Leben Jetzt Stiftung, Dr.-Friedrich-Steiner

Leben Jetzt Stiftung, Dr.-Friedrich-Steiner-Str. 5, 45711 Datteln
Bilanz zum 31.12.2015
31.12.2015
(€)
31.12.2014
(€)
31.12.2013
(€)
31.12.2012
(€)
157.978,59
167.706,55
165.872,90
166.964,90
13.215,59
1.965,22
3.049,83
1.788,41
171.194,18
169.671,77
168.922,73
168.753,31
100.000,00
59.113,65
100.000,00
58.113,65
100.000,00
57.113,65
100.000,00
57.113,65
II. Rücklagen
7.057,00
6.557,00
6.659,00
6.639,00
III. Bilanzgewinn/verlust
5.023,53
5.001,12
5.150,08
5.000,66
171.194,18
169.671,77
168.922,73
168.753,31
Aktiva
A. Anlagevermögen
Wertpapiere des Anlagevermögens
B. Umlaufvermögen
Guthaben bei SV RE
Forderungen
Summe Aktiva
Passiva
A. Stiftungsvermögen
I. zu erhaltenes Stiftungsvermögen
1. Stiftungskapital
2. Zustiftungen
Summe Passiva
Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
Aktiva
A. Anlagevermögen
Wertpapiere des Anlagevermögens
2015 (€)
2014 (€)
2013 (€)
2012 (€)
2011 (€)
157.978,59
167.706,55
165.872,90
166.964,90
158.786,97
33.658,85
7.011,52
5.090,95
4.040,00
8.014,46
7.938,55
10.223,14
10.117,50
17.000,00
8.000,00
5.250,00
6.088,37
5.255,00
3.160,56
4.013,88
2.719,53
2.791,42
2.331,65
2.391,24
1.580,60
6.584,96
1.981,02
1.955,39
33.070,33
33.070,33
33.070,33
33.070,33
11.783,14
10.117,50
17.000,00
8.000,00
5.250,00
6.088,37
5.255,00
3.160,56
2.880,14
12.589,14
10.117,50
17.000,00
8.000,00
5.250,00
6.088,37
5.255,00
3.160,56
13.681,14
10.117,50
17.000,00
8.000,00
5.250,00
6.088,37
5.255,00
3.160,56
15.007,14
10.117,50
17.000,00
8.000,00
5.250,00
10.000,00
4.100,00
3.180,00
4.062,00
25.000,00
19.000,00
10.000,00
4.100,00
3.180,00
4.062,00
25.000,00
19.000,00
10.000,00
4.100,00
3.180,00
4.062,00
25.000,00
19.000,00
13.215,59
1.965,22
3.049,83
1.788,41
9.377,91
13.215,59
1.965,22
3.049,83
1.788,41
9.377,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
59.113,65
58.113,65
57.113,65
57.113,65
57.113,65
7.057,00
6.557,00
6.659,00
6.639,00
6.000,00
5.023,53
5.001,12
5.150,08
5.000,66
5.051,23
Es besteht ein Wertpapierdepot-Nr. 679782 sowie Sparkassenbriefanlagen bei
der Sparkasse Vest Recklinghausen. Folgende Wertpapiere werden unter
dieser Position bilanziert:
- Deka Stiftungen Balance (Anschaffungspreis: € 33.658,85)
- Deka Dividenden Strategie (Anschaffungspreis: € 7.011,52)
- Deka DAXPLUS Max.Div. ETF (Anschaffungspreis: € 5.090,95)
- Deka EO STOXX Sel..Div.30 ETF (Anschaffungspreis: € 4.040,00)
- Deka Immobilien Europa (Anschaffungspreis: € 8.014,46)
- Deka Immobilien Global (Anschaffungspreis: € 7.938,55)
- Kanam Grundinvest Fonds (Anschaffungspreis: € 15.007,14)
- Tier 1- Anleihe DZ Bank (Anschaffungspreis: € 10.117,50)
- S-brief 2113028946 (Anschaffungspreis: € 17.000,00)
- S-brief 2113047092 (Anschaffungspreis: € 8.000,00)
- Franz Haniel 5,875 % Unternehmensanl. (Anschaffungspreis: € 5.250,00)
- Fresenius 4,25 % Unternehmensanl. (Anschaffungspreis: € 6.088,37)
- Hochtief AG 5,5 % Unternehmensanl. (Anschaffungspreis: € 5.255,00)
- Thyssenkrupp 4,375 % Unternehmensanl. (Anschaffungspreis: € 3.160,56)
- BASF SE NA o.N. - 50 St. (Anschaffungspreis: € 4.013,88)
- Bayer AG NA o.N. - 20 St. (Anschaffungspreis: € 2.719,53)
- Deutsche Post AG NA o.N. - 100 St. (Anschaffungspreis: € 2.791,42)
- Deutsche Telekom AG NA o.N. - 150 St. (Anschaffungspreis: € 2.331,65)
