Bilanz mit Veränderung Politische Gemeinde Emmetten

Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
1
Aktiven
6'818'847.86
6'520'923.20
297'924.66
10
Finanzvermögen
2'397'087.39
2'412'491.72
-15'404.33
100
Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen
285'443.22
389'282.42
-103'839.20
1000
Kasse
1'236.60
2'270.60
-1'034.00
1000.00
Kasse
1'236.60
2'270.60
-1'034.00
1001
Post
271'786.07
142'975.08
128'810.99
1001.00
Post
271'786.07
142'975.08
128'810.99
1002
Bank
12'420.55
244'036.74
-231'616.19
1002.00
RB Emmetten, KK
12'420.55
244'036.74
-231'616.19
101
Forderungen
1'146'654.22
1'161'624.40
-14'970.18
1010
Forderungen
627'685.91
713'788.25
-86'102.34
1010.00
Debitoren
790'234.46
853'842.75
-63'608.29
1010.01
Debitor Verrechnungssteuer
1010.02
Debitoren aus GeSoft und W&W
1010.04
62.25
43.30
18.95
112'496.35
200'820.65
-88'324.30
Wertberichtigung Debitoren ohne Fälligkeit
-275'107.15
-340'918.45
65'811.30
1011
Kontokorrente mit Dritten
104'196.66
178'909.55
-74'712.89
1011.00
Kontokorrent Kanton
104'196.66
178'909.55
-74'712.89
1012
Steuerforderungen
414'771.65
268'926.60
145'845.05
1012.00
Steuerausstände
336'787.95
283'849.85
52'938.10
1012.01
Guthaben Kantonales Steueramt
139'983.70
42'076.75
97'906.95
1012.02
Wertberichtigung Steuerforderungen
-62'000.00
-57'000.00
-5'000.00
104
Aktive Rechnungsabgrenzung
44'502.00
40'854.95
3'647.05
1040
Aktive Rechnungsabgrenzung
44'502.00
40'854.95
3'647.05
Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
1040.00
Transitorische Aktiven
106
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
44'502.00
40'854.95
3'647.05
Vorräte
9'355.95
9'850.95
-495.00
1060
Vorräte
9'355.95
9'850.95
-495.00
1060.00
Vorräte
9'355.95
9'850.95
-495.00
107
Finanzanlagen
334'332.00
234'079.00
100'253.00
1070
Aktien und Anteilsscheine
301'000.00
184'080.00
116'920.00
1070.00
Aktien BBE AG
300'000.00
183'080.00
116'920.00
1070.10
Anteilscheine Raiffeisenbank
1'000.00
1'000.00
1071
Verzinsliche Anlagen
33'332.00
49'999.00
-16'667.00
1071.00
Darlehen BBE AG
33'332.00
49'999.00
-16'667.00
108
Sachanlagen
576'800.00
576'800.00
1080
Grundstücke
158'200.00
158'200.00
1080.00
Grundstücke
158'200.00
158'200.00
1084
Gebäude
418'600.00
418'600.00
1084.00
Gebäude
418'600.00
418'600.00
14
Verwaltungsvermögen
4'421'760.47
4'108'431.48
313'328.99
140
Sachanlagen
4'403'769.40
4'291'493.43
112'275.97
1401
Strassen / Verkehrswege
304'264.00
356'586.00
-52'322.00
1401.10
Strassen und Wanderwege
597'122.00
597'122.00
1401.11
Wertberichtigung Strassen und Wanderwege
-292'858.00
-240'536.00
-52'322.00
1403
Übrige Tiefbauten
1'997'181.45
1'623'173.48
374'007.97
1403.10
Übrige Tiefbauten
2'470'110.45
2'041'927.48
428'182.97
1403.11
Wertberichtigung übrige Tiefbauten
-472'929.00
-418'754.00
-54'175.00
Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
1404
Hochbauten
2'013'304.95
2'204'374.95
1404.10
Hochbauten
4'486'227.95
4'486'227.95
1404.11
Wertberichtigung Hochbauten
-2'472'923.00
-2'281'853.00
-191'070.00
1406
Mobilien
89'019.00
107'359.00
-18'340.00
1406.10
Mobilien
182'875.00
182'875.00
1406.11
Wertberichtigung Mobilien
-93'856.00
-75'516.00
-18'340.00
142
Immaterielle Anlagen
218'593.15
61'467.60
157'125.55
1429
Übrige Immaterielle Anlagen
218'593.15
61'467.60
157'125.55
1429.10
Übrige Immaterielle Anlagen
230'887.15
61'467.60
169'419.55
1429.11
Wertberichtigung übrige immaterielle Anlagen
-12'294.00
144
Darlehen
1.00
1.00
1445
Darlehen an private Unternehmungen
1.00
1.00
1445.00
Darlehen an private Unternehmungen
1.00
1.00
145
Beteiligungen, Grundkapitalien
1.00
1.00
1454
Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen
1.00
1.00
1454.00
Aktien GIS Daten AG
1.00
1.00
146
Investitionsbeiträge
49'299.92
29'624.45
19'675.47
1462
Investitionsbeiträge an Gemeinden und
Gemeindezweckverbände
49'299.92
29'624.45
19'675.47
1462.10
Investitionsbeiträge an Gemeinden und
Gemeindezweckverbände
50'484.92
29'624.45
20'860.47
1462.11
Wertberichtigung Investitionsbeiträge an Gemeinden
