Businessplan
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Businessplan Firma: Autor: Betrachtungsperiode: Ersteller-Datum: Version: Beilagen zum Businessplan 1. Beilage 1: 2. Beilage 2: 3. Beilage 3: Genehmigt am: Seite 1 von 22 Änderungskontrolle: Version: Datum: Person: Art der Änderung: Seite 2 von 22 Inhaltsverzeichnis: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Eckwerte zum Unternehmen ............................................................................................................................................................ 5 1.1. Geschäftsaktivität .................................................................................................................................................................... 5 1.2. Geschäftsfelder ....................................................................................................................................................................... 5 1.3. Struktur .................................................................................................................................................................................... 5 1.4. Organisation ............................................................................................................................................................................ 6 Wesentliche Eckpunkte des Businessplans ..................................................................................................................................... 7 2.1. Ausgangslage .......................................................................................................................................................................... 7 2.2. Strategische Stossrichtung innerhalb Betrachtungsperiode .................................................................................................... 7 2.3. Organisatorische Konsequenzen............................................................................................................................................. 7 2.4. Meilensteine ............................................................................................................................................................................ 7 2.5. Ressourcenbedarf ................................................................................................................................................................... 7 2.6. Potentielle Risiken innerhalb Betrachtungsperiode ................................................................................................................. 7 2.7. Finanzzahlen innerhalb Betrachtungsperiode ......................................................................................................................... 8 Umfeldanalyse .................................................................................................................................................................................. 9 3.1. Relevante wirtschaftliche Entwicklung aus Unternehmenssicht .............................................................................................. 9 3.2. Entwicklungen in den Geschäftsfeldern................................................................................................................................... 9 3.3. Kundenanalyse ...................................................................................................................................................................... 10 3.4. Wettbewerbsanalyse ............................................................................................................................................................. 10 Unternehmensanalyse.................................................................................................................................................................... 11 4.1. Strategische Positionierung ................................................................................................................................................... 11 4.2. Management ......................................................................................................................................................................... 11 4.3. Organisation .......................................................................................................................................................................... 12 4.4. Ressourcen ........................................................................................................................................................................... 12 4.5. Finanzen ................................................................................................................................................................................ 13 SWOT-Analyse (Stärke/Schwäche/Chancen/Gefahren) ................................................................................................................ 14 5.1. Stärken-/Schwächen-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 4) ............................................................................................ 14 5.2. Chancen-/Gefahren-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 3) .............................................................................................. 14 Schlussfolgerungen aus der Umfeld- und Unternehmensanalyse .................................................................................................. 14 Strategische Handlungsoptionen .................................................................................................................................................... 