,80
8,92
741,00
126,40
65,50
-
---
1,88
0,63
52,20
9,94
5,21
48,49
10,60
5,53
2,30
3,92
entspr. monatlich
(durch zwölf
teilbar)
---
3,81
0,74
61,75
10,53
5,45
52,72
11,32
-
-
12,10
7,50
22,56
7,56
626,40
119,28
62,52
127,20
581,88
66,36
27,60
47,04
jährlich
festzusetzende
Gebühr
5,97
45,72
8,88
741,00
126,36
65,40
632,64
135,84
8.368,08 €
6.567,00 €
3.474,72 €
52.534,08 €
18.525,00 €
102.983,40 €
270.756,00 €
-
1.135.337,08 €
1.137.532,62 €
2.195,54 €
99,81%
1.210,00 €
7.500,00 €
2.210,88 €
45.586,80 €
15.660,00 €
101.984,40 €
261.333,60 €
58.188,00 €
427.392,00 €
116.461,80 €
7.728,00 €
90.081,60 €
Gebühreneinnahmen
94,40%
65.691,47 €
2,66 €
23,15 €
1,32 €
114,58 €
7,04 €
2,93 €
8,68 €
50,83 €
60.100,80 €
4,13 €
0,86 €
2,77 €
Abweichung
Gebührenvergleichsberechnung
441.480,00 €
117.623,52 €
1.106.526,57 €
x
4.140
632,73
135,90
70,56
28,56
88.843,20 €
Gebühreneinnahmen
IST-Einnahmen 2014
x
95
5,88
2,38
49,80
jährlich
1.172.218,04 €
x
3.250
70,56
28,56
4,15
entspr. monatlich
festzusetzende
Gebühr
1.171.255,80 €
x
x
293
1.667
49,87
Gebühr
(durch zwölf
teilbar)
umzulegende Kosten
2,43
0,00
0,00
476,41
87,43
43,71
487,74
106,42
53,21
x
1.784
Nutzer
kalk. Jahres-
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
0,00
15,24
1,82
234,03
31,87
15,71
114,43
22,38
11,27
35,47
jährlich
Entsorgungsgebühr
Kontrollrechnung nach Planung 2014
3,54
30,56
7,10
30,56
7,10
6,08
30,56
7,10
6,08
6,22
8,18
jährlich
jährlich
6,22
Abholungsgebühr
Bereitstellungsgebühr
Kontrollrechnung nach JR 2014 - Gebührenvergleichsberechnung
JR BAB Abfall 2014.xls BAB
Produkt 53 01 01
16.11.2015
54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g
JR BAB Str Wint 2014.xls
99 05 01
16.11.2015
11.379,63 i.O.
Hinweis
Kontrollspalte
0,00
90 05 03
11.379,63
90 05 02
0,00
90 05 01
Vorkostenstelle
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
2014
JR-Ergebnis Abrenzungen
0,00
Kalkulation
36.717,37
(Stadtstraßen)
11.379,63
Winterwartung
-6.479,53
Winterwartung
-2.008,17
1.173,34 i.O.
11.789,01 i.O.
(Landes- u. Kreisstr.)
43.196,90
0,00
11.789,01
Sommerreinigung
13.387,80
0,00
Verwaltung
31.025,00
106.930,00
0,00
Kosten- rechnung
Aufwendungen für sonstige
Dienstleistungen
0,00
99 05 99
222 Landesbetrieb Straßenbau
1.173,34
Kostenart
Abrechnungsjahr
Abt. 2.4 Ne.
Konto
5291
darunter
0,00
713,11 i.O.
11.662,28 i.O.
0,00
713,11
11.662,28
1.173,34
0,00
11.789,01
0,00
-207,06
0,00
-2.080,41
0,00
1.380,40
0,00
0,00
13.869,42
11.662,28
1.275,00
-2.058,05
41.650,00
13.720,33
223 Fremdunternehmer (Winter)
32.300,00
0,00
224 Fremdunternehmer (Sommer)
225 Streumaterial
0,00
0,00 i.O.
0,00
0,00
0,00
0,00 i.O.
