Businessplan

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Beilagen zum
Businessplan
1.
Beilage 1:
2.
Beilage 2:
3.
Beilage 3:
Genehmigt am:
Seite 1 von 22
Änderungskontrolle:
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Datum:
Person:
Art der Änderung:
Seite 2 von 22
Inhaltsverzeichnis:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Eckwerte zum Unternehmen ............................................................................................................................................................ 5
1.1. Geschäftsaktivität .................................................................................................................................................................... 5
1.2. Geschäftsfelder ....................................................................................................................................................................... 5
1.3. Struktur .................................................................................................................................................................................... 5
1.4. Organisation ............................................................................................................................................................................ 6
Wesentliche Eckpunkte des Businessplans ..................................................................................................................................... 7
2.1. Ausgangslage .......................................................................................................................................................................... 7
2.2. Strategische Stossrichtung innerhalb Betrachtungsperiode .................................................................................................... 7
2.3. Organisatorische Konsequenzen............................................................................................................................................. 7
2.4. Meilensteine ............................................................................................................................................................................ 7
2.5. Ressourcenbedarf ................................................................................................................................................................... 7
2.6. Potentielle Risiken innerhalb Betrachtungsperiode ................................................................................................................. 7
2.7. Finanzzahlen innerhalb Betrachtungsperiode ......................................................................................................................... 8
Umfeldanalyse .................................................................................................................................................................................. 9
3.1. Relevante wirtschaftliche Entwicklung aus Unternehmenssicht .............................................................................................. 9
3.2. Entwicklungen in den Geschäftsfeldern................................................................................................................................... 9
3.3. Kundenanalyse ...................................................................................................................................................................... 10
3.4. Wettbewerbsanalyse ............................................................................................................................................................. 10
Unternehmensanalyse.................................................................................................................................................................... 11
4.1. Strategische Positionierung ................................................................................................................................................... 11
4.2. Management ......................................................................................................................................................................... 11
4.3. Organisation .......................................................................................................................................................................... 12
4.4. Ressourcen ........................................................................................................................................................................... 12
4.5. Finanzen ................................................................................................................................................................................ 13
SWOT-Analyse (Stärke/Schwäche/Chancen/Gefahren) ................................................................................................................ 14
5.1. Stärken-/Schwächen-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 4) ............................................................................................ 14
5.2. Chancen-/Gefahren-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 3) .............................................................................................. 14
Schlussfolgerungen aus der Umfeld- und Unternehmensanalyse .................................................................................................. 14
Strategische Handlungsoptionen .................................................................................................................................................... 15
Seite 3 von 22
8.
Unternehmensstrategie .................................................................................................................................................................. 15
8.1. Strategische Stossrichtung .................................................................................................................................................... 15
8.2. Erforderliche Massnahmen .................................................................................................................................................... 15
8.3. Organisatorischen Konsequenzen......................................................................................................................................... 15
8.4. Meilensteine .......................................................................................................................................................................... 15
8.5. Potentielle Risiken innerhalb Strategieperiode ...................................................................................................................... 16
8.6. Umsetzungsprojekte .............................................................................................................................................................. 16
9. Geschäftsfeldstrategie .................................................................................................................................................................... 16
9.1. Strategische Stossrichtung (allgemein) ................................................................................................................................. 16
9.2. Stossrichtung Produkt(e) ....................................................................................................................................................... 17
9.3. Stossrichtung Verkaufspreis .................................................................................................................................................. 17
9.4. Stossrichtung Promotion ....................................................................................................................................................... 17
9.5. Stossrichtung Distribution ...................................................................................................................................................... 17
9.6. Stossrichtung Service & Kundendienst.................................................................................................................................. 17
9.7. Organisatorischen Konsequenzen......................................................................................................................................... 18
9.8. Meilensteine Geschäftsfeld 1 ................................................................................................................................................ 18
9.9. Meilensteine Geschäftsfeld 2 ................................................................................................................................................ 18
9.10. Meilensteine Geschäftsfeld 3 ................................................................................................................................................ 18
9.11. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 1 .................................................................................................................................. 18
9.12. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 2 .................................................................................................................................. 19
9.13. Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 3 .................................................................................................................................. 19
9.14. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 1 ............................................................................................................................... 19
9.15. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 2 ............................................................................................................................... 20
9.16. Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 3 ............................................................................................................................... 20
10. Plan-Erfolgsrechnung ..................................................................................................................................................................... 22
11. Plan-Bilanz ..................................................................................................................................................................................... 22
12. Plan-Mittelflussrechnung ................................................................................................................................................................ 22
Seite 4 von 22
TEIL I: EINLEITUNG
1.