15 Seite 3 von 22 8. Unternehmensstrategie .................................................................................................................................................................. 15 8.1. Strategische Stossrichtung .................................................................................................................................................... 15 8.2. Erforderliche Massnahmen .................................................................................................................................................... 15 8.3. Organisatorischen Konsequenzen......................................................................................................................................... 15 8.4. Meilensteine .......................................................................................................................................................................... 15 8.5. Potentielle Risiken innerhalb Strategieperiode ...................................................................................................................... 16 8.6. Umsetzungsprojekte .............................................................................................................................................................. 16 9. Geschäftsfeldstrategie .................................................................................................................................................................... 16 9.1. Strategische Stossrichtung (allgemein) ................................................................................................................................. 16 9.2. Stossrichtung Produkt(e) ....................................................................................................................................................... 17 9.3. Stossrichtung Verkaufspreis .................................................................................................................................................. 17 9.4. Stossrichtung Promotion ....................................................................................................................................................... 17 9.5. Stossrichtung Distribution ...................................................................................................................................................... 17 9.6. Stossrichtung Service & Kundendienst.................................................................................................................................. 17 9.7. Organisatorischen Konsequenzen......................................................................................................................................... 18 9.8. Meilensteine Geschäftsfeld 1 ................................................................................................................................................ 18 9.9. Meilensteine Geschäftsfeld 2 ................................................................................................................................................ 18 9.10. Meilensteine Geschäftsfeld 3 ................................................................................................................................................ 18 9.11. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 1 .................................................................................................................................. 18 9.12. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 2 .................................................................................................................................. 19 9.13. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 3 .................................................................................................................................. 19 9.14. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 1 ............................................................................................................................... 19 9.15. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 2 ............................................................................................................................... 20 9.16. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 3 ............................................................................................................................... 20 10. Plan-Erfolgsrechnung ..................................................................................................................................................................... 22 11. Plan-Bilanz ..................................................................................................................................................................................... 22 12. Plan-Mittelflussrechnung ................................................................................................................................................................ 