Der Buchwert der nach der Equity-Methode

202
DZ BANK
Geschäftsbericht 2011
konzernabschluss
anhang
50
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Finanzanlagen
in Mio. €
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Geldmarktpapiere
von öffentlichen Emittenten
31.12.2011
31.12.2010
58.246
55.573
110
487
–
15
110
472
Anleihen und Schuldverschreibungen
58.136
55.086
von öffentlichen Emittenten
20.228
17.511
von anderen Emittenten
37.908
37.575
1.301
1.180
Aktien und sonstiger Anteilsbesitz
232
278
Investmentanteile
793
634
Andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
276
268
1.265
1.212
80
93
von anderen Emittenten
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere
Anteile an Tochterunternehmen
davon: an Kreditinstituten
an Finanzdienstleistungsinstituten
Anteile an Joint Ventures
13
12
660
550
davon: an Kreditinstituten
426
387
Anteile an assoziierten Unternehmen
218
217
davon: an Kreditinstituten
Insgesamt
55
56
61.690
58.732
Der Buchwert der nach der Equity-Methode bilanzierten Anteile an Joint Ventures beträgt
609 Mio. € (Vorjahr: 525 Mio. €). Von den Anteilen an assoziierten Unternehmen sind
217 Mio. € (Vorjahr: 214 Mio. €) nach der Equity-Methode bilanziert.
Darüber hinaus enthalten die Finanzanlagen Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere, Anteile an Tochterunternehmen sowie Anteile an Joint Ventures und assoziierten
Unternehmen mit einem Buchwert in Höhe von 742 Mio. € (Vorjahr: 678 Mio. €), die zu
Anschaffungskosten bewertet werden. Für diese Finanzanlagen liegen weder aktive Märkte vor
noch ist eine verlässliche Bestimmung der beizulegenden Zeitwerte unter Verwendung einer
Bewertungstechnik, die nicht auf Marktdaten basiert, möglich. Es existieren für diese Instrumente auch keine anderweitigen Märkte. Diese Finanzanlagen sind im Wesentlichen dazu
bestimmt, dem Geschäftsbetrieb des DZ BANK Konzerns dauerhaft zu dienen.
203
DZ BANK
Geschäftsbericht 2011
konzernabschluss
anhang
Finanzdaten der nach der Equity-Methode bilanzierten
Anteile an Joint Ventures
31.12.2011
31.12.2010
Vermögenswerte
5.452
5.240
Schulden
4.900
4.738
in Mio. €
2011
2010
886
1.194
-812
-1.135
in Mio. €
Erfolgswirksame Erträge
Erfolgswirksame Aufwendungen
Die Darstellung der kumulierten Finanzdaten der nach der Equity-Methode bilanzierten
Joint Ventures basiert auf der tatsächlichen Anteilsquote des DZ BANK Konzerns.
Finanzdaten der nach der Equity-Methode bilanzierten
Anteile an assoziierten unternehmen
31.12.2011
31.12.2010
Vermögenswerte
47.072
50.475
Schulden
45.274
47.808
in Mio. €
in Mio. €
2011
2010
Erfolgswirksame Erträge
2.222
2.751
-658
73
Erfolgswirksames Ergebnis
Die Darstellung der kumulierten Finanzdaten der nach der Equity-Methode bilanzierten
­assoziierten Unternehmen erfolgt unabhängig vom prozentualen Anteilsbesitz in Höhe der
vom assoziierten Unternehmen ausgewiesenen Posten.
Im Geschäftsjahr wurde ein anteiliges Ergebnis eines assoziierten Unternehmens in Höhe von -162 Mio. € (Vorjahr: 0 Mio. €) nicht erfasst, da der Buchwert dieses Unternehmens ­
im Vorjahr bereits auf 0 € reduziert wurde. Das im Geschäftsjahr nicht erfasste anteilige Ergebnis entspricht dem kumulierten Betrag der nicht erfassten anteiligen Ergebnisse.