31.083,17 i.O.
713,11
40.652,57
0,00
3.465,62 i.O.
0,00
0,00
0,00
-125,84
-7.173,99
0,00
0,00
0,00
31.083,17
0,00
838,95
47.826,56
31.083,17
0,00
6.103,78 i.O.
0,00
-5.485,27
0,00
0,00
680,00
44.330,05
36.568,44
0,00
0,00
111 Dienstaufwendungen Beamte
34.632,40
0,00
0,00
312 Wetterdienst
111 Personalkosten
111 Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
0,00
0,00
50..
5012
111 Beiträge zur Versorgungskasse Beamte
0,00
5011
5021
0,00
3.940,23 i.O.
67.977,74 i.O.
6.103,78
0,00
67.977,74
3.465,62
0,00
6.103,78
0,00
3.465,62
0,00
-611,58
0,00
-1.077,14
3.940,23
4.077,20
3.940,23
67.977,74
7.180,92
-695,34
0,00
1.363,39 i.O.
92.142,14 150.651,30
0,00
0,00
132.588,17
0,00
1.603,99
-240,60
177.236,83 -26.585,53
4.635,57
79.973,81 -11.996,07
0,00
11.379,63
2.597,60
3.641,40
121.295,00
0,00
1.173,34
7.100,05
712 Bauhof
1.363,39
45.956,19
111 Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Besc
713 IT-Kosten
1.363,39
150.651,30
40.446,03
0,00 i.O.
132.588,17 150.651,30
111 Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Besch
5812
1.343,85
277.540,30
4.995,12
16.374,75
5032
5813
714 Gebäudemanagement
515,04
1.688,38
5022
5814
-45.956,19
0,00
0,00
19.290
0,00
16.374,75
Erstattungen, Entschädigungen etc.
umzulegende Kosten
150.651,30
0,00
0,00
0,00
1.688,38
Verrechnung der Verwaltungskosten (nach Kostenmassen)
Kosten nach Verrechnung der Verwaltungskosten
15.084
29.844,58 € wird auf 2016 vorgetragen
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
0,11
2012
+
Gebühr je Maßstabseinheit
Anzahl Maßstabseinheiten aus Quadarwurzel der Flächen
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
./.
./.
=
/
0,85
=
Kalkulation für die Winterwartung
der Stadtstraßen erfolgt in einer
gesonderten
Äquivalenzziffernkalkulation!
Seite 172 von 176
Seite 173 von 176
Anzahl Maßstabseinheiten aus Quadarwurzel der Flächen
nachkalkulierte Gebühr
=
0,09
0,6
99.510
132.588,17
=
1,332410512
99.510
berechnete Gebühr gem. Kalkulation 2014
nachkalkulierte Gebühr
=
=
Gebühr
31.150
0,85
0,11
1,26
0,80
2,11
1,33
Stadtstraßen
ohne Priorität
mit Priorität
Recheneinheiten
Äquivalenzziffer
0,80
1,33
1,06
31.150
Landes- u. Kreisstraßen
15.950
15.950
(Sp. 3 x Sp. 5)
6
Stadtstraßen
58.260 1,332410512
41.250 1,332410512
Betrag je RE
(Kosten / ∑ - RE)
5
RE **
(Sp. 2 x Sp. 3)
4
Gebühren - Vergleichsberechnung
Kosten WiWa Stadtstraßen
Summe Recheneinheiten (RE)
97.100
Straßen ohne Priorität
1
Summe RE:
41.250
3
2
1
Straßen mit Priorität
ÄZ *
Maßstabseinheiten
Bezeichnung
Ermittlung der Gebühr Winterwartung (Stadtstraßen) - Äquivalenzziffernkalkulation
berechnete Gebühr gem. Kalkulation 2014
Anzahl Maßstabseinheiten aus Quadarwurzel der Flächen
Sommerreinigung
54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g
JR BAB Str Wint 2014.xls
Gebühren - Vergleichsberechnung
/
=
/
Abt. 2.4 Ne.
16.11.2015
Abt. 2.4 Ne.
