Kapital Plus - FondsClever.de

Jahresbericht
zum 31. Dezember 2013
Kapital Plus
Allianz Global Investors Europe GmbH
Inhalt
Kapital Plus
Tätigkeitsbericht. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1
Vermögensübersicht zum 31.12.2013. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4
Vermögensaufstellung zum 31.12.2013. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Anteilklassen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
Hinweis zu Steuerdaten für deutsche Anleger. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Besteuerung der Erträge. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
Bescheinigung nach Investmentsteuergesetz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
Anhang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
Ihre Partner. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
Information für Anlegerinnen und Anleger in der Republik Österreich . . . 25
Kapital Plus
Tätigkeitsbericht
Der Fonds konzentriert sich auf den Markt für Euro-Anleihen guter
Bonität (Investment-Grade-Rating). Daneben kann er zwischen 20
und 40 % des Vermögens am europäischen Aktienmarkt investieren. Der Anteil von Anleihen aus Schwellenländern oder Anleihen,
die nicht auf Euro lauten bzw. nicht gegen Euro abgesichert sind,
ist auf jeweils 10 % begrenzt. Anlageziel ist es, im Anleihenteil eine
marktgerechte Rendite bezogen auf den Euro-Anleihenmarkt und
im Aktienteil auf langfristige Sicht Kapitalzuwachs zu erwirtschaften.
Im Berichtsjahr per Ende Dezember 2013 waren im Schnitt rund 70
% des Fondsvermögens in Anleihen investiert. Im Anleihenteil konzentrierten sich die Engagements weiterhin auf staatliche Papiere.
Dort waren schwerpunktmäßig die Euro-Kernländer Deutschland,
Frankreich, Niederlande, Belgien und Österreich vertreten. Daneben wurde verstärkt auf öffentlich-rechtliche Wertpapiere aus Italien und Spanien gesetzt. Diese boten noch erhebliche Renditeaufschläge gegenüber erstklassigen Staatsanleihen, aber auch im Vergleich zu etlichen Unternehmensanleihen. Kleinere
Beimischungen entfielen auf hochwertige Pfandbriefe und Unternehmensanleihen internationaler Emittenten. Zum Ende des Berichtsjahrs wiesen die im Fonds gehaltenen Wertpapiere ein
durchschnittliches Bonitätsrating von A+ auf. Die Duration (mittlere Kapitalbindungsdauer) der verzinslichen Anlagen betrug Ende
Dezember knapp sechseinhalb Jahre.
Im Schnitt rund 30 % des Fondsvermögens waren in europäischen
Aktien investiert. Hier lag der Anlageschwerpunkt weiterhin auf
Unternehmen aus den Branchen Konsum, Industrie und Informationstechnik. Finanztitel waren nur selektiv vertreten. Ganz gemieden wurden weiterhin Unternehmen aus den Segmenten Telekommunikation und Versorger, die nach Einschätzung des Fondsmanagements kein attraktives strukturelles Wachstumspotenzial
boten. Zuletzt wurde außerdem auf Engagements im Energiesektor verzichtet, da hier ebenfalls die Möglichkeiten zur Ertragssteigerung relativ begrenzt erschienen.
Mit seiner Anlagepolitik erzielte der Fonds per saldo ein positives
Ergebnis. Dazu trug sowohl der Anleihenbestand als auch die Aktienbeimischung bei. Zwar gaben niedrigverzinste Staatsanleihen
sehr hoher Bonität im Umfeld moderat steigender Marktrenditen
leicht im Wert nach, wodurch ihre laufenden Erträge weitgehend
aufgezehrt wurden. Jedoch entwickelten sich vor allem die Bestände an attraktiv verzinsten Staatspapieren aus Spanien und Italien
deutlich positiv. Die Aktienpositionen profitierten von der kräftigen Aufwärtsbewegung des europäischen Aktienmarkts, die auf
das anhaltende Wachstum in den USA und das Ende der Rezession
im Euroraum zurückzuführen war. Insbesondere die Engagements
des Fonds in Unternehmen aus dem Grundstoffsegment sowie die
Meidung des Energie- und Versorgersegments waren in diesem
Umfeld vorteilhaft. Allerdings dämpfte eine tendenziell ungünstige Einzeltitelauswahl in den Bereichen Industrie, Gesundheit und
Zyklischer Konsum den Beitrag der Aktienanlagen zur Wertentwicklung.
Die Wertentwicklung wurde nach BVI-Methode berechnet und betrug im Berichtszeitraum 4,92 %.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr realisierten Marktpreisrisiken berechnet die Gesellschaft die Schwankungsbreite (Volatilität) der Anteilswerte des Sondervermögens in diesem Zeitraum.
Diese Größe wird mit der Schwankungsbreite eines globalen gemischten Aktien/Renten-Indexportfolios verglichen. Wenn das
Sondervermögen eine im Vergleich zum Indexportfolio deutlich
erhöhte Schwankungsbreite realisiert hat, wird das Marktpreisrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Liegt die Schwankungsbreite des Sondervermögens nicht weit von der des Indexportfolios entfernt, wird das Risiko als „mittel“ klassifiziert. Im Falle
einer im Vergleich zum Indexportfolio deutlich kleineren Volatilität des Sondervermögens wird das Marktpreisrisiko als „gering“
bewertet.
Das Sondervermögen Kapital Plus hat im Berichtszeitraum ein geringes Marktpreisrisiko realisiert.
Die Beurteilung, ob Schwankungen einer Fremdwährung gegenüber der Basiswährung des Sondervermögens einen Einfluss auf
den Wert des Sondervermögens haben, erfolgt auf Basis des Ausmaßes, mit dem das Sondervermögen im Berichtsjahr in Vermögenswerte in Fremdwährung investiert war, unter Berücksichtigung möglicher Absicherungsgeschäfte.
Das Sondervermögen Kapital Plus war im Berichtszeitraum mit einem mittleren Ausmaß in Vermögenswerte investiert, welche direkt bei Schwankungen der Fremdwährung gegenüber der Basiswährung des Sondervermögens wertmäßigen Schwankungen unterliegen.
Die Beurteilung der durch das Sondervermögen im Berichtsjahr
eingegangenen Liquiditätsrisiken erfolgt unter Berücksichtigung
des Anteils von Vermögenswerten, deren Veräußerbarkeit potentiell eingeschränkt sein kann oder ggf. nur unter Inkaufnahme eines
Abschlags auf den Verkaufspreis möglich ist.
1
Kapital Plus
Das Sondervermögen Kapital Plus hat im Berichtszeitraum ein geringes Liquiditätsrisiko aufgewiesen.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr eingegangenen Adressenausfallrisiken betrachtet die Gesellschaft den Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten und deren Ausfallpotential. Wenn
das Sondervermögen im Berichtsjahr mit einem deutlichen Anteil
in ausfallgefährdeten Vermögenswerten mit hohem Ausfallpotential investiert war, wird das Adressenausfallrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Lag der Anteil von ausfallgefährdeten Vermögenswerten in einem moderaten Bereich bzw. war deren
Ausfallpotential als mittel zu bewerten, wird das Risiko als „mittel“
klassifiziert. War das Sondervermögen mit einem geringen Anteil
in ausfallgefährdete Vermögenswerte investiert oder war deren
Ausfallpotential nur als gering einzustufen, wird das Adressenausfallrisiko als „gering“ eingeschätzt.
Das Sondervermögen Kapital Plus war im Berichtszeitraum mit einem geringen Anteil in ausfallgefährdete Vermögenswerte investiert.
Zur Quantifizierung der im Berichtsjahr eingegangenen Zinsänderungsrisiken berechnet die Gesellschaft die Sensitivität des Sondervermögens in Bezug auf Veränderungen des aktuellen Zinsniveaus (über den mit der Duration gewichteten Anteil der zinssensitiven Positionen). Wenn das Sondervermögen im Berichtsjahr
eine deutliche Sensitivität zu Veränderungen des aktuellen Zinsniveaus aufgezeigt hat, wird das Zinsänderungsrisiko des Sondervermögens als „hoch“ eingestuft. Lag diese Zinssensitivität des Sondervermögens in einem moderaten Bereich, wird das Risiko als
„mittel“ klassifiziert. Im Falle einer geringen Zinssensitivität des
Sondervermögens wird das Zinsänderungsrisiko als „gering“ bewertet.
Das Sondervermögen Kapital Plus war im Berichtszeitraum mit einem mittleren Ausmaß gegenüber Zinsrisiken sensitiv.
Zur Bewertung der operationellen Risiken in den Prozessen der Gesellschaft führt die Gesellschaft in relevanten Prozessen, die auf
Basis einer risikoorientierten Gesamtübersicht identifiziert wer-
2
den, detaillierte Risikoüberprüfungen durch, identifiziert
Schwachstellen und definiert Maßnahmen zu deren Behebung.
Werden definierte Leistungen an externe Unternehmen übertragen, überwacht die Gesellschaft diese im Rahmen laufender Qualitätskontrollen und regelmäßiger Überprüfungen. Treten Ereignisse aus operationellen Risiken auf, werden diese unverzüglich nach
Entdeckung korrigiert, erfasst, analysiert und Maßnahmen zur
Vermeidung festgelegt. Sollte ein Ereignis aus operationellen Risiken das Sondervermögen betreffen, so werden relevante Verluste
grundsätzlich durch die Gesellschaft ausgeglichen.
Das Sondervermögen Kapital Plus war im Berichtszeitraum grundsätzlich operationellen Risiken in den Prozessen der Gesellschaft
ausgesetzt, hat jedoch kein erhöhtes operationelles Risiko aufgewiesen.
Die wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses stellen
sich im Berichtszeitraum wie folgt dar:
Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien und dem Handel mit sonstigen Kapitalforderungen.
Auch für die realisierten Verluste ist im Wesentlichen die Veräußerung von Aktien und der Handel mit sonstigen Kapitalforderungen
ursächlich.
Weitergehende Informationen über den Fonds finden sich in den
Wesentlichen Anlegerinformationen und im Verkaufsprospekt.