Eckwerte zum Unternehmen
1.1. Geschäftsaktivität
1.1. Geschäftsfelder
Geschäftsfeld 1:
Geschäftsfeld 2:
Geschäftsfeld 3:
1.1. Struktur
Rechtsform:
Gründungsjahr:
HR-Eintrag
Aktien-/Stammkapital:
Standorte:
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1.1. Organisation
VerwaltungsratsPräsident:
Geschäftsführer:
Weitere GL-Mitglieder:
Name:
Funktion:
Seite 6 von 22
TEIL II: MANAGEMENT SUMMARY
2.
Wesentliche Eckpunkte des Businessplans
2.1. Ausgangslage
2.1. Strategische Stossrichtung innerhalb Betrachtungsperiode
2.1. Organisatorische Konsequenzen
2.1. Meilensteine
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
2.1. Ressourcenbedarf
2.1. Potentielle Risiken innerhalb Betrachtungsperiode
Seite 7 von 22
2.1. Finanzzahlen innerhalb Betrachtungsperiode
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Umsatz:
Jahresergebnis:
Investitionen:
Free Cash Flow:
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TEIL III: Umfeld- und Unternehmensanalyse
3.
Umfeldanalyse
3.1. Relevante wirtschaftliche Entwicklung aus Unternehmenssicht
Faktoren:
Entwicklung:
Konsequenz für das Unternehmen:
3.2. Entwicklungen in den Geschäftsfeldern
Geschäftsfeld:
Entwicklung:
Konsequenz für das Unternehmen:
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3.3. Kundenanalyse
Kunden:
Entwicklung:
Betroffenes Geschäftsfeld:
Konsequenz für das
Unternehmen:
Betroffenes Geschäftsfeld:
Konsequenz für das
Unternehmen:
3.4. Wettbewerbsanalyse
Wettbewerber:
Strategische Absicht:
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4.
Unternehmensanalyse
4.1. Strategische Positionierung
Faktor
Beurteilung
Bekanntheitsgrad:
Unternehmens- &
Geschäftsfeldstrategie:
Produkt- /
Dienstleistungspalette:
Preis- / Leistungsverhältnis:
Kundenstamm:
4.2. Management
Faktor
Beurteilung
Erfahrungsschatz:
Führungsqualität:
Ausbildung:
Vernetzung:
Team-Verhalten:
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4.3. Organisation
Faktor
Beurteilung
Struktur:
Prozesse:
MitarbeiterAusbildung:
Konfliktpotenzial:
Strategischer
Support:
4.4. Ressourcen
Faktor
Beurteilung
Mitarbeitende:
Technologie- &
Innovationskraft:
Kostenmanagemen
t:
Abhängigkeiten:
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4.5. Finanzen
Faktor
Beurteilung
Rentabilität:
Liquidität:
Eigen-Finanzierung:
Gewinn-Ausschüttung:
Seite 13 von 22
5.
SWOT-Analyse (Stärke/Schwäche/Chancen/Gefahren)
5.1. Stärken-/Schwächen-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 4)
Stärken
5.2.
Chancen-/Gefahren-Beurteilung ( Herleitung aus Kapitel 3)
Chancen
6.
Schwächen
Gefahren
Schlussfolgerungen aus der Umfeld- und Unternehmensanalyse
Seite 14 von 22
TEIL IV: STRATEGISCHE STOSSRICHTUNG
7.
Strategische Handlungsoptionen
Unternehmen:
Geschäftsfeld 1:
Geschäftsfeld 2:
Geschäftsfeld 3:
8.
Unternehmensstrategie
8.1. Strategische Stossrichtung
8.2. Erforderliche Massnahmen
8.3. Organisatorischen Konsequenzen
8.4. Meilensteine
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Seite 15 von 22
8.5. Potentielle Risiken innerhalb Strategieperiode
Risikofaktor
Möglicher Einfluss auf Strategie
Handlungsbedarf
8.6. Umsetzungsprojekte
Projektname
9.
