Periodenabschluss in der Finanzbuchhaltung

Periodenabschluss in der
Finanzbuchhaltung
SAP Best Practices
Einsatzmöglichkeiten, Vorteile und wichtige Abläufe im
Szenario
Einsatzmöglichkeiten
 Die Komponente für die Abschlussarbeiten unterstützt Sie bei der
Vorbereitung und Durchführung der Tätigkeiten, die für Tages-,
Monats- und Jahresabschlüsse notwendig sind.
 Zu diesem Zweck stellt Ihnen das System eine Reihe von Standardberichten zur Verfügung, mit denen Auswertungen und Analysen
der gebuchten Kontensalden direkt erzeugt werden können.
Vorteile
 Das System unterstützt Sie bei folgenden Arbeiten:
 Bilanzen und GuV-Rechnungen erstellen
 Buchungsdaten dokumentieren
Wichtige Abläufe im Szenario
 Tagesabschluss
 Monatsabschluss
 Jahresabschluss
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Erforderliche SAP-Anwendungen und Benutzerrollen
Erforderlich
 Enhancement package 5 for SAP ERP 6.0
Benutzerrollen





Leiter Geschäftsbuchhaltung
Hauptbuchhalter
Leiter der Geschäftsbuchhaltung (Schweiz)
Leiter Kreditorenbuchhaltung
Leiter Debitorenbuchhaltung
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Prozessbeschreibung im Detail
Tagesabschluss Finanzbuchhaltung
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


Umrechnungskurse aktualisieren
Lücken in der Belegnummernvergabe
Doppelt vergebene Belegnummern
Belegkompaktjournal anzeigen
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Prozessbeschreibung im Detail
Monatsabschluss Finanzbuchhaltung (I)
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
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

Umrechnungskurse aktualisieren
Lücken in der Belegnummernvergabe
Doppelt vergebene Belegnummern
Buchungsperioden öffnen und schließen
Dauerbelege erfassen
Dauerbuchungen buchen
Batch-Input-Mappe ausführen
Spezieller Prozess für den automatischen Ausgleich des WE/RE-Kontos
WE/RE-Verrechnungskonten analysieren
WE/RE-Konto maschinell ausgleichen
Korrekturbuchungen vornehmen
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Prozessbeschreibung im Detail
Monatsabschluss Finanzbuchhaltung (II)







Fremdwährungsumbewertung
Steuerzahllast buchen
Umsatzsteuervoranmeldung
Vergleich Belege/Verkehrszahlen
Vorige Buchungsperiode schließen
Belegjournal anzeigen
Bilanz/GuV
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Prozessbeschreibung im Detail
Jahresabschluss Finanzbuchhaltung
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

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
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