Kapital Plus
Struktur des Fondsvermögens in %
75
60
67,8 67,0
45
28,8 29,5
30
15
0,9
0
Anleihen
zum Geschäftsjahresanfang
Aktien
2,5
1,0
Sonstige Wertpapiere
Barreserve, Sonstiges
zum Geschäftsjahresende
ISIN: DE0008476250/WKN: 847 625
Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich
Fondsvermögen in Mio. EUR
Anteilwert in EUR
2,5
31.12.2013
1.103,5
31.12.2012
653,0
31.12.2011
388,2
31.12.2010
416,9
55,53
53,83
47,26
46,07
3
Kapital Plus
Vermögensübersicht zum 31.12.2013
Gliederung nach Anlagenart - Land
Gliederung nach Anlagenart - Währung
Kurswert in EUR
% des Fondsvermögens *)
325.771.020,38
29,49
23.140.824,61
2,10
Kurswert in EUR
% des Fondsvermögens *)
325.771.020,38
29,49
Deutschland
48.377.824,48
4,40
CHF
Frankreich
61.520.706,62
5,56
DKK
31.289.500,49
2,84
Niederlande
10.570.711,20
0,95
EUR
150.886.220,33
13,66
7,68
I. Vermögensgegenstände
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien
1. Aktien
6.322.188,03
0,57
GBP
85.030.297,01
Dänemark
31.289.500,49
2,84
SEK
35.424.177,94
3,21
Spanien
14.261.793,99
1,29
2. Anleihen
738.550.051,85
66,96
7.240.393,11
0,66
DKK
31.221,85
0,00
35.424.177,94
3,21
EUR
738.518.830,00
66,96
11.453.441,13
1,04
Irland
Belgien
Schweden
Finnland
2.592.602,90
0,23
3. Sonstige Wertpapiere
Schweiz
23.140.824,61
2,10
CHF
Großbritannien
85.030.297,01
7,68
738.550.051,85
66,96
2. Anleihen
Deutschland
Frankreich
Niederlande
86.660.510,00
7,85
141.073.682,50
12,80
30.587.697,50
2,78
Italien
203.807.930,00
18,48
Irland
12.349.871,00
1,12
31.221,85
0,00
Spanien
125.571.470,00
11,39
Belgien
68.154.980,00
6,18
1.002.435,00
0,09
0,25
Dänemark
Luxemburg
Schweden
2.781.220,00
Österreich
40.424.700,00
3,66
Großbritannien
15.801.955,00
1,43
USA
3. Sonstige Wertpapiere
Schweiz
10.302.379,00
0,93
11.453.441,13
1,04
11.453.441,13
1,04
4. Bankguthaben
13.032.614,54
1,18
5. Sonstige Vermögensgegenstände
15.749.531,30
1,42
II. Verbindlichkeiten
-1.023.643,96
-0,09
1.103.533.015,24
100,00
III. Fondsvermögen
Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
*)
4
11.453.441,13
1,04
4. Bankguthaben
13.032.614,54
1,18
5. Sonstige Vermögensgegenstände
15.749.531,30
1,42
II. Verbindlichkeiten
-1.023.643,96
-0,09
1.103.533.015,24
100,00
III. Fondsvermögen
Kapital Plus
Vermögensaufstellung zum 31.12.2013
ISIN
Gattungsbezeichnung
Markt
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Deutschland
DE000A1DAHH0
Brenntag
DE0005785604
Fresenius
DE0005785802
Fresenius Medical Care Inhaber-Aktien
DE0005790430
FUCHS PETROLUB Inhaber-Vorzugsaktien
DE000A1PHFF7
HUGO BOSS Namens-Aktien
DE0006231004
Infineon Technologies Namensaktien
DE0006483001
Linde
DE0007010803
RATIONAL Stammaktien
DE0007164600
SAP Stammaktien
Frankreich
FR0000120966
BIC
FR0006174348
Bureau Veritas Actions Nom.
FR0000125346
Cie Ind. Fin.Ingén. Act. Port.
FR0000120644
Danone Act. Port. (C.R)
FR0000130650
Dassault Systèmes
FR0010908533
Edenred
FR0000121667
Essilor International-Compagnie Générale d‘Optique
FR0010307819
Legrand
FR0000120321
L‘Oréal Act. Port.
FR0000121014
LVMH Moët Henn. L.Vuitton Act. Port.
FR0000121972
Schneider Electric
FR0000121220
Sodexo Alliance
Niederlande
NL0000009132
Akzo Nobel
NL0010273215
ASML Holding Aandelen op naam
Irland
IE0004906560
Kerry Group -AIE0004927939
Kingspan Group
Dänemark
DK0010181759
Carlsberg
DK0060079531
DSV Ind. Bonus-Akt. DK 1
DK0060102614
Novo-Nordisk Navne-Aktier B
DK0060495240
SimCorp Navne-Aktier
Spanien
ES0109067019
Amadeus IT Holding
ES0148396015
Industria de Diseno Textil
Belgien
BE0003793107
Anheuser-Busch InBev Actions au Port.
Schweden
SE0000101032
Atlas Copco Namn-Aktier A (fria)
SE0000163628
Elekta -BSE0000106270
H & M Hennes & Mauritz -BSE0000103699
Hexagon -B- Namensaktien
SE0002452623
Hexpol Namn-Aktier B
SE0000310336
Swedish Match
SE0000114837
Trelleborg -BFinnland
FI0009014575
Outotec Oyi
Schweiz
CH0210483332
Cie Financière Richemont Namens-Aktien
CH0012142631
Clariant Namensaktien
CH0126673539
DKSH Holding Nam.-Aktien
CH0102484968
Julius Baer Gruppe
CH0000587979
Sika
Großbritannien
GB00BBG9VN75
AVEVA Group
GB0002875804
British American Tobacco Reg.Sh. LS -,25
GB00B0744B38
Bunzl -n. UmtauschGB0005331532
Compass Group
GB0002335270
Croda International
GB0007099541
Prudential Reg. Sh.
GB00B24CGK77
Reckitt Benckiser Group
GB0007506958
Rotork
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
Bestand
31.12.2013
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
Kurs
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
17.048
49.127
31.122
36.715
49.970
708.418
36.111
11.455
279.166
17.048
17.329
22.333
12.949
49.970
708.418
15.652
4.037
124.782
0
0
37.826
0
0
0
12.345
0
0
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
133,700
112,000
51,760
71,300
103,500
7,753
152,300
241,550
62,460
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
28.018
214.731
87.141
116.285
39.463
122.363
35.567
217.605
50.041
36.734
119.433
87.135
28.018
208.840
38.943
51.279
20.061
54.059
16.149
85.465
17.653
13.680
61.864
30.741
0
37.619
34.251
39.666
22.792
0
18.776
29.718
0
2.240
29.487
0
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
88,270
21,170
59,320
52,320
90,870
24,725
77,240
40,070
126,550
131,950
63,300
73,800
STK
STK
77.470
90.610
27.331
31.968
0 EUR
0 EUR
56,120
68,680
STK
STK
72.712
207.475
48.025
207.475
0 EUR
0 EUR
49,940
12,970
STK
STK
STK
STK
110.920
295.617
81.271
154.251
43.964
125.564
40.145
154.251
STK
STK
92.168
95.693
STK
31.293
0
0
0
DKK
DKK
DKK
DKK
600,000
178,000
991,000
218,500
92.168
39.963
0 EUR
0 EUR
31,030
119,150
93.339
32.932
0 EUR
77,570
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
358.032
377.168
176.734
357.628
51.687
167.677
246.253
161.698
179.321
76.828
126.193
18.233
206.124
246.253
STK
340.460
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
STK
0
183.227
61.520
0
0
38.447
0
SEK
SEK
SEK
SEK
SEK
SEK
SEK
177,900
98,200
297,200
201,800
480,000
206,100
128,800
285.377
0 EUR
7,615
179.651
181.317
25.193
68.131
1.540
179.651
181.317
25.193
68.131
1.540
0
0
0
0
0
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
88,900
16,280
68,300
42,660
3.130,000
104.396
214.891
181.966
570.757
72.198
796.497
237.331
92.718
104.396
75.823
82.981
201.403
25.472
297.010
114.439
32.713
0
0
64.260
0
0
0
0
0
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
21,550
32,235
14,350
9,569
24,730
13,400
47,840
28,580
Kurswert
in EUR
1.051.553.336,48
325.770.933,50
48.377.824,48
2.279.317,60
5.502.224,00
1.610.874,72
2.617.779,50
5.171.895,00
5.492.364,75
5.499.705,30
2.766.955,25
17.436.708,36
61.520.706,62
2.473.148,86
4.545.855,27
5.169.204,12
6.084.031,20
3.586.002,81
3.025.425,18
2.747.195,08
8.719.432,35
6.332.688,55
4.847.051,30
7.560.108,90
6.430.563,00
10.570.711,20
4.347.616,40
6.223.094,80
6.322.188,03
3.631.237,28
2.690.950,75
31.289.500,49
8.921.349,44
7.053.730,25
10.796.393,31
4.518.027,49
14.261.793,99
2.859.973,04
11.401.820,95
7.240.306,23
7.240.306,23
35.424.177,94
7.128.655,22
4.145.301,70
5.878.665,24
8.077.230,82
2.776.721,87
3.867.775,91
3.549.827,18
2.592.602,90
2.592.602,90
23.140.824,61
13.027.118,65
2.407.741,70
1.403.516,62
2.370.732,66
3.931.714,98
85.030.297,01
2.699.490,52
8.311.828,52
3.133.233,94
6.553.701,07
2.142.397,02
12.806.770,16
13.623.738,94
3.179.632,68
% des
Fondsvermögens
95,29
29,49
4,40
0,21
0,50
0,15
0,24
0,47
0,50
0,50
0,25
1,58
5,56
0,22
0,41
0,47
0,55
0,32
0,27
0,25
0,79
0,57
0,44
0,69
0,58
0,95
0,39
0,56
0,57
0,33
0,24
2,84
0,81
0,64
0,98
0,41
1,29
0,26
1,03
0,66
0,66
3,21
0,65
0,38
0,53
0,73
0,25
0,35
0,32
0,23
0,23
2,10
1,18
0,22
0,13
0,21
0,36
7,68
0,24
0,75
0,28
0,59
0,19
1,16
1,23
0,29
5
Kapital Plus
Vermögensaufstellung zum 31.12.2013
ISIN
Gattungsbezeichnung
Markt
GB0004835483
SABMiller Reg. Sh.
JE00B2QKY057
Shire
GB0003308607
Spectris
GB00B946ZZ62
Spirax-Sarco Engineering
GB0007669376
St. James‘s Place Capital
GB0009292243
Victrex
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
DE000AAR0140
1,3750 % Aareal Bank MTN-HPF.S.147 v.12/17
XS0220989692
3,3750 % Abbey Natl Treasury Serv.
EUR Mortg.Cov. MTN 05/15
XS0674635288
3,6250 % Abbey Natl Treasury Serv.