22 Seite 4 von 22 TEIL I: EINLEITUNG 1. Eckwerte zum Unternehmen 1.1. Geschäftsaktivität 1.1. Geschäftsfelder Geschäftsfeld 1: Geschäftsfeld 2: Geschäftsfeld 3: 1.1. Struktur Rechtsform: Gründungsjahr: HR-Eintrag Aktien-/Stammkapital: Standorte: Seite 5 von 22 1.1. Organisation VerwaltungsratsPräsident: Geschäftsführer: Weitere GL-Mitglieder: Name: Funktion: Seite 6 von 22 TEIL II: MANAGEMENT SUMMARY 2. Wesentliche Eckpunkte des Businessplans 2.1. Ausgangslage 2.1. Strategische Stossrichtung innerhalb Betrachtungsperiode 2.1. Organisatorische Konsequenzen 2.1. Meilensteine Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] 2.1. Ressourcenbedarf 2.1. Potentielle Risiken innerhalb Betrachtungsperiode Seite 7 von 22 2.1. Finanzzahlen innerhalb Betrachtungsperiode Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Umsatz: Jahresergebnis: Investitionen: Free Cash Flow: Seite 8 von 22 TEIL III: Umfeld- und Unternehmensanalyse 3. Umfeldanalyse 3.1. Relevante wirtschaftliche Entwicklung aus Unternehmenssicht Faktoren: Entwicklung: Konsequenz für das Unternehmen: 3.2. Entwicklungen in den Geschäftsfeldern Geschäftsfeld: Entwicklung: Konsequenz für das Unternehmen: Seite 9 von 22 3.3. Kundenanalyse Kunden: Entwicklung: Betroffenes Geschäftsfeld: Konsequenz für das Unternehmen: Betroffenes Geschäftsfeld: Konsequenz für das Unternehmen: 3.4. Wettbewerbsanalyse Wettbewerber: Strategische Absicht: Seite 10 von 22 4. Unternehmensanalyse 4.1. Strategische Positionierung Faktor Beurteilung Bekanntheitsgrad: Unternehmens- & Geschäftsfeldstrategie: Produkt- / Dienstleistungspalette: Preis- / Leistungsverhältnis: Kundenstamm: 4.2. Management Faktor Beurteilung Erfahrungsschatz: Führungsqualität: Ausbildung: Vernetzung: Team-Verhalten: Seite 11 von 22 4.3. Organisation Faktor Beurteilung Struktur: Prozesse: MitarbeiterAusbildung: Konfliktpotenzial: Strategischer Support: 4.4. Ressourcen Faktor Beurteilung Mitarbeitende: Technologie- & Innovationskraft: Kostenmanagemen t: Abhängigkeiten: Seite 12 von 22 4.5. Finanzen Faktor Beurteilung Rentabilität: Liquidität: Eigen-Finanzierung: Gewinn-Ausschüttung: Seite 13 von 22 5. SWOT-Analyse (Stärke/Schwäche/Chancen/Gefahren) 5.1. Stärken-/Schwächen-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 4) Stärken 5.2. Chancen-/Gefahren-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 3) Chancen 6. Schwächen Gefahren Schlussfolgerungen aus der Umfeld- und Unternehmensanalyse Seite 14 von 22 TEIL IV: STRATEGISCHE STOSSRICHTUNG 7. Strategische Handlungsoptionen Unternehmen: Geschäftsfeld 1: Geschäftsfeld 2: Geschäftsfeld 3: 8. Unternehmensstrategie 8.1. Strategische Stossrichtung 8.2. Erforderliche Massnahmen 8.3. Organisatorischen Konsequenzen 8.4. Meilensteine Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Seite 15 von 22 8.5. Potentielle Risiken innerhalb Strategieperiode Risikofaktor Möglicher Einfluss auf Strategie Handlungsbedarf 8.6. Umsetzungsprojekte Projektname 9. Projektinhalt Projekt-Verantwortung Geschäftsfeldstrategie 9.1. Strategische Stossrichtung (allgemein) Geschäftsfeld 1 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 Seite 16 von 22 9.2. Stossrichtung Produkt(e) Geschäftsfeld 1 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 9.3. Stossrichtung Verkaufspreis Geschäftsfeld 1 9.4. Stossrichtung Promotion Geschäftsfeld 1 9.5. Stossrichtung Distribution Geschäftsfeld 1 9.6. Stossrichtung Service & Kundendienst Geschäftsfeld 1 Seite 17 von 22 9.7. Organisatorischen Konsequenzen Geschäftsfeld 1 Geschäftsfeld 2 Geschäftsfeld 3 9.8. Meilensteine Geschäftsfeld 1 Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] Jahr [JJJJ] 9.9. Meilensteine Geschäftsfeld 2 Jahr [JJJJ] 9.10.Meilensteine Geschäftsfeld 3 Jahr [JJJJ] 9.11.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 1 Risikofaktor Möglicher Einfluss auf Strategie Handlungsbedarf Seite 18 von 22 9.12.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 2 Risikofaktor Möglicher Einfluss auf Strategie Handlungsbedarf 9.13.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 3 Risikofaktor Möglicher Einfluss auf Strategie Handlungsbedarf 9.14.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 1 Projektname Projektinhalt Projekt-Verantwortung Seite 19 von 22 9.15.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 2 Projektname Projektinhalt Projekt-Verantwortung Projektinhalt Projekt-Verantwortung 9.16.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 3 Projektname Seite 20 von 22 Seite 21 von 22 TEIL V: FINANZIELLE KONSEQUENZEN 10. Plan-Erfolgsrechnung Plan-Erfolgsrechnung Umsatz auf Verkauf von Produkten & Dienstleistungen Geschäftsfeld 1 / Produkt 1 Geschäftsfeld 2 / Produkt 2 Geschäftsfeld 3 / Produkt 3 Sonstiger Umsatz Brutto-Umsatz Debitorenverluste Netto-Umsatz Direkte Kosten Geschäftsfeld 1 / Produkt 1 Geschäftsfeld 2 / Produkt 2 Geschäftsfeld 3 / Produkt 3 Brutto-Marge in % vom Netto-Umsatz Personalaufwand Raumaufwand Informatikaufwand Marketingaufwand Vertriebsaufwand Büro- & Verwaltungsaufwand Versicherungsaufwand Aufwand diverses Betriebsaufwand in % vom Netto-Umsatz EBITDA Abschreibungen EBIT Finanzerfolg a.o. Aufwand a.o. Ertrag Ergebnis vor Steuern Verlustvortrag Ertragssteuern Jahresergebnis 0 Planjahr 1 0 0 Planjahr 2 1 0 Planjahr 3 2 0 Planjahr 4 3 0 Planjahr 5 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ist -1 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11. Plan-Bilanz Plan-Bilanz Flüssige Mittel Forderungen Umlaufvermögen Anlagevermögen AKTIVEN -1 0 0 0 0 Kurzfr. Verbindlichkeiten (inkl. PRA/kfr. Rückst.) Verzinsliches Fremdkapital Fremdkapital Kapital Gewinnvortrag / Verlustvortrag Jahresergebnis Eigenkapital PASSIVEN 0 0 0 0 0 0 1 2 3 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. Plan-Mittelflussrechnung Plan-Mittelflussrechnung EBITDA Finanzerfolg a.o. Erfolg Veränderungen Debitoren Veränderungen Kreditoren Steuern FCF vor Investitionen Investitionen Devestitionen FCF vor Definanzierung Veränderung Finanzierung Veränderung Definanzierung FCF nach Definanzierung FCF nach Definanzierung kumuliert -1 0 0 0 0 1 2 3 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