Bezeichnung
Sommerreinigung
Winterwartung Landes- und Kreisstraßen
Winterwartung Stadtstraßen mit Priorität
Winterwartung Stadtstraßen ohne Priorität
Gebührensatz
0,09
1,06
2,11
1,26
Gebührensatz
-
Gebühreneinnahmen
1.754,50
26.477,50
54.862,50
77.680,00
160.774,50
150.651,30
240.829,62
90.178,32
159,9%
€
€
€
€
€
€
€
€
1.435,50 €
33.019,00 €
87.037,50 €
122.346,00 €
243.838,00 €
244.519,53 €
186,03 €
99,7%
Gebühreneinnahmen
54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g
JR BAB Str Wint 2014.xls
Kontrollrechnung Planung 2014
x
x
x
x
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
Maßstabseinh.*)
15.950
31.150
41.250
97.100
umzulegende Kosten
Differenz
Kalkulierte Kostendeckungsquote
Maßstabseinh.*)
0,11
0,85
1,33
0,80
Kostendeckungsquote IST-Ergebnis
IST-Einnahmen 2014
Gebührenüberdeckung 2014
umzulegende Kosten
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
15.950
31.150
41.250
97.100
Kontrollrechnung nach Jahresrechnungsergebnis 2014
*) Summe der eingetragenen Grundstücksgrößen im Kataster daraus die Quadratwurzel
Bezeichnung
Sommerreinigung
Winterwartung Landes- und Kreisstraßen
Winterwartung Stadtstraßen mit Priorität
Winterwartung Stadtstraßen ohne Priorität
*) Summe der eingetragenen Grundstücksgrößen im Kataster daraus die Quadratwurzel
16.11.2015
Seite 174 von 176
Wasserentnahmestellen
Wasserentnahmestellen
Wege, Plätze
831
832
IT-Kosten
Gebäudemanagement
Mäharbeiten OV Budget
714
716
Beiträge zur Sozialversicherung tarifl. Beschäftigte
111
713
Beiträge zur Versorgungskasse tarifl.Beschäftigte
111
Anzahl Bestattungen / Nutzungen
nachkalkulierte Gebühr 2014
Anzahl Bestattungen / Nutzungen
/
=
/
festgesetzte Gebühr 2014
Kostenunterdeckung aus Vorjahren
Kostenüberdeckungen aus Vorjahren
Erstattungen, Entschädigungen etc.
Anteil für öffentliches Grün
umzulegende Kosten
+
./.
./.
./.
=
Umlage Verwaltung
Umlage HilfsKoSt. I
Umlage HilfsKoSt. II
Umlage HilfsKoSt. IV
166.080,75
8.974,00
42.893,33
8.810,00
433.001,87
Beiträge zur Versorgungskasse Beamte
111
Leistungen des Bauhofes
Dienstaufwendungen tariflich Beschäftigte
712
Dienstaufwendungen Beamte
111
41.551,14
2.025,79
4.500,00
1.500,00
10.656,86
111.000,00
35.210,00
2014
IST
126.796,27
10.339,37
55.890,12
7.314,21
404.196,03
44.628,30
2.025,79
1.892,66
1.210,24
139,10
9.337,06
109.028,92
35.593,99
2014
Kalkulation JR-Ergebnis
111
Personalkosten
BuG
833
Kalk. Zinsen
Afa BuG
812
Afa BuG
Abschreibung auf Str., Wege, Plätze
813
812
Abschreibung
Sonstige Geschäftsaufwendungen
312
534
Grundbesitzabgaben
Unterhaltung des sonstigen
beweglichem Vermögen
Unterhaltung der Grundstücke
und bauliche Anlagen
231
539
Bezeichnung
Kostenart
Abrechnungsjahr
2.4 Ne.
Kontrollzeile
50..
5011
5012
5021
5022
5032
5812
5813
5814
5816
90..
5744
5763
5255
5439
57..