EUR Mortg.Cov. MTN 11/16
DE000A1HG1K6
3,0000 % Allianz Finance II MTN 13/28 Ser.61
XS0252366702
4,3750 % American International Grp EUR MTN 06/16
XS0294901045
4,2500 % BA Covered Bond Issuer EUR
Asset Covered MTN 07/17
XS0537711144
2,6250 % Bank Nederlandse Gemeenten EUR MTN 10/20
XS0789996245
1,8750 % Bank Nederlandse Gemeenten EUR MTN 12/19
XS0260981229
4,3750 % Bank of Scotland EUR MTN 06/16
DE000A1R0XG3
2,0000 % BASF MTN v. 12/22
FR0011223205
3,1250 % BNP Paribas Home Loan
SFH MT.Obl.Fin.Hab.12/22
DE000A1K01Z2
2,3750 % Bundesländer Ländersch.Nr.38 v. 11/18
DE000A1PGZ58
1,7500 % Bundesländer Ländersch.Nr.40 v. 12/22
DE0001135390
3,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. v. 09/20
DE0001135481
2,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl. v. 12/44
DE0001135085
4,7500 % Bundesrep.Deutschland
Anl. v. 98/28 Em.04.07.98
FR0010456434
4,1250 % Cais.d‘Amort.de la D.Sociale MTN 07/17
FR0010915660
3,3750 % Cais.d‘Amort.de la D.Sociale MTN 10/21
FR0010143743
4,0000 % Cais.d‘Amort.de la D.Sociale Obl. 04/19
FR0010831669
2,6250 % Cais.d‘Amort.de la D.Sociale Obl. 09/15
FR0010920900
4,0000 % Crédit Agricole Home Loan
SFH MT.Obl.Fin.Hab.1025
XS0969368934
2,5000 % Deutsche Bahn Finance EUR MTN 13/23
DE000DHY3566
1,2500 % Deutsche Hypothekenbank MTN Hyp.-Pfe. S.356 12/17
DE000A1R0527
1,5000 % Deutsche Pfandbriefbank
MTN HPF R. 15196 v.13/20
DE000A1MLUW0
2,1250 % Dt. Pfandbriefbank MTN
Hyp.-Pfe. R.15138 v.12/19
BE0002420926
2,7500 % Eandis CVBA EUR MTN 12/22
FR0011318658
2,7500 % Electricité de France (E.D.F.) EUR MTN 12/23
XS0436905821
5,2500 % Gas Natural CM MTN 09/14
FR0011261890
1,5000 % GdF Suez EUR MTN 12/16
XS0925519380
1,0000 % GE Capital European Funding MTN 13/17
XS0256171777
4,3750 % German Post. Pens. Sec.
2 EUR Notes 06/22 Cl.C
XS0542591580
3,2500 % Investor MTN 10/18
BE0000304130
5,0000 % Königreich Belgien Obl. Lin. 04/35 Ser. 44
BE0000312216
4,0000 % Königreich Belgien Obl. Lin. 08/18 Ser. 52
BE0000319286
2,7500 % Königreich Belgien Obl. Lin. 10/16 Ser. 59
BE0000321308
4,2500 % Königreich Belgien Obl. Lin. 11/21 Ser. 61
BE0000327362
3,0000 % Königreich Belgien Obl.Lin. 12/19 Ser. 67
NL0000102234
4,0000 % Königreich Niederlande Anl. 05/37
NL0009712470
3,2500 % Königreich Niederlande Anl. 11/21
ES0000012916
4,4000 % Königreich Spanien Bonos 04/15
ES0000012932
4,2000 % Königreich Spanien Bonos 05/37
ES00000120J8
3,8000 % Königreich Spanien Bonos 06/17
ES00000121P3
3,3000 % Königreich Spanien Bonos 09/14
ES00000122D7
4,0000 % Königreich Spanien Bonos 10/20
ES00000123K0
5,8500 % Königreich Spanien Bonos 11/22
ES00000123L8
4,0000 % Königreich Spanien Bonos 12/15
6
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
STK
STK
STK
STK
STK
STK
Bestand
31.12.2013
Kurs
Kurswert
in EUR
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
GBP
30,785
28,230
25,580
29,870
7,200
18,440
0
%
101,880
7.432.872,08
10.362.074,41
5.961.756,46
2.662.376,58
4.593.098,09
1.567.326,54
714.328.961,85
714.297.740,00
1.528.200,00
% des
Fondsvermögens
0,67
0,94
0,54
0,24
0,42
0,14
64,76
64,76
0,14
EUR
1.500.000
0
EUR
900.000
0
0
%
104,100
936.900,00
0,08
EUR
EUR
EUR
950.000
2.600.000
1.400.000
0
2.600.000
1.000.000
0
0
0
%
%
%
107,720
99,770
106,850
1.023.340,00
2.594.020,00
1.495.900,00
0,09
0,24
0,14
EUR
1.050.000
0
0
%
109,810
1.153.005,00
0,10
EUR
2.000.000
0
0
%
104,000
2.080.000,00
0,19
EUR
EUR
EUR
3.750.000
1.500.000
1.600.000
1.000.000
0
0
0
0
0
%
%
%
101,905
109,330
97,500
3.821.437,50
1.639.950,00
1.560.000,00
0,35
0,15
0,14
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
2.000.000
3.550.000
9.100.000
5.000.000
20.000.000
0
1.000.000
0
5.000.000
24.000.000
0
0
0
0
4.000.000
%
%
%
%
%
107,690
105,500
98,250
111,830
94,420
2.153.800,00
3.745.250,00
8.940.750,00
5.591.500,00
18.884.000,00
0,20
0,34
0,81
0,51
1,71
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
18.000.000
6.000.000
6.000.000
5.600.000
20.000.000
7.000.000
0
2.000.000
600.000
20.000.000
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
127,500
110,820
109,540
113,480
102,390
22.950.000,00
6.649.200,00
6.572.400,00
6.354.880,00
20.478.000,00
2,08
0,60
0,60
0,58
1,86
EUR
EUR
11.200.000
3.200.000
11.200.000
3.200.000
0
0
%
%
112,720
99,560
12.624.640,00
3.185.920,00
1,14
0,29
EUR
2.400.000
0
0
%
101,480
2.435.520,00
0,22
EUR
10.600.000
10.600.000
0
%
99,340
10.530.040,00
0,95
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.500.000
300.000
1.000.000
1.800.000
2.200.000
3.900.000
0
0
0
1.000.000
0
3.900.000
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
103,530
99,770
99,470
102,220
101,460
99,044
1.552.950,00
299.310,00
994.700,00
1.839.960,00
2.232.120,00
3.862.716,00
0,14
0,03
0,09
0,17
0,20
0,35
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
3.350.000
2.600.000
10.000.000
13.000.000
15.000.000
15.000.000
3.000.000
8.000.000
3.000.000
15.000.000
9.500.000
15.000.000
5.000.000
7.000.000
12.000.000
12.000.000
0
2.600.000
4.500.000
8.000.000
15.000.000
5.000.000
3.000.000
4.000.000
0
10.000.000
9.500.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
12.000.000
5.000.000
0
0
0
0
0
0
0
4.000.000
2.000.000
0
0
5.000.000
10.000.000
3.000.000
0
0
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
117,250
106,970
124,720
112,000
105,030
115,350
107,640
118,600
109,992
103,520
89,880
104,890
101,860
103,550
112,980
104,080
3.927.875,00
2.781.220,00
12.472.000,00
14.560.000,00
15.754.500,00
17.302.500,00
3.229.200,00
9.488.000,00
3.299.760,00
15.528.000,00
8.538.600,00
15.733.500,00
5.093.000,00
7.248.500,00
13.557.600,00
12.489.600,00
0,36
0,25
1,13
1,32
1,43
1,57
0,29
0,86
0,30
1,41
0,77
1,43
0,46
0,66
1,23
1,13
201.218
305.904
194.233
74.282
531.646
70.835
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
79.911
30.504
138.605
0
194.233
0
74.282
0
206.691
0
34.533
0
Kapital Plus
Vermögensaufstellung zum 31.12.2013
ISIN
Gattungsbezeichnung
ES00000123Q7
ES00000123X3
ES0000012411
DE000A1PGNF3
4,5000 % Königreich Spanien Bonos 12/18
4,4000 % Königreich Spanien Bonos 13/23
5,7500 % Königreich Spanien Obl. 01/32
1,6250 % Land Berlin Landesschatzanw. v.12/19 Ausg. 383
1,7500 % Land Hessen Schatzanw. S.1208 v.12/20
1,3750 % Ldsbk Baden-Württemb.