- Fraport AG - 40 St. (Anschaffungspreis: € 2.391,24)
- Hannover Rück SE NA o.N. - 20 St. (Anschaffungspreis: € 1.580,60)
- Münchener Rück AG NA o.N. - 40 St. (Anschaffungspreis: € 6.584,96)
- Siemens AG NA o.N. - 20 St. (Anschaffungspreis: € 1.981,02)
- Volkswagen AG VA o.N. - 10 St. (Anschaffungspreis: € 1.955,39)
- HSH-Nordbank Fussballanleihe (Anschaffungspreis: € 10.000,00)
- Heidelbergcement 6,5 % Unternehmensanl. (Anschaffungspreis: € 4.100,00)
- Lanxess 7,75 % Unternehmensanleihe (Anschaffungspreis: € 3.180,00)
- Dt. Telekom 4,375 % Unternehmensanleihe (Anschaffungspreis: € 4.062,00)
- S-brief 2113061028 (Anschaffungspreis: € 25.000,00)
- S-brief 2113043430 (Anschaffungspreis: € 19.000,00)
- S-brief 2113028811 (Anschaffungspreis: € 30.000,00)
- West-LB Zuwachsanleihe (Anschaffungspreis: € 10.000,00)
- West-LB Zuwachsanleihe (Anschaffungspreis: € 17.000,00)
- S-brief 2820700363 (Anschaffungspreis: € 15.000,00)
- S-brief 2820700934 (Anschaffungspreis: € 15.000,00)
2.166,84
4.834,67
10.000,00
4.100,00
19.000,00
30.000,00
B. Umlaufvermögen
Guthaben bei der SV Recklinghausen
Folgende Guthaben werden unter dieser Position bilanziert:
- Geldmarktkonto 1113028946
Forderungen
Passiva
A. Stiftungsvermögen
I. zu erhaltenes Stiftungsvermögen
1. Stiftungskapital
Diese Position beinhaltet das vertraglich festgelegte Stiftungskapital
2. Zustiftungen
Zustiftungen von einzelnen Zustiftern, die das Stiftungskapital erhöhen
II. Rücklagen
Freie Rücklage gemäß § 62 Abs. 1 Nr. 3 der Abgabenordnung.
III. Bilanzgewinn/-verlust
Im Jahr 2015 wurde ein Jahresgewinn von 5.023,53 € erzielt. Es wird
vorgeschlagen - wie im Vorjahr - 5.000 € zur Erfüllung des Stiftungszwecks in
2016 auszuschütten.
Leben Jetzt Stiftung, Dr.-Friedrich-Steiner-Str. 5, 45711 Datteln
Gewinn- und Verlustrechung für das Geschäftsjahr 2015
2015 (€)
2014 (€)
2013 (€)
2012 (€)
1.000,00
1.000,00
0,00
0,00
200,00
350,00
874,94
522,00
5.636,73
4.855,36
4.508,80
5.267,08
100,00
242,00
6.936,73
6.447,36
5.383,74
5.789,08
-64,32
-64,32
-64,32
-64,32
-150,00
-150,00
-150,00
0,00
0,00
0,00
-136,33
-100,00
-242,00
-1.000,00
-1.000,00
0,00
0,00
-600,00
-140,00
-20,00
-639,00
VII. Zahlungen zur Erfüllung des Stiftungszwecks
-5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
Summe Aufwendungen
-6.914,32
-6.596,32
-5.234,32
-5.839,65
C. Gewinn-/Verlustvortrag
5.001,12
5.150,08
5.000,66
5.051,23
Bilanzgewinn (+)/-verlust (-)
5.023,53
5.001,12
5.150,08
5.000,66
A. Erträge
I. Zustiftungen
II. Spenden
III. Zins- und Dividendenerträge
IV. Entnahme aus Rücklagen
V. Zuschreibungen aus Finanzanlagen
Summe Erträge
B. Aufwendungen
I. Vermögensverwaltung
II. Mitgliedsbeitrag BV Deutscher Stiftungen
III. Zinsaufwendungen
IV. Abschreibungen auf Finanzanlagen
V. Einstellung in Zustiftungen
VI. Einstellung in Rücklagen
Vorschlag: in 2016 auszuschütten
-5.000,00
Erläuterung zu den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
A. Erträge
2015 (€)
2014 (€)
2013 (€)
2012 (€)
2011 (€)
I. Zustiftungen
Zustiftungen von einzelnen Zustiftern
1.000,00
1.000,00
0,00
0,00
5.468,00
200,00
350,00
874,94
522,00
750,00
5.636,73
4.855,36
4.508,80
5.267,08
5.259,96
100,00
242,00
-64,32
-64,32
-64,32
-64,32
-59,50
-150,00
-150,00
-150,00
0,00
0,00
0,00
-136,33
-40,24
-100,00
-242,00