5216
5242
Konto
Seite 175 von 176
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.030,88
0,00
11.030,88
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Abgrenzung
393.165,15
0,00
28.430,11
10.725,95
2.591,89
576,42
2.303,93
126.796,27
10.339,37
44.859,24
7.314,21
393.165,15
0,00
444,71
1.581,08
125,00
1.767,66
9.337,06
1.210,24
139,10
109.028,92
35.593,99
Kostenrechnung
2014
g
0,00
-54.201,47
28.430,11
7.730,95
2.591,89
576,42
1.477,24
0,00
10.339,37
2.916,39
0,00
54.201,47
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
139,10
0,00
0,00
0,00
altun
Verw
99 07 00
0,00
-32.374,87
32.249,87
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
125,00
0,00
0,00
0,00
0,00
125,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
oS
HilfsK
t. L I
99 07 01
0,00
0,00
L
99 07 04
0,00
1
1
0€
140 €
1
0
79,84
0,00
0,00
0,00
0,00
79,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ab 500 gr.
Totgeburt,
Kleinstkinder
90 07 71
0€ -
158,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
158,76
0,00
0,00
0,00
158,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-542,00
542,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Frühgeburt bis
500 gr.
90 07 70
0,00
0,00
0,00
13.008,35
0,00
2.995,00
0,00
0,00
826,69
31.998,33
0,00
0,00
7.314,21
201.615,94
0,00
444,71
1.581,08
0,00
0,00
1.767,66
0,00
9.337,06
728,29
0,00
0,00
109.028,92
35.593,99
ng
L IV
utzu
oSt.
rabn
HilfsK
III - G
99 07 03
0,00 214.624,29
-52.516,33
8.130,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.961,31
0,00
41.942,85
0,00
44.386,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
481,95
0,00
0,00
oS
HilfsK
t. L II
99 07 02
-
0,00
0,00
0,00
0,00
11.656,64
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
63.516,66
0,00
0,00
0,00
63.516,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Reihengrab
90 07 10
90 07 30
0,00
0,00
0,00
0,00
3.193,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.401,82
0,00
0,00
0,00
17.401,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Wahlgrab
0,00
0,00
0,00
0,00
9.900,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.233,82
0,00
0,00
0,00
11.233,82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Urnengrab
L I - Bestattungen
90 07 20
513 €
1
0
1.293 €
83
1.030 €
73
1.293 €
19
1.030 €
20
381 €
69
341 €
62
159,68 75.173,30 20.595,42 21.133,98
0,00
0,00
0,00
0,00
159,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
K-Reihengrab
90 07 01
K o s t e n s t e l l e n r e c h n u n g - BAB
55 04 01 B e s t a t t u n g s w e s e n
JR BAB Bestattung 2014.xls
BAB
198 €
5
175 €
3
525,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
525,57
0,00
0,00
0,00
525,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Urnengrab
anonym
Vorzugsfeld
90 07 31
118 €
6
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
49 €
1
79,84
0,00
0,00
0,00
0,00
79,84
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.129,08
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.387,25
Trauerhalle
0,00
0,00
0,00
0,00
216,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Vorzeitige
Einebnung
0,00
0,00
0,00
0,00
216,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Grabpflege
Erdbestattung
0,00
0,00
0,00
0,00
108,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Grabpfl.
Urnenbest.
31 €
6
120 €
122
112 €
117
362 €
122
342 €
115
159 €
5
55 €
4
36 €
1
0,00
0,00
0,00
0,00
271,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.304,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Urnengrab
anonym
Randfeld
151 €
12
151 €
6
59 €
5
59 €
4
36 €
180
40 €
183
0,00 271,01 7.304,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 07 32
L V - Gebühr
90 07 95
Genehmigun
Begleitung
g z. Ausübg.
Treufeier
gewerbl.
durch Bauhof
Arbeiten
L IV - Zusatzleistungen
90 07 45 90 07 46 90 07 47
0,00 13.129,08 39.387,25 216,80 216,80 108,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90 07 40
L II - Hallennutzung
90 07 41
Trägergest. Zuschlag B. Zuschlag Tr. Leichenzelle
90 07 60 90 07 61 90 07 62
-1,02
0,00
0,00
0,00
-1,00
-0,02
i.O.