MTN Pfe. Ser.739 v.12/18
4,8750 % Lloyds Bank EUR MTN 11/23
3,5000 % Lloyds Bank EUR MTN 12/17
1,2500 % LVMH Moët Henn. L.Vuitton EUR MTN 13/19
1,7500 % LVMH Moët Henn. L.Vuitton EUR MTN 13/20
3,1250 % Nationwide Building Society EUR MTN 11/16
4,6250 % Nationwide Building Society EUR MTN 11/21
3,5000 % Nederlandse Waterschapsbank EUR MTN 11/21
1,7500 % Nestlé Finance Intl MTN 12/22
3,3750 % ÖBB-Infrastruktur MTN 12/32
1,7500 % Philip Morris Internat. EUR Notes 13/20
3,8750 % Region Flandern EUR MTN 09/16
4,0000 % Rep. Frankreich OAT 06/38
4,0000 % Rep. Frankreich OAT 08/18
3,2500 % Rep. Frankreich OAT 11/21
3,2500 % Rep. Frankreich OAT 13/45
5,0000 % Rep. Frankreich Obl.Assimil. du Trésor 01/16
3,7500 % Rep. Frankreich Obl.Assimil. du Trésor 05/21
4,2500 % Rep. Italien B.T.P. 03/19
5,0000 % Rep. Italien B.T.P. 03/34
3,7500 % Rep. Italien B.T.P. 05/15
3,7500 % Rep. Italien B.T.P. 06/16
4,7500 % Rep. Italien B.T.P. 08/23
4,2500 % Rep. Italien B.T.P. 09/19
6,0000 % Rep. Italien B.T.P. 11/14
4,7500 % Rep. Italien B.T.P. 11/21
5,0000 % Rep. Italien B.T.P. 11/22
2,5000 % Rep. Italien B.T.P. 12/15
4,5000 % Rep. Italien B.T.P. 12/15
4,7500 % Rep. Italien B.T.P. 12/17
3,5000 % Rep. Italien B.T.P. 12/17
5,5000 % Rep. Italien B.T.P. 12/22
4,5000 % Rep. Italien B.T.P. 13/23
4,7500 % Rep. Italien B.T.P. 13/44
6,5000 % Rep. Italien B.T.P. 97/27
5,2500 % Rep. Italien B.T.P. 98/29
3,4000 % Rep. Österreich Bundesobl. 12/22
4,0000 % Rep. Österreich MTN 06/16
4,3500 % Rep. Österreich MTN 08/19
4,8500 % Rep. Österreich MTN 09/26 144A
3,1500 % Republik Österreich MTN 12/44
4,0000 % Royal Bank of Scotland EUR MTN 11/16
2,5000 % Sanofi EUR MTN 13/23
4,6250 % Société Foncière Lyonnaise Obl. 11/16
4,0000 % Société Générale SFH
MT Obl. Fin. Hab. 12/22
5,4310 % Telefonica Emisiones EUR MTN 09/14
1,8750 % UniCredit Bank HVB MTN
Hyp.-Pfe. S. 1716 v. 12/22
1,0000 % Volkswagen Intl Finance EUR MTN 13/16
4,0000 % WM Covered Bond Program
EUR Asset Cover. MTN 06/16
4,3750 % WM Covered Bond Program
EUR Asset Cover. MTN 07/14
DE000A1KRBE9
DE000LB0M596
XS0577606725
XS0729188606
FR0011485051
FR0011625441
XS0690482426
XS0589642049
XS0578368143
XS0826531120
XS0782697071
XS0906815088
BE0001707588
FR0010371401
FR0010604983
FR0011059088
FR0011461037
FR0000187361
FR0010192997
IT0003493258
IT0003535157
IT0003844534
IT0004019581
IT0004356843
IT0004489610
IT0004780380
IT0004695075
IT0004759673
IT0004805070
IT0004840788
IT0004820426
IT0004867070
IT0004848831
IT0004898034
IT0004923998
IT0001174611
IT0001278511
AT0000A0U3T4
AT0000A011T9
AT0000A08968
AT0000A0DXC2
AT0000A0VRQ6
XS0605124857
FR0011625433
FR0011052075
FR0011180017
XS0410258833
DE000HV2AGL5
XS0909787300
XS0269268586
XS0301056999
DKK-Anleihen
DK0002015296
Andere Wertpapiere
1,3800 % Nordea Kredit Realkreditaktie. DKK FLR Notes 05/38
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
EUR
EUR
EUR
Bestand
31.12.2013
Kurs
Kurswert
in EUR
%
%
%
107,310
101,110
112,270
10.731.000,00
5.055.500,00
8.981.600,00
% des
Fondsvermögens
0,97
0,46
0,81
EUR
EUR
3.000.000
1.900.000
0
0
0
0
%
%
101,245
101,050
3.037.350,00
1.919.950,00
0,28
0,17
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1.000.000
1.500.000
2.050.000
910.000
3.300.000
1.500.000
2.000.000
0
1.500.000
0
910.000
3.300.000
1.500.000
2.000.000
0
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
101,860
121,420
108,090
96,975
97,790
106,660
118,650
1.018.600,00
1.821.300,00
2.215.845,00
882.472,50
3.227.070,00
1.599.900,00
2.373.000,00
0,09
0,17
0,20
0,08
0,29
0,14
0,22
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
3.000.000
1.050.000
2.000.000
1.800.000
4.200.000
16.000.000
13.000.000
7.000.000
5.000.000
13.000.000
12.850.000
10.000.000
13.100.000
10.000.000
13.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
10.000.000
12.000.000
22.500.000
10.000.000
2.000.000
7.500.000
12.000.000
9.000.000
5.000.000
10.000.000
13.000.000
3.000.000
3.000.000
3.900.000
2.400.000
800.000
2.000.000
0
0
1.800.000
4.200.000
11.000.000
10.000.000
10.000.000
5.000.000
13.000.000
10.000.000
10.000.000
5.000.000
0
10.000.000
10.000.000
10.000.000
0
7.000.000
4.000.000
10.000.000
0
12.000.000
22.500.000
10.000.000
2.000.000
7.500.000
8.000.000
9.000.000
5.000.000
15.000.000
5.000.000
0
3.000.000
0
2.400.000
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000.000
0
0
0
0
0
0
5.000.000
0
0
3.000.000
7.000.000
5.000.000
0
0
0
0
0
0
0
5.000.000
0
0
5.000.000
0
0
0
0
0
0
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
110,460
95,470
105,940
97,650
108,035
111,210
112,480
109,030
96,010
112,520
112,820
106,930
103,680
103,939
105,120
106,680
106,660
104,344
108,150
109,050
101,720
104,891
108,260
104,280
112,200
104,310
98,570
120,700
107,630
110,280
109,520
115,550
123,950
103,330
107,480
98,400
107,160
3.313.800,00
1.002.435,00
2.118.800,00
1.757.700,00
4.537.470,00
17.793.600,00
14.622.400,00
7.632.100,00
4.800.500,00
14.627.600,00
14.497.370,00
10.693.000,00
13.582.080,00
10.393.900,00
13.665.600,00
10.668.000,00
10.666.000,00
10.434.400,00
10.815.000,00
10.905.000,00
10.172.000,00
10.489.100,00
12.991.200,00
23.463.000,00
11.220.000,00
2.086.200,00
7.392.750,00
14.484.000,00
9.686.700,00
5.514.000,00
10.952.000,00
15.021.500,00
3.718.500,00
3.099.900,00
4.191.720,00
2.361.600,00
857.280,00
0,30
0,09
0,19
0,16
0,41
1,61
1,33
0,69
0,44
1,33
1,31
0,97
1,23
0,94
1,24
0,97
0,97
0,95
0,98
0,99
0,92
0,95
1,18
2,12
1,02
0,19
0,67
1,31
0,88
0,50
0,99
1,36
0,34
0,28
0,38
0,21
0,08
EUR
EUR
1.500.000
2.100.000
1.500.000
1.000.000
0
0
%
%
114,130
100,200
1.711.950,00
2.104.200,00
0,16
0,19
EUR
EUR
3.000.000
2.800.000
0
2.800.000
0
0
%
%
98,880
100,170
2.966.400,00
2.804.760,00
0,27
0,25
EUR
2.350.000
0
0
%
108,130
2.541.055,00
0,23
EUR
2.330.000
0
0
%
101,430
2.363.319,00
31.221,85
0,21
0,00
DKK
221.083
0
2.463
%
105,350
31.221,85
11.453.441,13
0,00
1,04
10.000.000
5.000.000
8.000.000
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
10.000.000
0
5.000.000
0
10.000.000
2.000.000
7
Kapital Plus
Vermögensaufstellung zum 31.12.2013
ISIN
Gattungsbezeichnung
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Währung
Genuss-Scheine Aktien
CH0010570767
Chocoladefabriken Lindt & Sprüngli PS SF 10
CH0012032048
Roche Holding Genußscheine
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
ES0000101503
4,7500 % Comunidad Autónoma
de Madrid Bonos 12/15
ES0378641122
4,0000 % Fdo de Tit.D.Def.Sist.Elec.
FTA MT Bonos 12/15 S.13
ES0378641171
3,3750 % Fdo de Tit.D.Def.Sist.Elec.
FTA MT Bonos 13/19 S.18
XS0993266625
2,1000 % General Mills EUR Notes 13/20
XS0348747865
4,0500 % Goldman Sachs Group EUR MTN 08/14
IE00B4S3JD47
3,9000 % Rep. Irland Treasury Bonds 13/23
Nichtnotierte Wertpapiere
Aktien
Irland
IE00B06H8J93
Irish Bank Resolution
Belgien
BE0005582532
Anheuser-Busch InBev Inhaber-STRIP VVPR
Summe Wertpapiervermögen
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Guthaben bei der Depotbank
Commerzbank AG, Frankfurt
Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Commerzbank AG, Frankfurt
Summe Bankguthaben
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche
Dividendenansprüche
Forderungen aus Anteilscheingeschäften
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung
Summe Sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften
Verbindlichkeiten aus Derivategeschäften
Summe Sonstige Verbindlichkeiten
Fondsvermögen
Umlaufende Anteile
Anteilwert
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %)
8
Bestand
31.12.2013
Käufe/
Verkäufe/
Zugänge
Abgänge
im Berichtszeitraum
Kurs
11.453.441,13
3.442.656,03
8.010.785,10
24.221.090,00
24.221.090,00
24.221.090,00
% des
Fondsvermögens
1,04
0,31
0,73
2,20
2,20
2,20
103,920
831.360,00
0,08
%
104,230
4.064.970,00
0,37
%
%
%
%
101,280
98,750
100,700
103,620
13.774.080,00
790.000,00
201.400,00
4.559.280,00
86,88
86,88
0,00
0 EUR 0,000000001
0,00
86,88
0 EUR
0,001
86,88
EUR
1.075.774.513,36
1,25
0,07
0,02
0,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
97,49
10.062.349,50
%
100,000
10.062.349,50
0,91
DKK
GBP
NOK
PLN
SEK
1.608.239,85
1.511.524,71
473.632,40
13.686,32
5.378.135,12
%
%
%
%
%
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
215.585,85
1.813.701,97
56.077,74
3.298,08
601.923,82
0,02
0,16
0,01
0,00
0,05
AUD
CHF
USD
2.341,25
338.865,31
2.426,59
%
%
%
EUR
EUR
100,000
100,000
100,000
1.507,99
276.403,85
1.765,74
13.032.614,54
13.032.614,54
0,00
0,03
0,00
1,18
1,18
EUR
EUR
EUR
EUR
13.123.466,38
20.905,65
2.352.832,10
252.327,17
EUR
13.123.466,38
20.905,65
2.352.832,10
252.327,17
15.749.531,30
1,19
0,00
0,21
0,02
1,42
EUR
EUR
-812.030,07
-211.613,89
-1.023.643,96
1.103.533.015,24
-0,07
-0,02
-0,09
100,00
STK
STK
1.052
39.617
365
13.972
EUR
800.000
0
0
%
EUR
3.900.000
0
0
EUR
EUR
EUR
EUR
13.600.000
800.000
200.000
4.400.000
13.600.000
800.000
0
4.400.000
0
0
0
0
STK
602.002
0
STK
86.880
0
EUR
EUR
EUR
STK
EUR
0 CHF
0 CHF
-812.030,07
-211.613,89
4.012,000
247,900
Kurswert
in EUR
19.871.425
55,53
97,49
Kapital Plus
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:
Internationale Obligationen: Kurse per 27.12.2013 oder letztbekannte
Alle anderen Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 30.12.2013 oder letztbekannte
Ergänzende Anmerkung zur Bewertung
Das Sondervermögen ist teilweise in Produkten investiert, für deren Bewertung zum Abschlussstichtag infolge der Finanzmarktkrise ein liquider Markt nicht oder nicht
in allen Fällen vorhanden war. Hinsichtlich der Bewertung verweisen wir auf die nachfolgenden Ausführungen.
