Kennzahlen Konzern
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22 Bericht des Verwaltungsratspräsidenten und des CEO Segmente und Business Units Finanzbericht Kennzahlen Konzern Kennzahlen Konzern Kennzahlen Oerlikon Konzern in CHF Mio. Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA – in % des Umsatzes EBIT vor Wertminderungsaufwand (Impairment) auf Goodwill – in % des Umsatzes EBIT nach Wertminderungsaufwand (Impairment) auf Goodwill Konzernergebnis – in % des Umsatzes – in % des Eigenkapitals zurechenbar auf die Konzernaktionäre Geldfluss aus Geschäftstätigkeit Investitionen in Sach- und immaterielle Anlagen Bilanzsumme Eigenkapital zurechenbar auf die Konzernaktionäre – in % der Bilanzsumme Nettoliquidität 2 Net Assets 3 EBIT in % der Net Assets (RONA) Mitarbeitende Personalaufwand Forschungs- und Entwicklungsausgaben 4 1. Januar bis 30. Juni 2008 ungeprüft 2 755 2 024 2 507 224 9% 105 4% –238 –313 –12% –23% –45 141 5 813 1 346 23% –1 240 3 078 –8% 19 517 707 138 1. Januar bis 30. Juni 2007 ungeprüft angepasst 1 2 952 1 826 2 682 338 13% 232 9% 232 128 5% 8% 165 161 6 290 1 649 26% –888 3 325 7% 18 847 709 131 1 Die Anpassung beinhaltet zur Veräusserung gehaltene Vermögenswerte, nicht fortgeführte Aktivitäten (Business Unit Oerlikon Optics) und die Finalisierung der Kaufpreisallokation Saurer. 2 Die Nettoliquidität enthält marktfähige Wertpapiere (Wertschriften und eigene Aktien) zu Marktwerten per 30. Juni. 3 Die Net Assets enthalten das betriebliche Anlage- und Umlaufvermögen (ohne flüssige Mittel und Finanzanlagen) abzüglich des betrieblichen Fremdkapitals (ohne Finanzschulden und Steuerrückstellungen). 4 Von den Entwicklungsausgaben sind CHF 19 Mio. aktiviert (Vorjahr: CHF 26 Mio.). Bericht des Verwaltungsratspräsidenten und des CEO Segmente und Business Units Finanzbericht 23 Konsolidierte Erfolgsrechnung Konsolidierte Erfolgsrechnung in CHF Mio. Umsatz Waren Umsatz Serviceleistungen 1. Januar bis 30. Juni 2007 ungeprüft angepasst 1 1. Januar bis 30. Juni 2008 ungeprüft 2 152 355 2 354 328 Umsatz 2 507 2 682 Kosten der verkauften Produkte –1 928 –1 996 Bruttogewinn 579 686 Marketing und Vertrieb Forschung und Entwicklung Administration Wertminderungsaufwand (Impairment) auf Goodwill Sonstiger Ertrag Sonstiger Aufwand –177 –126 –172 –343 30 –29 –172 –107 –184 0 21 –12 EBIT –238 232 0 6 –53 –2 7 –93 –286 144 –29 –15 –315 129 2 –2 Konzernergebnis –313 128 Zurechenbar auf: Konzernaktionäre Minderheitsaktionäre –315 2 124 3 –24.57 –24.56 9.49 9.49 Ergebnis assoziierter Gesellschaften Finanzertrag Finanzaufwand Ergebnis vor Steuern (EBT) Ertragssteuern Ergebnis aus fortgeführten Aktivitäten Ergebnis aus nicht fortgeführten Aktivitäten Ergebnis pro Namenaktie in CHF Ergebnis pro Namenaktie verwässert in CHF 1 Die Anpassung beinhaltet nicht fortgeführte Aktivitäten (Geschäftsbereich Optics) und die Finalisierung der Kaufpreisallokation Saurer (Anmerkungen zur Konzernrechnung). Aufstellung der im Eigenkapital erfassten Erträge und Aufwendungen in CHF Mio. Marktwertkorrekturen IAS 39 Realisation nach IAS 39 Versicherungsmathematische Gewinne/Verluste nach IAS 19 Bewertung wirtschaftlicher Nutzen aus zukünftigen Beitragsreduktionen IAS 19 – IFRIC 14 Latente Steuern