0,00
393.165,15 €
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
i.O.
7.314,21
44.859,24
10.339,37
126.796,27
2.303,93
576,42
2.591,89
10.725,95
28.430,11
1.581,08
444,71
0,00
1.767,66
125,00
9.337,06
139,10
1.210,24
35.593,99
109.028,92
Hinweis
Kontrollspalte
16.11.2015
2.4 Ne.
Bezeichnung
Frühgeborene bis 500 gr
Frühgeburt ab 500 gr, Totgeburt, Kleinstkinder ma
Kinder < 5 Jahre
Personen > 5 Jahre
Rasengräber (Erd)
Urnenreihengrab
Rasengräber (Urne)
Wahlgrab
2. Belegung
1. Belegung
Urnengrab anonym Vorzugsfeld
Wahlgrab
Urnenwahlgrab, 1. Belegung
Urnenwahlgrab, 2. Belegung
Trägergestellung
Zuschlag für Beerdigungen an Samstagen
Zuschlag Trägergestellung an Samstagen
122
x
x
Frühgeborene bis 500 gr
Frühgeburt ab 500 gr, Totgeburt, Kleinstkinder ma
Kinder < 5 Jahre
Personen > 5 Jahre
Rasengräber (Erd)
Urnenreihengrab
Rasengräber (Urne)
Urnengrab anonym Vorzugsfeld
Urnengrab anonym Randfeld
Wahlgrab
Wahlgrab
Urnenwahlgrab, 1. Belegung
Wahlgrab
Nacherwerbsgebühr p.a.
Urnenwahlgrab, 2. Belegung
abgeleitet
Urnenwahlgrab
Leistungsgruppe IV - Zusatzleistungen
Vorzeitige Einebnungen
Grabpflege Erdbestat- tung
Grabpfl. Urnenbest.
Begleitung der Trauerfeier durch Bauhof
Leistungsgruppe V - Gebühren
Genehmigung z. Ausübg. gewerbl. Arbeiten
Urnengrab anonym Randfeld
1
1
1
20
63
16
30
5
180
5
14
10
5
0,00
140,00
513,00
1.293,00
1.293,00
381,00
381,00
198,00
1.293,00
1.293,00
381,00
381,00
118,00
49,00
31,00
*) pro Stelle
*) pro Stelle
x
x
x
x
1
1
5
4
1
12
x
x
à Träger = x 6
362,00
120,00
Kalkulierte Kostendeckungsquote
€
€
61,00
10,00
-
605,00
-
0,00
84,00
412,00
908,00
1.815,00
303,00
605,00
378,00
84,00
4.901,00
Überlassung Begräbnisplätze
voraussichtliche Gebühreneinnahmen
umzulegende Kosten
Differenz
5
180
Hallennutzung
- €
140,00 €
513,00 €
25.860,00 €
81.459,00 €
9.144,00 €
11.430,00 €
990,00 €
6.465,00 €
18.102,00 €
3.810,00 €
1.905,00 €
708,00 €
49,00 €
186,00 €
160.761,00 €
1. Belegung
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
0,00
140,00
513,00
1.293,00
1.293,00
381,00
381,00
198,00
1.293,00
1.293,00
381,00
381,00
118,00
49,00
31,00
*) pro Stelle
*) pro Stelle
à Träger = x 6
362,00
66,00
30,00
120,00
Kostendeckungsquote IST.-Ergebnis
61,00
11,50
0,00
84,00
412,00
908,00
1.815,00
303,00
605,00
378,00
84,00
4.901,00
0,00
605,00
0,00
Überlassung Begräbnisplätze
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
28.758,00 €
200,00 €
203.626,50 €
- €
- €
- €
19.068,00 €
96.195,00 €
1.818,00 €
12.705,00 €
1.134,00 €
15.372,00 €
19.604,00 €
- €
8.772,50 €
- €
42.354,00 €
396,00 €
30,00 €
13.800,00 €
56.580,00 €
- €
- €
- €
27.153,00 €
67.236,00 €
6.096,00 €
8.001,00 €
594,00 €
5.172,00 €
20.688,00 €
5.334,00 €
4.191,00 €
- €
245,00 €
- €
144.710,00 €
Seite 176 von 176
16.11.2015
=
=
7.701,00 €