Die Bewertung erfolgt durch die Depotbank unter Mitwirkung der Kapitalanlagegesellschaft.
Aktien, Bezugsrechte, Börsennortierte Fonds (ETFs), Genussscheine, Rentenpapiere und börsengehandelte Derivate werden, sofern vorhanden, grundsätzlich mit handelbaren Börsenkursen bewertet.
Rentenpapiere, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit validierten Kursstellungen von Brokern oder unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen bewertet.
Genussscheine, für die keine handelbaren Börsenkurse vorliegen, werden mit dem Mittelwert von Bid- und Ask-Kurs bewertet.
Nicht börsengehandelte Derivate und Bezugsrechte werden unter Einbeziehung der relevanten Marktinformationen im Rahmen von regelmäßig überprüften Modellen
bewertet.
Investmentfondsanteile werden mit dem von der Investmentgesellschaft veröffentlichten Rücknahmepreis bewertet.
Bankguthaben und Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet.
Nicht notierte Aktien und Beteiligungen werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.
Die in diesem Jahresbericht ausgewiesenen Anlagen werden i.H.v. 73,19% des Fondsvermögens mit handelbaren Börsenkursen oder Marktpreisen und 24,30% zu abgeleiteten Verkehrswerten bzw. validierten Kursstellungen von Brokern bewertet. Die verbleibenden 2,51% des Fondsvermögens bestehen aus Sonstigen Vermögensgegenständen, Sonstigen Verbindlichkeiten sowie Barvermögen.
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.12.2013
Großbritannien, Pfund
(GBP)
1 Euro = GBP
0,83339
Dänemark, Kronen
(DKK)
1 Euro = DKK
7,45986
Norwegen, Kronen
(NOK)
1 Euro = NOK
8,44600
Schweden, Kronen
(SEK)
1 Euro = SEK
8,93491
Schweiz, Franken
(CHF)
1 Euro = CHF
1,22598
Polen, Zloty
(PLN)
1 Euro = PLN
4,14978
USA, Dollar
(USD)
1 Euro = USD
1,37426
Australien, Dollar
(AUD)
1 Euro = AUD
1,55256
9
Kapital Plus
Kapitalmaßnahmen
Alle Umsätze, die aus Kapitalmaßnahmen hervorgehen (technische Umsätze), werden als Zu- oder Abgang ausgewiesen.
Stimmrechtsausübung
Stimmrechte aus den im Fonds enthaltenen Aktien haben wir, soweit es im Interesse unserer Anleger geboten erschien, entweder selbst wahrgenommen oder durch
Beauftragte nach unseren Weisungen ausüben lassen.
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (gemäß § 9 Abs. 5 Satz 4 DerivateV)
Das derivatfreie Vergleichsvermögen besteht aus einem Aktienportfolio entsprechend der Zusammensetzung des MSCI Europe Index (50 %) und einem Rentenportfolio entsprechend der Zusammensetzung des JP Morgan EMU Investment Grade Government Bond Index (50 %).
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (gemäß § 28b DerivateV)
Zur Ermittlung der Grenzauslastung nach § 6 DerivateV wird im Rahmen des Risikomanagement-Verfahrens bewertungstäglich das Marktrisiko unter Berücksichtigung sämtlicher im Fonds befindlicher Anlageinstrumente nach dem qualifizierten Ansatz (Value at Risk-Konzept basierend auf der Varianz-Kovarianz-Analyse) ermittelt und dem Value at Risk (VaR) des zugehörigen Vergleichsvermögens nach § 9 DerivateV gegenübergestellt.
Das VaR-Konzept ist ein statistisches Verfahren, das zur Berechnung des Verlustpotenzials aus Preisveränderungen eines Portfolios angewandt wird. Der VaR gibt den
statistisch zu erwartenden maximalen Verlust in Prozent an, der über eine vorgegebene Haltedauer mit einer bestimmten Wahrscheinlichkeit nicht überschritten wird.
Der Berechnung liegt eine angenommene Haltedauer von zehn Tagen, ein Prognoseintervall von 99 % und eine gleichgewichtete betrachtete Historie von einem Jahr
zugrunde.
Der Value at Risk (VaR) wies im Zeitraum vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013 folgende Werte auf:
Kleinster potenzieller Risikobetrag
2,12 %
Größter potenzieller Risikobetrag
2,77 %
Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag
2,33 %
Die genutzte Hebelwirkung aus der Verwendung von Derivaten stellt sich im gleichen Zeitraum wie folgt dar:
Genutzte Hebelwirkung im Zeitraum 01.01.2013 bis 31.12.2013
0,98 %
Aufgrund einer Änderung der aufsichtsrechtlichen Vorgaben erfolgt die Ermittlung der Hebelwirkung als Summe der Nominalwerte der Derivate nach einer Methodik,
die von der für die Prospektangaben verwendeten insofern abweicht, als grundlegende Aufrechnungseffekte nicht berücksichtigt werden. Vor allem bei Absicherungsgeschäften mittels Derivaten ergibt sich hierdurch ein höherer Zahlenwert für die Hebelwirkung als bislang, da der Absicherungscharakter solcher Geschäfte in der geänderten Methodik nicht berücksichtigt wird.
Derivate können von der Gesellschaft mit unterschiedlichen Zielsetzungen eingesetzt werden, einschließlich Absicherung oder spekulative Ziele. Die Berechnung der
Summe der Nominalwerte der Derivate unterscheidet nicht zwischen den unterschiedlichen Zielsetzungen des Derivateeinsatzes. Aus diesem Grund liefert die erwartete Summe der Nominalwerte der Derivate keine Indikation über den Risikogehalt des Sondervermögens.
10
Kapital Plus
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
ISIN
Gattungsbezeichnung
Stück bzw.
Anteile bzw.
Käufe/
Zugänge
Verkäufe
Abgänge
STK
7.213
23.522
STK
7.927
40.409
STK
STK
STK
STK
STK
STK
26.425
240.253
95.889
36.717
62.428
130.860
98.492
1.021.489
328.227
125.693
232.656
447.929
STK
38.296
162.839
STK
22.464
66.475
STK
50.966
188.456
STK
87.265
371.035
STK
452
1.521
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
0
0
0
0
0
1.350.000
0
1.400.000
21.000.000
25.000.000
7.800.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.000.000
0
0
10.000.000
5.000.000
0
0
0
0
0
0
0
6.000.000
13.000.000
5.000.000
3.000.000
750.000
1.800.000
1.100.000
2.200.000
100.000
1.350.000
700.000
1.400.000
31.000.000
25.000.000
7.800.000
1.800.000
700.000
1.000.000
3.000.000
1.300.000
3.800.000
6.800.000
1.850.000
100.000
300.000
1.150.000
600.000
2.500.000
11.000.000
11.000.000
4.000.000
10.000.000
17.000.000
5.000.000
10.000.000
8.000.000
500.000
900.000
3.000.000
10.000.000
6.000.000
13.000.000
17.000.000
8.000.000
Währung
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Finnland
FI0009013403
Kone (New) -BFrankreich
FR0000131708
Technip
Großbritannien
GB00B15CMQ74
AVEVA Group
GB00B01FLG62
Group 4 Securicor
GB00B587FC42
Homeserve
GB0004544929
Imperial Tobacco Group
GB0009067447
Mothercare
GB0007973794
Serco Group
Italien
IT0000068525
Saipem
Österreich
AT0000908504
Vienna Insurance Group
Portugal
PTJMT0AE0001
Jerónimo Martins
Schweden
SE0000667891
Sandvik -BSchweiz
CH0002497458
SGS Namensaktien
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
XS0647188605
4,8750 % Amadeus Capital Markets MTN 11/16
XS0830360524
1,3750 % ANZ New Zealand (Intl) EUR Mortg.Cov. MTN 12/17
XS0630644168
3,8750 % Bank Nederlandse Gemeenten EUR MTN 11/23
BE0002419910
1,2500 % Belfius Bank EUR Cov. MTN 12/17
FR0010306738
4,7300 % BNP Paribas FLR Notes 06/Und.