Projektinhalt
Projekt-Verantwortung
Geschäftsfeldstrategie
9.1. Strategische Stossrichtung (allgemein)
Geschäftsfeld 1
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
Seite 16 von 22
9.2. Stossrichtung Produkt(e)
Geschäftsfeld 1
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
9.3. Stossrichtung Verkaufspreis
Geschäftsfeld 1
9.4. Stossrichtung Promotion
Geschäftsfeld 1
9.5. Stossrichtung Distribution
Geschäftsfeld 1
9.6. Stossrichtung Service & Kundendienst
Geschäftsfeld 1
Seite 17 von 22
9.7. Organisatorischen Konsequenzen
Geschäftsfeld 1
Geschäftsfeld 2
Geschäftsfeld 3
9.8. Meilensteine Geschäftsfeld 1
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
Jahr [JJJJ]
9.9. Meilensteine Geschäftsfeld 2
Jahr [JJJJ]
9.10.Meilensteine Geschäftsfeld 3
Jahr [JJJJ]
9.11.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 1
Risikofaktor
Möglicher Einfluss auf Strategie
Handlungsbedarf
Seite 18 von 22
9.12.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 2
Risikofaktor
Möglicher Einfluss auf Strategie
Handlungsbedarf
9.13.Potentielle Risiken im Geschäftsfeld 3
Risikofaktor
Möglicher Einfluss auf Strategie
Handlungsbedarf
9.14.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 1
Projektname
Projektinhalt
Projekt-Verantwortung
Seite 19 von 22
9.15.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 2
Projektname
Projektinhalt
Projekt-Verantwortung
Projektinhalt
Projekt-Verantwortung
9.16.Umsetzungsprojekte im Geschäftsfeld 3
Projektname
Seite 20 von 22
Seite 21 von 22
TEIL V: FINANZIELLE KONSEQUENZEN
10. Plan-Erfolgsrechnung
Plan-Erfolgsrechnung
Umsatz auf Verkauf von Produkten & Dienstleistungen
Geschäftsfeld 1 / Produkt 1
Geschäftsfeld 2 / Produkt 2
Geschäftsfeld 3 / Produkt 3
Sonstiger Umsatz
Brutto-Umsatz
Debitorenverluste
Netto-Umsatz
Direkte Kosten
Geschäftsfeld 1 / Produkt 1
Geschäftsfeld 2 / Produkt 2
Geschäftsfeld 3 / Produkt 3
Brutto-Marge
in % vom Netto-Umsatz
Personalaufwand
Raumaufwand
Informatikaufwand
Marketingaufwand
Vertriebsaufwand
Büro- & Verwaltungsaufwand
Versicherungsaufwand
Aufwand diverses
Betriebsaufwand
in % vom Netto-Umsatz
EBITDA
Abschreibungen
EBIT
Finanzerfolg
a.o. Aufwand
a.o. Ertrag
Ergebnis vor Steuern
Verlustvortrag
Ertragssteuern
Jahresergebnis
0
Planjahr 1
0
0
Planjahr 2
1
0
Planjahr 3
2
0
Planjahr 4
3
0
Planjahr 5
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
11. Plan-Bilanz
Plan-Bilanz
Flüssige Mittel
Forderungen
Umlaufvermögen
Anlagevermögen
AKTIVEN
-1
0
0
0
0
Kurzfr. Verbindlichkeiten (inkl. PRA/kfr. Rückst.)
Verzinsliches Fremdkapital
Fremdkapital
Kapital
Gewinnvortrag / Verlustvortrag
Jahresergebnis
Eigenkapital
PASSIVEN
0
0
0
0
0
0
1
2
3
4
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
12. Plan-Mittelflussrechnung
Plan-Mittelflussrechnung
EBITDA
Finanzerfolg
a.o. Erfolg
Veränderungen Debitoren
Veränderungen Kreditoren
Steuern
FCF vor Investitionen
Investitionen
Devestitionen
FCF vor Definanzierung
Veränderung Finanzierung
Veränderung Definanzierung
FCF nach Definanzierung
FCF nach Definanzierung kumuliert
-1
0
0
0
0
1
2
3
4
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
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0
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0
0
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0
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0
0
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