875,16 €
762,00 €
906,00 €
10.244,16 €
Gebühreneinnahmen
=
=
=
151,00 =
236,00 €
2.868,00 €
3.104,00 €
106,38%
418.264,66 €
393.165,15 €
25.099,51 €
59,00 =
36,00 =
Zusatzleistungen
Kontrollrechnung nach Jahresrechnungsergebnis 2014
Bezeichnung
2. Belegung
1
0
0
21
52
16
21
3
4
16
14
11
0
5
0
Leistungsgruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Bestattungen
Frühgeborene bis 500 gr
Frühgeburt ab 500 gr, Totgeburt, Kleinstkinder ma
Kinder < 5 Jahre
Personen > 5 Jahre
Rasengräber (Erd)
Urnenreihengrab
Rasengräber (Urne)
Wahlgrab
Urnengrab anonym Vorzugsfeld
Wahlgrab
Urnenwahlgrab, 1. Belegung
Urnenwahlgrab, 2. Belegung
Trägergestellung
Zuschlag für Beerdigungen an Samstagen
117
6
1
115
Leistungsgruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen
Zuschlag Trägergestellung an Samstagen
Hallennutzung: Trauerhalle
Verleih Barwagen
Aufbewahrung Urne
Frühgeborene bis 500 gr
23
1
1
6
4
183
Hallennutzung
Gebührenerhebung 2014
umzulegende Kosten
Gebührenüberdeckung 2014
x
x
nach Aufwand
nach Aufwand
x
nach Aufwand
Frühgeburt ab 500 gr, Totgeburt, Kleinstkinder ma
Kinder < 5 Jahre
Personen > 5 Jahre
Rasengräber (Erd)
Urnenreihengrab
Rasengräber (Urne)
Urnengrab anonym Vorzugsfeld
Urnengrab anonym Randfeld
Wahlgrab
Wahlgrab
Urnenwahlgrab, 1. Belegung
Wahlgrab
Nacherwerbsgebühr p.a.
Urnenwahlgrab, 2. Belegung
abgeleitet
Urnenwahlgrab
Leistungsgruppe IV - Zusatzleistungen
Vorzeitige Einebnungen
Zusatzkosten Mehraufwand
Umbettung Urne
Begleitung der Trauerfeier durch Bauhof
Leistungsgruppe V - Gebühren
Genehmigung z. Ausübg. gewerbl. Arbeiten
Urnen anonym Randfeld
0
0
0
21
53
6
21
3
183
4
0
14
0
Leistungsgruppe III - Bereitstellung und Überlassung der Begräbnisplätze
Hallennutzung: Leichenzelle
Bestattungsgebühren
Bestattungswesen
JR BAB Bestattung 2014.xls
Kontrollrechnung
Gebühreneinnahmen
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
44.164,00 €
14.640,00 €
58.804,00 €
=
=
61,00 €
10,00 €
203.635,00 €
- €
84,00 €
412,00 €
18.160,00 €
114.345,00 €
4.848,00 €
18.150,00 €
1.890,00 €
15.120,00 €
24.505,00 €
- €
6.050,00 €
- €
159,00 =
55,00 =
36,00 =
151,00
795,00 €
220,00 €
36,00 €
1.812,00 €
2.863,00 €
99,96%
432.838,00 €
433.001,87 €
163,87 €
295,00 €
6.480,00 €
6.775,00 €
Zusatzleistungen
59,00 =
36,00 =
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
=
-
erwartete Fallzahlen
Kontrollrechnung
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Hallennutzung: Trauerhalle
122
Bestattungsgebühren
Leistungsgruppe III - Bereitstellung und Überlassung der Begräbnisplätze
Hallennutzung: Leichenzelle
Leistungsgruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen
1
1
1
20
63
24
30
5
5
14
10
5
6
1
6
Leistungsgruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Bestattungen
erwartete Fallzahlen