XS0872705057
1,5000 % BNP Paribas MTN 13/18
XS0742245631
2,3750 % BNZ Inter.Fund. (Ldn Br.) EUR MT Mtg.Cov.Bds 12/15
XS0873248420
1,6250 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EUR MTN 13/18
DE0001135465
2,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl. v. 11/22
DE0001102309
1,5000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v. 13/23
FR0011440528
1,6250 % CA HOME LOAN SFH 13/20MTN
XS0729014281
2,6250 % Commonw. Bk of Australia EUR Mortg.Cov.MTN 12/17
DE000A1PG3A3
2,5000 % Deutsche Pfandbriefbank MTN R.35194 v. 12/15
XS0728790402
2,3750 % DNB Boligkreditt EUR MT-Pfe. 12/17
EU000A1G0AB4
3,3750 % Europ.Fin.Stab.Facility (EFSF) MTN 11/21
EU000A1GVJX6
2,7500 % Europäische Union EUR MTN 11/21
XS0605958791
3,6250 % European Investment Bank EUR MTN 11/21
DE000A1REUB8
1,3750 % FMS Wertmanagement MTN.-IHS Serie 50072 v.12/20
XS0222473877
3,3750 % German Postal Pensions Notes 05/16 Cl.B
XS0856556807
5,0000 % Hannover Finance (Lux.) FLR Notes 12/43
XS0671362506
3,6250 % ING Bank EUR Cov. MTN 11/21
XS0728783373
3,3750 % ING Bank EUR Cov. MTN 12/22
XS0856977144
1,8750 % JPMorgan Chase & Co. EUR MTN 12/19
BE6246364499
1,1250 % KBC Bank MT Cov. Bonds 12/17
BE0000306150
3,7500 % Königreich Belgien Obl. Lin. 05/15 Ser. 46
BE0000325341
4,2500 % Königreich Belgien Obl. Lin. 12/22 Ser. 65
NL0000102275
3,7500 % Königreich Niederlande Anl. 06/23
ES00000121A5
4,1000 % Königreich Spanien Obligaciones 08/18
ES00000121O6
4,3000 % Königreich Spanien Obligaciones 09/19
DE0002760980
3,5000 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl. v. 06/21
DE000A0PM5F0
4,6250 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl. v. 07/23
DE000A1EWEJ5
3,3750 % Kreditanst.f.Wiederaufbau Anl. v. 11/21
FR0011360478
2,7500 % La Poste MTN 12/24
XS0730559894
2,6250 % National Australia Bank EUR Mortg.Cov.MT.Bds 12/17
FI4000020961
3,5000 % Rep. Finnland EUR Notes 11/21
FR0010776161
3,7500 % Rep. Frankreich OAT 09/19
FR0010916924
3,5000 % Rep. Frankreich OAT 10/26
FR0010112052
4,0000 % Rep. Frankreich Obl.Assim.du Tr. 04/14 Em.25.10.03
IT0004361041
4,5000 % Rep. Italien B.T.P. 08/18
IT0004793474
4,7500 % Rep. Italien B.T.P. 12/17
11
Kapital Plus
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
ISIN
Gattungsbezeichnung
AT0000A06P24
4,3000 % Rep. Österreich MTN 07/17
XS0972758741
4,6250 % Rumänien EUR MTN 13/20
XS0942804351
1,5000 % SpareBank 1 Boligkreditt EUR MT Cov. Bonds 13/20
XS0742398547
2,1250 % Sparebanken Vest Boligkreditt EUR MT Hyp.Pfe.12/17
XS0925525510
1,1250 % Swedbank Hypothek EUR Mortg.Cov.MTN 13/20
XS0906792014
1,6250 % THALES MTN 13/18
XS0638499367
3,5000 % Westpac Sec. (Ldn Br.) EUR MT Mtg. Cov. Bds 11/16
XS0857214968
1,7500 % Xstrata Finance Dubai EUR MTN 12/16
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Italien
IT0003428445
Marr
Schweiz
CH0045039655
Cie Financière Richemont Inhaber-Aktien A
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
XS0861589819
3,1250 % AIB Mortgage Bank MTN 12/15
ES0312300017
0,3770 % AYT Genova Hip.IX -F.T.H. FLR Bonos 06/39 Cl.A2
XS0856562524
3,1250 % Bank of Irel.Mortgage Bank EUR MTN 12/15
ES0314019003
0,4870 % Bankinter 3 FDO Hipot FLR Notes 01/38 S.3 Cl.A
DE0007009482
3,8750 % DEPFA ACS BANK EUR Securities 03/13 Reg.S
XS0244126107
6,6250 % Fiat Finance and Trade Medium-Term Notes 06/13
XS0863484035
2,3750 % HYPO ALPE-ADRIA-BANK INTL Notes 12/22
Nichtnotierte Wertpapiere
Aktien
Dänemark
DK0016026164
Simcorp Namensaktien
Großbritannien
GB0008347048
Spirax-Sarco Engineering
Verzinsliche Wertpapiere
EUR-Anleihen
XS0160850227
5,8680 % BNP Paribas Cap Tr VI EUR FLR Tr.Pref.Sec. 03/Und
Geldmarktpapiere
EUR
ES0L01307195
0,0000 % Königreich Spanien Letr.d.Tesoro 19.07.2013
IT0004839319
0,0000 % Rep. Italien B.O.T. 12.07.2013
12
Stück bzw.
Anteile bzw.
Käufe/
Zugänge
Verkäufe
Abgänge
Währung
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
0
2.600.000
10.400.000
1.500.000
7.000.000
400.000
0
0
5.000.000
2.600.000
10.400.000
1.500.000
7.000.000
400.000
1.700.000
750.000
STK
25.518
87.364
STK
63.901
164.242
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
500.000
0
500.000
0
11.200.000
0
0
1.100.000
1.117.980
1.200.000
421.481
11.200.000
2.000.000
1.500.000
STK
2.762
12.749
STK
20.379
59.578
EUR
0
100.000
EUR
EUR
7.000.000
5.000.000
7.000.000
5.000.000
Kapital Plus
Ertrags- und Aufwandsrechnung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 01.01.2013 bis 31.12.2013
EUR
EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller
575.747,65
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor
Quellensteuer)
6.540.576,32
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren
2.189.850,99
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor
Quellensteuer)
24.149.787,42
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland
137.034,34
6. Abzug ausländischer Quellensteuer
a) Abzüglich ausländischer Quellensteuer
-723.979,78
479.517,93
c) Nicht einbringbare Quellensteuerforderung
-20.079,72
7. Sonstige Erträge
b) Sonstiges
Rückvergütungen
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem jeweiligen Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte zu leistenden Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu.
-264.541,57
b) Erstattete ausländische Quellensteuer Dividenden
a) Erträge aus Aktiengenussscheinen ausl. Aussteller
Bestandsvergütungen
Die Gesellschaft hat im Berichtszeitraum mehr als 10 % der vereinnahmten Verwaltungsvergütung des Sondervermögens an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens auf den Bestand von
vermittelten Anteilen gezahlt.
282.648,11
282.074,56
Transaktionskosten
Transaktionskosten im Geschäftsjahr (inkl. Transaktionskosten im
Zusammenhang mit Wertpapiergeschäften (nicht in der E+ARechnung enthalten)) gesamt - 411.069,28 Euro.
573,55
Summe der Erträge
33.611.103,26
II. Aufwendungen
1. Pauschalvergütung (ab 01.07.2013)1)
-6.978.145,07
2. Verwaltungsvergütung (bis 30.06.2013)
-4.144.686,34
3. Sonstige Aufwendungen
a) Administrationsgebühr (bis 30.06.2013)1)
b) Sonstiges
-1.364.091,66
-1.337.028,90
-27.062,76
Summe der Aufwendungen
-12.486.923,07
III. Ordentlicher Nettoertrag
21.124.180,19
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne
2. Realisierte Verluste
16.479.825,00
-4.730.967,16
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften
11.748.857,84
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
32.873.038,03
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste
22.402.289,93
-6.466.214,86
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
15.936.075,07
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres
48.809.113,10
Bis zum 30.06.2013 war für das Sondervermögen gemäß den Vertragsbedingungen eine an
die Kapitalanlagegesellschaft abzuführende Pauschalgebühr von bis zu 0,50 % p.a. (0,25 % p.a.
bis 30.06.2013) vereinbart. Hieraus bestritt die Kapitalanlagegesellschaft unter anderem die
Aufwendungen für die Depotbank (im Geschäftsjahr 0,048 % p.a.) und für Sonstige Dritte (z.B.
Druck- und Veröffentlichungskosten, Abschlussprüfung, etc.).
1)
Ab dem 01.07.2013 ist für das Sondervermögen gemäß den Vertragsbedingungen eine an die
Kapitalanlagegesellschaft abzuführende Pauschalvergütung („All-In-Fee“) von bis zu 1,15 %
p.a. (im Geschäftsjahr 1,15 % p.a. seit dem 01.07.2013) vereinbart. Hieraus bestritt die Kapitalanlagegesellschaft die Kosten für das Portfoliomanagement sowie unter anderem die Aufwendungen für die Depotbank (im Geschäftsjahr 0,048 % p.a.) und für Sonstige Dritte (z.B. Druckund Veröffentlichungskosten, Abschlussprüfung, etc.).
13
Kapital Plus
Gesamtkostenquote (TER)
Die Total Expense Ratio (TER) gibt an, wie stark das Fondsvermögen mit Kosten belastet wird. Berücksichtigt werden die Verwaltungsvergütung, die Administrationsgebühr, die Pauschalvergütung sowie gegebenenfalls darüber hinaus anfallende Kosten mit
Ausnahme der im Fonds angefallenen Transaktionskosten, Zinsen
aus Kreditaufnahme und etwaiger erfolgsabhängiger Vergütungen. Der Aufwandsausgleich für die angefallenen Kosten wird
nicht berücksichtigt. Weiterhin werden Kosten, die eventuell auf
Zielfondsebene anfallen, nicht berücksichtigt. Die Summe der im
angegebenen Zeitraum berücksichtigten Kosten wird zum durchschnittlichen Fondsvermögen ins Verhältnis gesetzt. Der sich daraus ergebende Prozentsatz ist die TER. Die Berechnungsweise entspricht der gemäß der CESR Guideline 10-674 in Verbindung mit
der EU-Verordnung 583/2010 empfohlenen Methode.
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
insgesamt EUR
je Anteil EUR*)
150.161.520,08
7,56
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres
32.873.038,03
1,65
0,00
0,00
3. Zuführung aus dem Sondervermögen
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt
2. Vortrag auf neue Rechnung
III. Gesamtausschüttung
0,00
0,00
-161.910.377,92
-8,15
21.124.180,19
1,06
0,00
0,00
21.124.180,19
1,06
1. Zwischenausschüttung
2. Endausschüttung
Umlaufende Anteile per 31.12.2013: Stück 19.871.425
*)
Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
Wertentwicklung des Fonds
%
Fonds
TER (in %)
vom 01.01.2013 bis 31.12.2013
Kapital Plus
1,15
Entwicklung des Sondervermögens 2013
EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäfts-
EUR
1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das
Vorjahr
-13.054.772,47
2. Mittelzufluss (netto)
420.445.141,61
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen
579.853.758,65
-159.408.617,04
3. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich
-5.642.677,05
4. Ergebnis des Geschäftsjahres
48.809.113,10
davon Nettoveränderung der nicht realisierten
Gewinne
22.402.289,93
davon Nettoveränderung der nicht realisierten
Verluste
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres
14
31.12.2012 - 31.12.2013
4,92
2 Jahre
31.12.2011 - 31.12.2013
21,47
3 Jahre
31.12.2010 - 31.12.2013
26,53
4 Jahre
31.12.2009 - 31.12.2013
46,43
5 Jahre
31.12.2008 - 31.12.2013
69,97
10 Jahre
31.12.2003 - 31.12.2013
87,06
652.976.210,05
jahres
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen
1 Jahr
-6.466.214,86
1.103.533.015,24
Berechnungsbasis Anteilwert (Ausgabeaufschläge nicht berücksichtigt); ggf. Ausschüttungen
wieder angelegt. Berechnung nach der BVI-Methode. Zahlen aus der Vergangenheit garantieren keine zukünftige Wertentwicklung.
Kapital Plus
Anteilklassen
Für das Sondervermögen können Anteilkassen im Sinne von §16 Abs. 2 der „Allgemeinen Vertragsbedingungen“ gebildet werden, die sich
hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, des Rücknahmeabschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des
Einsatzes von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser
Merkmale unterscheiden können. Die Bildung von Anteilklassen ist jederzeit zulässig und liegt im Ermessen der Gesellschaft.
Im Berichtszeitraum war/en die in der nachfolgenden Tabelle aufgeführten Anteilklasse/n aufgelegt.