Fabrikkalender für neues Jahr anlegen
Vortrag von Kreditoren- und Debitorensalden
Vortrag von Sachkontosalden
Umgliederung Forderungen/Verbindlichkeiten
Saldenbestätigung Debitor
Saldenbestätigung Kreditor
Endabschluss und Freigabe Rechnungslegung
Vorige Buchungsperiode schließen
Belegjournal anzeigen
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Ablaufdiagramm
Aktualisierung
Auswertung
Berichtswesen
Umrechnungskurse
aktualisieren
Leiter Geschäftsbuchhaltung
Hauptbuchhalter
Ereignis
Prozess 1, Tagesabschluss
Belegkompaktjournal anzeigen
Prozessentscheidung
Lücken in der
Belegnummernvergabe
Doppelt
vergebene
Belegnummern
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Ablaufdiagramm
Ereignis
Prozess 2, Monatsabschluss (I)
Aktualisierung
Auswertung
Prozessentscheidung
Buchung
Prozessentscheidung
Prozessentscheidung
Leiter Geschäftsbuchhaltung
3
Umrechnungskurse
aktualisieren
Lücken in
der Belegnummernvergabe
Korrekturbuchungen
vornehmen
Dauerbelege erfassen
Buchungsperioden
öffnen und
schließen
Doppelt
vergebene
Belegnummern
Fremdwährungsumbewertung
Dauerbuchungen
buchen
Vorige
Buchungsperiode
schließen
Vergleich
Belege/Verkehrszahlen
Steuerzahllast
buchen
Batch-InputMappe
abspielen
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Umsatzsteuervoranmeldung
Saldenverzinsung
5
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4
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Ablaufdiagramm
Ereignis
Prozess 2, Monatsabschluss (II)
Berichtswesen
Ausgleich
Leiter Geschäftsbuchhaltung
4
WE/REVerrechnungskonto
analysieren
Belegjournal
anzeigen
WE/REKonto
maschinell
ausgleichen
Bilanz/GuV
3
Leiter
Kreditorenbuchhaltung
2
Spezieller
Prozess für den
automatischen
Ausgleich des
WE/RE-Kontos
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Ablaufdiagramm
Aktualisierung
Berichtswesen
Prozessentscheidung
Fabrikkalender
für neues Jahr
anlegen
Vortrag von
Kreditorenund Debitorensalden
Vortrag von
Sachkontensalden
Endabschluss
und Freigabe
Rechnungslegung
Forderungen/
Verbindlichkeiten
umgliedern
Vorige
Buchungsperiode
schließen
Leiter
Debitorenbuchhaltung
Belegjournal
anzeigen
Saldenbestätigung
Debitor
Leiter
Kreditorenbuchhaltung
Leiter
Hauptbuchhalter
GeschäftsGeschäftsbuchhaltung
Leiter
buchhaltung
Ereignis
Prozess 3, Jahresabschluss
Saldenbestätigung
Kreditor
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Legende
<Rolle>
Symbol
Beschreibung
Verwendungshinweise
Band: Kennzeichnet eine Benutzerrolle, wie z. B.
Rechnungsprüfer oder Vertriebsbeauftragter.
Dieses Band kann statt einer bestimmten Rolle
auch eine Organisationseinheit oder eine Gruppe
kennzeichnen. Die anderen Ablaufsymbole in
dieser Tabelle befinden sich in diesen Zeilen.
Ihnen stehen genügend Zeilen für alle Rollen im
Szenario zur Verfügung.
Das Rollenband
enthält die für diese
Rolle üblichen
Aufgaben.
SAPextern
Ablauflinie (gestrichelt): Diese Linie zeigt den Ablauf
seltener oder bedingter Aufgaben in einem
Szenario an. Die Linie kann auch auf mit dem
Ablauf verbundene Dokumente verweisen.
Geschäftsaktivität/
-ereignis
Einheitenprozess
Prozessreferenz
Teilprozessreferenz
Prozes
sentsch
ei-dung
Verbindet zwei
Aufgaben in einem
Szenario-ablauf oder
einem Ereignis, das
keinen Schritt
darstellt.
Geschäftsaktivität/-ereignis: Kennzeichnet eine
Aktion, die entweder in das Szenario hinein oder
aus dem Szenario hinaus führt oder einen
externen Prozess, der sich während des Szenarios
ereignet.
Entspricht keinem
Aufgabenschritt im
Dokument.
Einheitenprozess: Kennzeichnet eine Aufgabe, die
in dem Szenario Schritt für Schritt behandelt wird.
Entspricht einem
Aufgabenschritt im
Dokument.
Prozessreferenz: Wenn das Szenario insgesamt auf
ein anderes Szenario verweist, geben Sie hier die
Nummer und den Namen dieses Szenarios an.
Entspricht einem
Aufgabenschritt im
Dokument.
Teilprozessreferenz: Wenn das Szenario teilweise
auf ein anderes Szenario verweist, geben Sie hier
die Nummer, den Namen und die Schrittnummer
dieses Szenarios an.
Entspricht einem
Aufgabenschritt im
Dokument.
Prozessentscheidung: Kennzeichnet einen
Entscheidungs-/Verzweigungspunkt, an dem der
Anwender eine Wahl treffen muss. Linien stellen
unterschiedliche Wahlmöglichkeiten dar, die von
den verschiedenen Eckpunkten des Rhombus
ausgehen.
Entspricht i. d. R.
keinem Aufgabenschritt im
Dokument; steht für
eine Wahl, die nach
der Durch-führung
eines Schrittes getroffen werden muss.
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Diagrammverbindung
Papierausdruck/
Dokument
Externe Ereignisse: Enthält Ereignisse, die das
Szenario starten bzw. beenden oder den Ablauf
der Ereignisse im Szenario beeinflussen.
Ablauflinie (durchgehend): Diese Linie kennzeichnet
die normale Abfolge der Schritte und die Richtung
des Ablaufs im Szenario.
Symbol
Beschreibung
Verwendungs-hinweise
Zum nächsten/vom letzten
Diagramm: Führt zur
nächsten/vorherigen Seite des
Diagramms.
Ablaufdiagramm wird auf der
nächsten/vorherigen Seite
fortgeführt.
Papierausdruck/Dokument:
Kennzeichnet ein gedrucktes
Dokument, einen gedruckten
Bericht oder ein gedrucktes
Formular.
Entspricht i. d. R. keinem
Aufgabenschritt in einem
Dokument; wird stattdessen
verwendet, um ein Dokument
darzustellen, das durch einen
Aufgabenschritt generiert wird;
von dieser Form gehen keine
Ablauflinien aus.
Finanzielle Istdaten: Kennzeichnet
einen Finanzbuchungsbeleg.
Entspricht i. d. R. keinem
Aufgabenschritt in einem
Dokument; wird stattdessen
verwendet, um ein Dokument
darzustellen, das durch einen
Aufgabenschritt generiert wird;
von dieser Form gehen keine
Ablauflinien aus.
Budgetplanung: Kennzeichnet
einen Budgetplanungsbeleg.
Entspricht i. d. R. keinem
Aufgabenschritt in einem
Dokument; wird stattdessen
verwendet, um ein Dokument
darzustellen, das durch einen
Aufgabenschritt generiert wird;
von dieser Form gehen keine
Ablauflinien aus.
Manueller Prozess: Stellt eine
Aufgabe dar, die manuell
durchgeführt wird.
Entspricht i. d. R. keinem
Aufgabenschritt in einem
Dokument; wird stattdessen
verwendet, um eine Aufgabe
darzustellen, die manuell
ausgeführt wird und den
Prozessablauf beeinflusst, wie
z. B. das Entladen eines LKW im
Lager.
Bestehende Version/Daten: Dieser
Block stellt Daten dar, die durch
einen externen Prozess
eingespeist werden.
Entspricht i. d. R. keinem
Aufgabenschritt in einem
Dokument; stattdessen bildet
diese Form Daten ab, die aus
einer externen Quelle stammen;
dieser Schritt enthält keine
eingehenden Ablauflinien.
Systementscheidung Pass/Fail:
Dieser Block stellt eine
automatische, durch die Software
getroffene Entscheidung dar.
Entspricht keinem Aufgabenschritt im Dokument; wird
stattdessen verwendet, um
eine automatische Systementscheidung darzustellen, die
getroffen wird, nachdem ein
Schritt ausgeführt wurde.
Finanzielle
Istdaten
Budgetplanung
Manuell
er
Prozess
Bestehend
e Version/
Daten
Systementschei
-dung:
Pass/Fai
l
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erwähnte Sybase-Produkte und -Dienstleistungen sowie die entsprechenden Logos sind
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