-1.000,00
-1.000,00
0,00
0,00
-5.468,00
-600,00
-140,00
-20,00
-639,00
-1.357,00
-5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
-5.000,00
5.001,12
5.150,08
5.000,66
5.051,23
5.498,01
5.023,53
5.001,12
5.150,08
5.000,66
5.051,23
II. Spenden
Kleinere Spenden von einzelnen Spendern
III. Zins- und Dividendenerträge
Zinsen für Wertpapiere und Spareinlagen sowie Dividenden
aus Aktien
IV. Entnahme aus Rücklagen
Ausgleich der Kursverluste der in 2015 fälligen
festverzinslichen Wertpapiere, die in 2010 mit einem
Kursaufschlag erworben wurden
V. Zuschreibungen aus Finanzanlagen
B. Aufwendungen
I. Vermögensverwaltung
Kosten des Depotkontos bei der Sparkasse Vest
Recklinghausen
II. Mitgliedsbeitrag BV Deutscher Stiftungen
Seit 2013 ist die Leben Jetzt Stiftung Mitglied beim
Bundesverband Deutscher Stiftungen, Berlin
III. Zinsaufwendungen
Stückzinsen für den Ankauf von festverzinslichen
Wertpapieren
IV. Abschreibungen auf Finanzanlagen
Kursverluste von in 2015 fälligen festverzinslichen
Wertpapieren, die in 2010 mit einem Kursaufschlag
erworben wurden.
V. Einstellung in Zustiftungen
Erhaltene Zuwendungen zur Erhöhung des Stiftungskapitals
VI. Einstellung in Rücklagen
Bildung einer offenen Rücklage gemäß § 62 Abs. 1 Nr. 3
AO zum Ausgleich für evtl. zukünftige Kapitalverluste
VII. Zahlungen zur Erfüllung des Stiftungszwecks
Es wurden in 2015 5.000 € zur Erfüllung des
Stiftungszwecks an das Kinderpalliativzentrum für die
Palliativversorgung ausgeschüttet
C. Gewinn-/verlustvortrag
Der Gewinnvortrag aus 2014 wurde in das Jahr 2015
zwecks Ausschüttung übertragen.
Bilanzgewinn (+)/-verlust (-)
Der Bilanzgewinn 2015 wird in das Geschäftsjahr 2016
zwecks Ausschüttung zur Erfüllung des Stiftungszwecks
übertragen. Es wird vorgeschlagen 5.000 € in 2016
auszuschütten.
Mittelverwendung zum 31.12. 2015
€
Mittelvortrag aus Vorjahr 31.12.2014
5.001,12
Satzungsgem. Verwendung 2015 (lt. Anlage)
-
-5.000,00
Zwischensumme
=
1,12
Gewinn 2015
+
5.622,41
Zwischensumme
=
5.623,53
Rücklagenauflösung
+
100,00
Rücklagenbildung gem. § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO
-
-600,00
Mittelvortrag 31.12.2015
=
5.023,53
Entwicklung der Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO in 2015
Stand 01.01.
€
Entnahme
€
6.557
-100
600
7.057
2015
2014
2013
2012
5.636,73
4.855,36
4.508,80
5.267,08
5.636,73
4.855,36
4.508,80
5.267,08
-64,32
-64,32
-64,32
-64,32
-150,00
-150,00
-150,00
0,00
0,00
0,00
-136,33
-214,32
-214,32
-214,32
-200,65
5.422,41
4.641,04
4.294,48
5.066,43
600
140
20
639
-100
-242
Freie Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO
Einstellung Stand 31.12.
€
€
Ermittlung Überschuss aus der Vermögensverwaltung
A. Erträge
- Zinserträge
- Zuschreibungen aus Finanzanlagen
Summe Erträge
B. Aufwendungen
- Vermögensverwaltung
- Mitgliedsbeitrag BV Deutscher Stiftungen
- Zinsaufwendungen
Summe Aufwendungen
Überschuss aus der Vermögensverwaltung
C. Freie Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO
max. 1/3 vom Überschuss aus der Vermögensverwaltung
D. Entnahme aus Freie Rücklage nach § 62
Abs. 1 Nr. 3 AO
Anhang für das Geschäftsjahr 2015
Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 der Leben Jetzt Stiftung wurde unter
Beachtung der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB aufgestellt.