Gebührenstruktur bis 30.06.2013
Anteilklasse
Währung
A
EUR
Verwaltungsvergütung in % p.a.
maximal
1,50
aktuell
0,90
Ausgabeaufschlag in %
maximal
6,00
aktuell
3,00
Administrationsgebühr in % p.a.
Vertriebsprovision
in % p.a.
maximal
0,50
maximal
0,75
aktuell
0,25
Rücknahmeabschlag in %
aktuell
0,00
--
Mindestanlagesumme
Ertragsverwendung
--
ausschüttend
Gebührenstruktur ab 01.07.2013
Anteilklasse
Währung
A
EUR
Pauschalvergütung in % p.a.
maximal
1,15
aktuell
1,15
Ausgabeaufschlag in %
maximal
6,00
Rücknahmeabschlag in %
aktuell
3,00
--
Mindestanlagesumme
Ertragsverwendung
--
ausschüttend
15
Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers
An die Allianz Global Investors Europe GmbH, Frankfurt am Main
Die Allianz Global Investors Europe GmbH hat uns beauftragt, gemäß § 44 Abs. 5 des Investmentgesetzes (InvG) den Jahresbericht
des Sondervermögens Kapital Plus für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 zu prüfen.
teilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine
hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Prüfungsurteil
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des InvG
liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht den gesetzlichen
Vorschriften.
Verantwortung des Abschlussprüfers
Frankfurt am Main, den 8. April 2014
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben.
Wir haben unsere Prüfung nach § 44 Abs. 5 InvG unter Beachtung
der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt
werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die
Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der
Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben
im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beur-
16
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Warnke
Wirtschaftsprüfer
Steinbrenner
Wirtschaftsprüfer
Hinweis zu Steuerdaten für deutsche Anleger
Hinweis auf nachträglich veröffentlichte Aktiengewinne aufgrund des Gesetzes zur Umsetzung
des EuGH-Urteils vom 20. Oktober 2011 in der Rechtssache C-284/09
Aufgrund des Gesetzes zur Umsetzung des EuGH-Urteils vom 20. Oktober 2011 in der Rechtssache C-284/09 („Streubesitzdividenden“)
wird für den Zeitraum ab dem 1. März 2013 anstelle des bisherigen einheitlichen Aktiengewinns ein Aktiengewinn EStG (für betriebliche
Anleger im Sinne des § 3 Nr. 40 EStG) sowie ein Aktiengewinn KStG (für körperschaftsteuerpflichtige Anleger) berechnet. Eine Veröffentlichung der beiden Aktiengewinne findet seit dem 1. Juli 2013 statt. Die für den Zeitraum 1. März 2013 bis 30. Juni 2013 berechneten beiden
Aktiengewinne werden nachträglich bis spätestens 31. Dezember 2013 auf der Internetseite der Allianz Global Investors Europe GmbH unter www.allianzglobalinvestors.de veröffentlicht.
17
Besteuerung der Erträge
Ausschüttung
Nr.der Zeile
1
§ 5 Abs. 1 Satz 1 Besteuerungsgrundlagen (bezogen auf einen Investmentanteil)
Nr. ... InvStG
2
Kapital Plus für den Zeitraum 01.01.2013 bis 31.12.2013
EUR
EUR
EUR
Privatvermögen
Betriebsvermögen
Betriebsvermögen
(ESt-pflichtige
(KSt-pflichtige
Anleger)
Anleger)
ISIN: DE0008476250
3
1 a)
4
1 a) aa)
5
1 a) bb)
6
1 b)
7
2
1,07535
1,07535
1,07535
- in der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre
0,00000
0,00000
0,00000
- in der Ausschüttung enthaltene Substanzbeträge
0,00000
0,00000
0,00000
Betrag der ausgeschütteten Erträge
1,07535
1,07535
1,07535
Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge
0,06372
0,06372
0,06372
8
Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge
1,13906
1,13906
1,13906
9
In dem Gesamtbetrag der ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene
10
1 c) aa)
- Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 Satz 1 InvStG i.V.m. § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG 1)
-
0,20247
-
11
1 c) bb)
- Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 2 Satz 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG 1)
-
0,00000
0,00000
12
1 c) cc)
- Erträge im Sinne des § 2 Abs. 2a InvStG
-
0,93657
0,93657
13
1 c) dd)
- Steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 1 InvStG in der am 31. Dezember 2008 anzuwendenden
Fassung
0,00000
-
-
14
1 c) ee)
- Erträge i. S. d. § 2 Abs. 3 Nr. 1 Satz 2 InvStG in der am 31.12.2008 anzuwendenden Fassung, soweit die Erträge nicht
Kapitalerträge i. S. d. § 20 EStG sind
0,00000
-
-
15
1 c) ff)
- Steuerfreie Veräußerungsgewinne i. S. d. § 2 Abs. 3 InvStG in der ab dem 01.01.2009 anzuwendenden Fassung
0,00000
-
-
16
1 c) gg)
- Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 1 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
17
1 c) hh)
- in Zeile 16 enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen
0,00000
0,00000
-
18
1 c) ii)
- Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, für die kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde 1)
0,06049
0,06049
0,06049
19
1 c) jj)
- in Zeile 18 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des
§ 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist 1)
-
0,06049
0,00000
20
1 c) kk)
- in Zeile 18 enthaltene Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG, die nach einem DBA zur Anrechnung einer als gezahlt
geltenden Steuer auf die Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer berechtigen 1)
0,00000
0,00000
0,00000
21
1 c) ll)
- in Zeile 20 enthaltene Einkünfte, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des
§ 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist 1)
-
0,00000
0,00000
22
1 c) mm)
- Erträge i. S. d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG
-
-
0,01695
23
1 c) nn)
- in Zeile 18 enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20.03.2013
geltenden Fassung i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist
-
-
0,00267
24
1 c) oo)
- in Zeile 20 enthaltene Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG, auf die § 2 Abs. 2 InvStG in der am 20.03.2013
geltenden Fassung i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist
-
-
0,00000
25
Zur Anrechnung oder Erstattung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der Erträge i. S. d.
26
1 d) aa)
- § 7 Abs. 1, 2 und 4 InvStG
1,12325
1,12325
1,12325
27
1 d) bb)
- § 7 Abs. 3 InvStG
0,01581
0,01581
0,01581
28
1 d) cc)
- § 7 Abs. 1 Satz 4, soweit in Zeile 26 enthalten
0,18666
0,18666
0,18666
0,01511
0,01511
0,01511
-
0,01511
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
29
Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den Erträgen enthaltenen Einkünfte i. S. d. § 4 Abs. 2 InvStG entfällt und
1 f) aa)
- nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 32d Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG oder einem DBA anrechenbar ist, wenn kein Abzug
nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde (vor Anwendung des § 4 Abs. 3 InvStG) 1) 2)
31
1 f) bb)
- in Zeile 30 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG
oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
32
1 f) cc)
- nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen
wurde (vor Anwendung des § 4 Abs. 3 InvStG) 1)
33
1 f) dd)
- in Zeile 32 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG
oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
34
1 f) ee)
- nach DBA als gezahlt gilt und nach § 4 Abs. 2 InvStG i.V.m. diesem Abkommen anrechenbar ist 1) 2)
35
1 f) ff)
30
-
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
0,00000
- in Zeile 34 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs. 2 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG
oder § 3 Nr. 40 EStG oder im Fall des § 16 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
-
0,00000
0,00000
1 f) gg)
- in Zeile 30 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2
InvStG in der am 20.03.2013 geltenden Fassung i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
-
-
0,00071
1 f) hh)
- in Zeile 32 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2
InvStG in der am 20.03.2013 geltenden Fassung i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
-
-
0,00000
38
1 f) ii)
- in Zeile 34 enthaltene ausländische Steuer, die auf Einkünfte i.S.d. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG entfällt, auf die § 2 Abs. 2
InvStG in der am 20.03.2013 geltenden Fassung i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist (für die Anwendung des § 4 Abs.
3 InvStG)
-
-
0,00000
39
1 g)
Betrag der Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung nach § 3 Abs. 3 Satz 1 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
40
1 h)
im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer
Geschäftsjahre
0,01331
0,01331
0,01331
36
37
41
18
Betrag der Ausschüttung
Der Ausschüttungsbeschluss gem. § 12 InvStG wurde am 03. März 2014 gefasst.
Kapital Plus
EUR
EUR
EUR
Privatvermögen
Betriebsvermögen
Betriebsvermögen
(ESt-pflichtige
(KSt-pflichtige
Anleger)
Anleger)
42
Nachrichtlich (von der Bescheinigung, dass die Angaben nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden, nicht umfasst):
43
- steuerpflichtig
1,13906
1,05807
1,12211
44
Nichtabzugsfähige Werbungskosten i.S.d. § 3 Abs. 3 Satz 2 Nr. 2 InvStG in der Fassung vom 26. Juni 2013 (in Zeile 7
enthalten)
0,06270
0,06270
0,06270
45
- in Zeile 44 enthaltene nichtabzugsfähige Werbungskosten i.S.d. § 3 Abs. 3 Satz 2 Nr. 2 InvStG in der Fassung vom 26. Juni
2013, die auf Erträge i.S.d. § 3 Nr. 40 EStG bzw. § 21 Abs. 22 Satz 4 InvStG i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG oder § 16 InvStG i.V.m.
§ 8b Abs. 1 KStG entfallen
0,01872
0,01872
0,00157
46
- in Zeile 27 enthaltene inländische Mieterträge i. S. d. § 7 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 InvStG
0,00000
0,00000
0,00000
47
Zahlung am 03.03.2014 auf Kupon-Nr. 20
1)
Alle ausländischen Steuern und Erträge sind bei den Angaben zum Betriebsvermögen jeweils zu 100% angegeben.
2)
Der Ausweis der ausländischen anrechenbaren (fiktiven) Quellensteuer erfolgt beim Privatanleger unter Berücksichtigung der Höchstbetragsberechnung.
Die pro Anteil angegebenen Werte beziehen sich auf den Anteilumlauf am 03. März 2014.
Bei der Ermittlung der steuerlichen Daten im Zusammenhang mit der Rechtsprechung des Bundesfinanzhofs zu Finanzinnovationen vor der Geltung des Abgeltungsteuerregimes wurde auf die Datenübermittlung durch Wertpapiermitteilungen (WM) vertraut, wobei auch das Einführungsschreiben des Bundesministeriums der Finanzen zum Investmentsteuergesetz vom 2.6.2005, Gz. IV C 1 S 1980 - 1 - 87/05, und das Schreiben des Bundesministeriums der Finanzen zur Anwendung o.g. BFH-Urteile vom 18.7.2007, Gz. IV B 8 - S 2252/0, berücksichtigt wurden.