Währungsumrechnungsdifferenzen 1. Januar bis 30. Juni 2007 ungeprüft angepasst 1 1. Januar bis 30. Juni 2008 ungeprüft 9 –3 19 –4 –7 –104 –1 –2 –2 0 0 40 –90 36 Konzernergebnis –313 128 Total im Eigenkapital erfasster Ertrag und Aufwand –403 163 – davon den Konzernaktionären zuzurechnen – davon den Minderheitsanteilen zuzurechnen –403 0 159 4 Direkt im Eigenkapital erfasste Gewinne und Verluste (netto) 1 Die Anpassung beinhaltet die Finalisierung der Kaufpreisallokation Saurer und Restatement IFRIC 14 (Anmerkungen zur Konzernrechnung). 24 Bericht des Verwaltungsratspräsidenten und des CEO Segmente und Business Units Finanzbericht Konsolidierte Bilanz Konsolidierte Bilanz Aktiven in CHF Mio. Flüssige Mittel Kurzfristige Finanzanlagen und derivative Finanzinstrumente Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Übrige Forderungen Forderungen aus Ertragssteuern Vorräte Aktive Rechnungsabgrenzung Zur Veräusserung vorgesehene Vermögenswerte 30. Juni 2008 ungeprüft 31. Dezember 2007 346 22 732 107 25 1 130 44 57 484 25 794 96 27 985 25 65 2 463 2 501 15 33 1 351 1 790 17 145 15 34 1 394 2 170 23 154 Anlagevermögen 3 350 3 789 Total Aktiven 5 813 6 290 Umlaufvermögen Darlehen und übrige langfristige Vermögenswerte Langfristige Finanzanlagen Sachanlagen Immaterielle Vermögenswerte Vorsorgeüberdeckungen Latente Steueransprüche Passiven in CHF Mio. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten und derivative Finanzinstrumente Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung Kurzfristige Anzahlungen von Kunden Kurzfristige Ertragssteuerverbindlichkeiten Kurzfristige Vorsorgerückstellungen Übrige kurzfristige Rückstellungen Verbindlichkeiten in Verbindung mit zur Veräusserung vorgesehenen Vermögenswerten 30. Juni 2008 ungeprüft 31. Dezember 2007 539 58 119 409 211 137 16 154 21 587 40 121 408 249 139 16 167 27 1 664 1 755 1 909 51 502 222 92 1 748 48 539 222 93 Langfristiges Fremdkapital 2 776 2 649 Total Fremdkapital 4 440 4 403 283 –295 1 358 283 –184 1 760 1 346 1 859 27 28 Eigenkapital 1 373 1 887 Total Passiven 5 813 6 290 Kurzfristiges Fremdkapital Langfristige Finanzverbindlichkeiten Langfristige Anzahlungen von Kunden Langfristige Vorsorgerückstellungen Latente Steuerschulden Übrige langfristige Rückstellungen Aktienkapital Bestand an eigenen Aktien Konzernreserven Eigenkapital zurechenbar auf die Konzernaktionäre Anteile von Minderheitsaktionären Bericht des Verwaltungsratspräsidenten und des CEO Segmente und Business Units Finanzbericht 25 Konsolidierte Geldflussrechnung Konsolidierte Geldflussrechnung in CHF Mio. Konzernergebnis Steueraufwand (+) / Steuerertrag (–) Verluste (+) / Gewinne (–) aus Beteiligung an assoziierten Unternehmen Zinsaufwand (+) / Zinsertrag (–) für Finanzverbindlichkeiten und Aktivdarlehen Abschreibungen auf Sachanlagen Wertminderungsaufwand (Impairment) / Abschreibungen auf immaterielle Anlagen Wertminderungsaufwand (Impairment) auf Goodwill Wertminderungsaufwand (Impairment) auf Sachanlagen Bildung (+) / Auflösung (–) von übrigen Rückstellungen Zunahme (+) / Abnahme (–) von Vorsorgerückstellungen Verluste (+) / Gewinne (–) aus Verkauf von Anlagevermögen Bezahlte Steuern Sonstiger unbarer Aufwand / Ertrag Abnahme (+) / Zunahme (–) Forderungen / aktive Abgrenzungen Abnahme (+) / Zunahme (–) Vorräte Zunahme (+) / Abnahme (–) Verbindlichkeiten / passive Abgrenzung Zunahme (+) / Abnahme (–) Anzahlungen von Kunden Nicht geldwirksame Veränderung NUV aus Hedge Accounting 1. Januar bis 30. Juni 2007 ungeprüft angepasst 1 1. Januar bis 30. Juni 2008 ungeprüft –315 29 0 31 99 21 343 0 29 –12 1 –27 –2 5 –183 –38 –32 6 129 15 2 41 101 11 0 1 25 9 –1 –21 33 –19 –183 –23 47 –2 –45 165 Investitionen in Sachanlagen Investitionen in immaterielle Anlagen Rückzahlung Aktivdarlehen Investitionen in sonstige Beteiligungen Langfristige Finanzanlagen Kauf von Wertschriften Verkauf von Wertschriften Akquisitionen von Geschäften Zahlungen aus Verkauf von Sachanlagen Erhaltene Zinsen –115 –26 0 3 16 0 4 –2 11 4 –97 –64 3 –9 –1 –1 88 –296 6 5 Geldfluss aus Investitionstätigkeit –105 –366 Gewinnausschüttungen Erwerb eigener Aktien Abnahme (–) / Zunahme (+) langfristige Finanzierung Abnahme (–) / Zunahme (+) kurzfristige Finanzierung Bezahlte Zinsen –1 –111 164 2 –32 –1 0 1 878 –1 781 –46 22 50 –10 9 –138 –142 484 346 486 344 –138 –142 Geldfluss aus Geschäftstätigkeit Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit Währungseinfluss auf flüssige Mittel Zunahme (+) / Abnahme (–) flüssiger Mittel Flüssige Mittel per Periodenanfang Flüssige Mittel per Periodenende Zunahme (+) / Abnahme (–) flüssiger Mittel 1 Die Anpassung beinhaltet nicht fortgeführte Aktivitäten (Geschäftsbereich Optics) und die Finalisierung der Kaufpreisallokation Saurer (Anmerkungen zur Konzernrechnung Seite 29). Die Geldflüsse aus den nicht fortgeführten Aktivitäten sind in der konsolidierten Geldflussrechnung nicht enthalten. Bericht des Verwaltungsratspräsidenten und des CEO Segmente und Business Units Finanzbericht 27 Kennzahlen Segmente Kennzahlen Segmente in CHF Mio. 1. Januar bis 30. Juni 2007 ungeprüft angepasst 1 1. Januar bis 30. Juni 2008 ungeprüft Oerlikon Coating Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 357 69 337 71 –9 –3% 528 3 405 327 61 351 67 40 11% 619 3 309 Oerlikon Vacuum Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 256 91 239 32 26 11% 34 1 560 229 66 223 31 26 12% –54 1 386 Oerlikon Solar Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 451 697 214 36 28 13% 130 692 255 514 135 39 36 26% 60 419 Oerlikon Components Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 152 223 125 –2 –98 –79% 68 924 169 216 121 7 4 3% 197 881 Oerlikon Textile Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 903 726 965 19 –214 –22% 1 241 7 553 1 415 968 1 295 134 101 8% 1 403 7 735 Oerlikon Drive Systems Bestellungseingang Bestellungsbestand Umsatz EBITDA EBIT – in % des Umsatzes Nettoaktiven Mitarbeitende 636 218 626 70 39 6% 1 120 5 239 556 n/a 556 74 43 8% 1 120 4 842 47 43 4 –10 –8 585 53 54 –10 –18 –10 839 Übrige / Nicht fortgeführte Aktivitäten Bestellungseingang Umsatz EBITDA EBIT Nettoaktiven Mitarbeitende 1 Im Jahr 2008 wurde ein neues Segment Solar geschaffen, nicht fortgeführte Aktivitäten wurden identifiziert (Anmerkung zur Konzernrechnung). Die Nettoaktiven enthalten das betriebliche Anlage- und Umlaufvermögen (ohne flüssige Mittel und Finanzanlagen) abzüglich des betrieblichen Fremdkapitals (ohne Finanzschulden und Steuerrückstellungen).