Die Bilanz wurde nach § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB und der Anhang nach §§ 284 und
285 HGB gegliedert.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der
Stiftung vorgenommen.
Die Wertpapiere des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet.
Als Vorsichtsmaßnahme und zum Schutz vor evtl. zukünftigen Kapitalverlusten
wurde die freie Rücklage gemäß § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO geringfügig aufgestockt
(maximal ein Drittel des Überschusses aus der Vermögensverwaltung).
Gleichzeitig wurde der freien Rücklage - zum Ausgleich von Kursverlusten der in
2015 fälligen festverzinslichen Wertpapiere, die in 2010 mit einem Kursaufschlag
erworben wurden – ein geringfügiger Betrag entnommen.
Der KanAm grundinvest Fonds wurde am 29. Febr. 2012 mit Wirkung zum 31. Dez.
2016 gekündigt. Damit wird dieser offene Immobilienfond aufgelöst und sukzessive
bis Ende 2016 an die Anleger ausgezahlt.
Mit Ablauf der Kündigungsfrist geht das Sondervermögen KanAm grundinvest Fonds kraft Gesetz
auf die Verwahrstelle, die M.M. Warburg & CO (AG & Co.) KKaA mit Sitz in Hamburg, über.
Unabhängig davon, ob alle Immobilien verkauft wurden oder nicht, wird die Verwahrstelle das
Auflösungsverfahren im Interesse der Anleger zu Ende führen. Das bedeutet, dass die letzten
Auszahlungen – nach Ablauf der Kündigungsfrist – durch die Verwahrstelle erfolgen werden.
Die zum 31. Dez. 2016 vorhandenen liquiden Mittel werden von der Verwahrstelle zu Erfüllung
etwaiger Verpflichtungen aus beispielsweise Steuern oder Gewährleistungen aus bereits
erfolgten Immobilienverkäufen sowie zur ordnungsgemäßen Fortführung des Fonds nach Ablauf
der Kündigungsfrist, soweit notwendig, vorerst noch einbehalten.
Nach Ablauf sämtlicher Fristen, innerhalb derer beispielweise Gewährleistungsansprüche aus
bereits erfolgten Immobilienverkäufen oder Steuerforderungen gegenüber dem Sondervermögen
geltend gemacht werden können, wird die Verwahrstelle die Endabrechnung vornehmen und das
dann verbleibende Fondsvermögen an die Anleger auszahlen. Dies kann in Abhängigkeit von der
Laufzeit der o.g. Fristen mehrere Jahre dauern.
In 2015 wurden insgesamt € 780,00 an die Stiftung zurückgezahlt. Die
Anschaffungskosten wurden um diesen Betrag reduziert. Weiterhin ist mit einem
teilweisen Kapitalverlust aus dieser bei Stiftungsgründung in 2007 getätigten
Geldanlage zu rechnen, der erst nach endgültiger Abwicklung des Fonds feststehen
wird.
Das Umlaufvermögen ist zum Nennwert angesetzt.
Das in der Satzung festgelegte Stiftungskapital beträgt € 100.000,00.
Die Zustiftungen betragen € 59.113,65. Der Gewinn beträgt € 5.023,53.
In der Gewinn- und Verlustrechnung sind die Aufwendungen und Erträge vollständig
erfasst, periodengerecht abgegrenzt und zutreffend gegliedert.
Geschäftstätigkeit der Stiftung in 2015
Die Stiftung hat im Berichtsjahr 5.000 € an das Kinderpalliativzentrum für die
palliativmedizinische Versorgung der schwerkranken Kinder ausgeschüttet.
Fällige festverzinsliche Geldanlagen wurden aufgrund der wahrscheinlich länger
andauernden Niedrigzinsphase in dividendenstarke Aktien, dividendenausschüttende
Aktienfonds und ETFs sowie offene Immobilienfonds investiert.
Ausblick
Die in 2016 fälligen Gelder aus dem Stiftungsvermögen werden monatlich in
dividendenausschüttende Aktienfonds und ETFs ertragsbringend angelegt.
Vorbehaltlich der Zustimmung der Vorstandsmitglieder wird die Stiftung auch im
Jahre 2016 Erträge in Höhe von 5.000 € an das Kinderpalliativzentrum ausschütten.
Datteln, im Juli 2016