Die steuerpflichtigen Erträge aus dem Geschäftsjahr 2013 fließen dem Anleger mit der jeweiligen Ausschüttung zu (Steuererklärung 2014). Durch die Wiederanlage von Erträgen oder durch den Kauf zusätzlicher Anteile wird die Steuerpflicht nicht ausgeschlossen.
Hinweis auf nachträglich veröffentlichte Aktiengewinne aufgrund des Gesetzes zur Umsetzung
des EuGH-Urteils vom 20. Oktober 2011 in der Rechtssache C-284/09
Aufgrund des Gesetzes zur Umsetzung des EuGH-Urteils vom 20. Oktober 2011 in der Rechtssache C-284/09 („Streubesitzdividenden“)
wird für den Zeitraum ab dem 1. März 2013 anstelle des bisherigen einheitlichen Aktiengewinns ein Aktiengewinn EStG (für betriebliche
Anleger im Sinne des § 3 Nr. 40 EStG) sowie ein Aktiengewinn KStG (für körperschaftsteuerpflichtige Anleger) berechnet. Eine Veröffentlichung der beiden Aktiengewinne findet seit dem 1. Juli 2013 statt. Die für den Zeitraum 1. März 2013 bis 30. Juni 2013 berechneten beiden
Aktiengewinne werden nachträglich bis spätestens 31. Dezember 2013 auf der Internetseite der Allianz Global Investors Europe GmbH unter www.allianzglobalinvestors.de veröffentlicht.
19
Bescheinigung nach Investmentsteuergesetz
Bescheinigung für die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 InvStG des Investmentvermögens Kapital Plus
(nachfolgend: das Investmentvermögen) für den Zeitraum vom 01.01.2013 bis 31.12.2013
An die Allianz Global Investors Europe GmbH, Frankfurt am Main
(nachfolgend: die Gesellschaft)
Die Gesellschaft hat uns beauftragt, gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 Investmentsteuergesetz (InvStG) zu prüfen, ob die von der Gesellschaft für das oben genannte Investmentvermögen für den genannten Zeitraum zu veröffentlichenden Angaben nach § 5 Abs. 1
S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts
ermittelt wurden.
Die Verantwortung für die Ermittlung der steuerlichen Angaben
nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG in Verbindung mit den Vorschriften des deutschen Steuerrechts liegt bei den gesetzlichen
Vertretern der Gesellschaft. Die Ermittlung beruht auf der Buchführung/den Aufzeichnungen und dem Jahresbericht nach § 44
Abs. 1 InvG bzw. § 101 Abs. 1 Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) für
den betreffenden Zeitraum. Sie besteht aus einer Überleitungsrechnung aufgrund steuerlicher Vorschriften und der Zusammenstellung der zur Bekanntmachung bestimmten steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG. In den Jahresbericht sowie in die steuerlichen Angaben sind Werte aus einem
Ertragsausgleich eingegangen. Soweit die Gesellschaft Mittel in
Anteile an anderen Investmentvermögen (Zielfonds) investiert hat,
verwendet sie die ihr für diese Zielfonds vorliegenden steuerlichen
Angaben.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung abzugeben, ob die von der Gesellschaft nach den Vorschriften des InvStG zu veröffentlichenden Angaben in Übereinstimmung mit den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden. Unsere Prüfung erfolgt auf der Grundlage
der von einem Abschlussprüfer nach § 44 Abs. 5 InvG bzw. § 102
KAGB geprüften Buchführung/Aufzeichnungen und des geprüften
Jahresberichtes. Unserer Beurteilung unterliegen die darauf beruhende Überleitungsrechnung und die zur Bekanntmachung bestimmten Angaben. Unsere Prüfung erstreckt sich insbesondere
auf die steuerliche Qualifikation von Kapitalanlagen, von Erträgen
und Aufwendungen einschließlich deren Zuordnung als Werbungskosten sowie sonstiger steuerlicher Aufzeichnungen. Soweit
die Gesellschaft Mittel in Anteile an Zielfonds investiert hat, beschränkte sich unsere Prüfung auf die korrekte Übernahme der für
diese Zielfonds von anderen zur Verfügung gestellten steuerlichen
Angaben durch die Gesellschaft nach Maßgabe vorliegender Bescheinigungen. Die entsprechenden steuerlichen Angaben wurden
von uns nicht geprüft.
20
Wir haben unsere Prüfung unter entsprechender Beachtung der
vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen
Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen.
Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass mit
hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Angaben
nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG frei von wesentlichen Fehlern
sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die
Kenntnisse über die Verwaltung des Investmentvermögens sowie
die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen
der Prüfung werden die Wirksamkeit des auf die Ermittlung der
Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG bezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die steuerlichen Angaben überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.
Die Prüfung umfasst auch eine Beurteilung der Auslegung der angewandten Steuergesetze durch die Gesellschaft. Die von der Gesellschaft gewählte Auslegung ist dann nicht zu beanstanden,
wenn sie in vertretbarer Weise auf Gesetzesbegründungen, Rechtsprechung, einschlägige Fachliteratur und veröffentlichte Auffassungen der Finanzverwaltung gestützt werden konnte. Wir weisen
darauf hin, dass eine künftige Rechtsentwicklung oder insbesondere neue Erkenntnisse aus der Rechtsprechung eine andere Beurteilung der von der Gesellschaft vertretenen Auslegung notwendig
machen können.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Auf dieser Grundlage bescheinigen wir der Gesellschaft nach § 5
Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG, dass die Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1
und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.
Frankfurt am Main, den 8. April 2014
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Sebastian Meinhardt
Steuerberater
Patricia Richert
Steuerberaterin
Kapital Plus
Anhang
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen
Sonstiger Ertrag
Sonstiger Aufwand
Erträge aus Aktiengenussscheinen ausl. Aussteller
EUR
282.074,56
Sonstiges
EUR
573,55
Administrationsgebühr (bis 30.06.2013)
EUR
-1.337.028,90
Sonstiges
EUR
-27.062,76
21
22
23
Ihre Partner
Allianz Global Investors Europe GmbH
Bockenheimer Landstraße 42-44
60323 Frankfurt am Main
Geschäftsführung
Kundenservice Hof
Telefon: 09281-72 20
Telefax: 09281-72 24 61 15
09281-72 24 61 16
E-Mail: [email protected]
Claudia Kock
Gezeichnetes und eingezahltes
Kapital: Euro 37,0 Mio.
Haftendes Eigenkapital: Euro 389,1 Mio.
Stand: 31.12.2012
Gesellschafter
Allianz Global Investors GmbH
München
Aufsichtsrat
Elizabeth Corley
Mitglied der Geschäftsführung
(Sprecherin)
James Dilworth
Sprecher
Daniel Lehmann
Ingo Mainert
Michael Peters
Tobias C. Pross
Verwahrstelle
Commerzbank AG
Kaiserplatz
60311 Frankfurt am Main
Postanschrift:
Commerzbank AG
60261 Frankfurt am Main
Telefon: 069 1362-0
Gezeichnetes und eingezahltes
Kapital: Euro 1,6 Mrd.
Haftendes Eigenkapital: Euro 28,0 Mrd.
Stand: 31.12.2013
Allianz Global Investors GmbH
München
Stefan Baumjohann
Besondere Orderannahmestellen
Mitglied des Betriebsrats
der Allianz Global Investors Europe GmbH
Frankfurt am Main
RBC Dexia Investor Services Bank S.A.
14, Porte de France
L-4360 Esch-sur-Alzette
Prof. Dr. Michael Hüther
Direktor und Mitglied des Präsidiums
Institut der deutschen Wirtschaft
Köln
Wolfgang Pütz
Andreas Utermann
Mitglied der Geschäftsführung
Allianz Global Investors GmbH
München
Maria-Rosa Vulcano
Mitglied des Betriebsrats
der Allianz Global Investors Europe GmbH
Frankfurt am Main
Fondsdepot Bank GmbH
Windmühlenweg 12
95030 Hof
Zahl- und Informationsstelle in
Österreich
Allianz Investmentbank AG
Hietzinger Kai 101–105
A-1130 Wien
Sie erreichen uns auch über Internet: www.allianzglobalinvestors.de
24
Bestellung des inländischen Vertreters
gegenüber den Abgabebehörden in der
Republik Österreich
Gegenüber den Abgabebehörden ist als
inländischer Vertreter zum Nachweis der
ausschüttungsgleichen Erträge im Sinne
von InvFG 2011 § 186 Abs. 2 Z. 2 das
folgende Kreditinstitut bestellt:
Allianz Investmentbank AG
Hietzinger Kai 101–105
A-1130 Wien
Wirtschaftsprüfer
KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Frankfurt am Main
Stand: 31. Dezember 2013
Information für Anlegerinnen und Anleger in der
Republik Österreich
Der Vertrieb der Anteile des Fonds Kapital Plus in der Republik Österreich ist gemäß § 140 InvFG der Finanzmarktaufsicht (Wien)
angezeigt worden.
Zahl- und Informationsstelle in Österreich
Allianz Investmentbank AG
Hietzinger Kai 101–105
A-1130 Wien
Bei der österreichischen Zahl- und Informationsstelle können
Rücknahmeaufträge für Anteile des vorgenannten Fonds eingereicht und Rücknahmeerlöse, etwaige Ausschüttungen und sonstige Zahlungen durch die österreichische Zahl- und Informationsstelle an die Anteilinhaber auf deren Wunsch in bar in Euro ausgezahlt werden.
Ebenfalls bei der österreichischen Zahl- und Informationsstelle
sind alle erforderlichen Informationen für die Anleger kostenlos
erhältlich, wie z.B.
· der Verkaufsprospekt einschließlich Anlagebedingungen,
· die wesentlichen Anlegerinformationen,
· die Jahres- und Halbjahresberichte,
· die Ausgabe- und Rücknahmepreise.
Bestellung des inländischen Vertreters gegenüber den Abgabebehörden
Gegenüber den Abgabebehörden ist als inländischer Vertreter
zum Nachweis der ausschüttungsgleichen Erträge im Sinne von
InvFG 2011 § 186 Abs. 2 Z. 2 das folgende Kreditinstitut bestellt:
Allianz Investmentbank AG
Hietzinger Kai 101–105
A-1130 Wien
25
Allianz Global Investors Europe GmbH
Bockenheimer Landstraße 42–44
60323 Frankfurt am Main
[email protected]
www.allianzglobalinvestors.de