und Gemeindezweckverbände
-1'185.00
148
Kumulierte zusätzliche Abschreibungen
-249'904.00
-191'070.00
-12'294.00
-1'185.00
-274'156.00
24'252.00
Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
1480
Kumulierte zusätzliche Abschreibungen
Sachanlagen
1480.01
Kumulierte zusätzliche Abschreibungen Strassen
1480.03
Kumulierte zusätzliche Abschreibungen übrige
Tiefbauten
1480.04
Kumulierte zusätzliche Abschreibungen Hochbauten
2
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
-249'904.00
-274'156.00
24'252.00
66'773.00
65'627.00
1'146.00
-321'766.00
-344'228.00
22'462.00
5'089.00
4'445.00
644.00
Passiven
-6'818'847.86
-6'520'923.20
-297'924.66
20
Fremdkapital
-4'655'637.21
-4'953'699.88
298'062.67
200
Total Laufende Verbindlichkeiten
-400'042.66
-439'854.92
39'812.26
2000
Laufende Verbindlichkeiten
-319'439.34
-342'546.36
23'107.02
2000.00
Kreditoren
-316'839.94
-349'791.61
32'951.67
2000.01
Kreditor Ausgleichskasse
-2'369.10
4'760.20
-7'129.30
2000.02
Kreditor Versicherungen
378.00
-685.60
1'063.60
2000.03
Kreditor Pensionskasse
-608.30
3'170.65
-3'778.95
2002
Steuern
-75'842.42
-92'547.66
16'705.24
2002.00
Steuerdepot (Guthaben Pflichtige)
-90'788.20
-114'789.95
24'001.75
2002.90
Abrechnungskonto Mehrwertsteuer
14'945.78
22'242.29
-7'296.51
2009
Übrige laufende Verpflichtungen
-4'760.90
-4'760.90
2009.10
Spenden Länderhuis
-4'760.90
-4'760.90
204
Passive Rechnungsabgrenzung
-110'594.55
-65'299.76
-45'294.79
2040
Passive Rechnungsabgrenzung
-110'594.55
-65'299.76
-45'294.79
2040.00
Transitorische Passiven
-110'594.55
-65'299.76
-45'294.79
205
Kurzfristige Rückstellungen
-145'000.00
-145'000.00
Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
2056
Kurzfristige Rückstellungen für
Vorsorgeverpflichtungen
-145'000.00
-145'000.00
2056.00
Rückstellung Verpflichtung Pensionskasse
-145'000.00
-145'000.00
206
Langfristige Finanzverbindlichkeiten
-4'000'000.00
-4'445'000.00
2060
Hypotheken
-2'000'000.00
-2'000'000.00
2060.00
RB, Darlehen Länderhuis
-1'000'000.00
-1'000'000.00
2060.01
NKB, Darlehen Kohltalstrasse
-1'000'000.00
-1'000'000.00
2064
Darlehen
-2'000'000.00
-2'445'000.00
445'000.00
2064.00
RB, Festdarlehen
430'000.00
2064.01
NKB, Darlehen
2064.02
445'000.00
-970'000.00
-1'400'000.00
-1'000'000.00
-1'000'000.00
Kanton NW, Investitionshilfedarlehen Ersatz
Filteranlage
-15'000.00
-22'500.00
7'500.00
2064.03
Bund, Investitionshilfedarlehen Ersatz Filteranlage
-15'000.00
-22'500.00
7'500.00
209
Verbindlichkeiten gegenüber
Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital
-3'545.20
3'545.20
2091
Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK
-3'545.20
3'545.20
2091.00
Fonds für öffentliche Schutzräume
-3'545.20
3'545.20
29
Eigenkapital
-2'163'210.65
-1'567'223.32
-595'987.33
290
Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber
Spezialfinanzierungen
-1'149'692.93
-749'384.59
-400'308.34
2900
Spezialfinanzierungen im Eigenkapital
-1'149'692.93
-749'384.59
-400'308.34
2900.10
Abwasserbeseitigung
-1'249'575.29
-1'053'571.48
-196'003.81
2900.20
Abfallwirtschaft
7'732.07
11'154.56
-3'422.49
2900.30
Wasserversorgung
92'150.29
293'032.33
-200'882.04
291
Fonds
-24'500.00
-24'500.00
Politische Gemeinde Emmetten
Bilanz mit Veränderung
Bilanz 31.12.13
Bilanz 31.12.12
Zu- / Abnahme
2910
Fonds im Eigenkapital
-24'500.00
-24'500.00
2910.10
Parkplatzfonds
-24'500.00
-24'500.00
296
Neubewertungsreserve Finanzvermögen
-158'198.00
-158'198.00
2960
Neubewertungsreserve Finanzvermögen
-158'198.00
-158'198.00
2960.10
Neubewertungsreserve Finanzvermögen
-158'198.00
-158'198.00
299
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag
-830'819.72
-635'140.73
-195'678.99
2990
Jahresergebnis
-195'678.99
-67'349.23
-128'329.76
2990.00
Jahresergebnis
-195'678.99
-67'349.23
-128'329.76
2999
Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre
-635'140.73
-567'791.50
-67'349.23
2999.00
Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre
-635'140.73
-567'791.50
-67'349.23
Gewinn / Verlust