Proze tableau: Mengenger st der Kosten
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Proze kosten (Prim rkosten) Kostentreiberbaum eines Wertsch pfungsprozesses (Praxisbeispiel Transport) Kostensteuern Budget: 38 TEuro Versicherungen Budget: 97 TEuro 435 TEuro Budget: Budget: 731 TEuro 307 TEuro WACCKapitalkosten Sachkosten eigener Fuhrpark Lohnnebenkosten Netto-Arbeitszeit pro Jahr Budget: 153 TEuro Budget: 1.728 TEuro Budget: 77 TEuro Budget: 126.180 Std Budget: Kosten der Fremdspediteure Grundmiete Fuhrpark Charterway 143 TEuro Budget: 243 TEuro Budget: 230 TEuro Budget: Budget: Budget: FuhrparkBetriebskosten Budget: 345 TEuro 754 TEuro Einsatzstunden/ Vollzeitmitarbeiter 2.103 Std Umsatz gesamt Auftragszeilen gesamt Budget: 147 Mio Euro Budget: 2'320.000 Z Anzahl Vollzeitmitarbeiter Abholanteil (Abholumsatz) Abholzeilen Abholauftr ge Abholzeilenwert (Umsatz je Zeile) Budget: 1.841 TEuro B: 60,0 LKW-Fahrer 14,8% (21 Mio Euro) Budget: 998.000 AZ Budget: 200.000 AA B: 21,52 Euro/Zeile Sachkosten des Fuhrparks TransportPersonalkosten Personalkosten je LKW-Fahrer Streckenanteil (Streckenumsatz) Streckenzeilen Streckenauftr ge Streckenzeilenwert (Umsatz je Zeile) Budget: 1.958 TEuro Budget: 2.506 TEuro 41.767 Euro/VZM 11,3% (17 Mio Euro) 51 TEuro Proze kosten Performancekennzahlen B: 12.103 Tage/Jahr Stillstandstage (Leerkapazit t) Budget 0 Tage/Jahr Aufalltage (Wartung, Reparatur) B:1.235 Tage/Jahr Fuhrparkkapazit t (eigene LKW) Budget: 50 LKW Speditionskapazit t (Speditions-LKW) Budget: 4 LKW Budget: 40 qm/LKW Ladehoffl che je LKW Budget: 100 qm/LKW Anzahl Fahrer je eigenem LKW B: 1,2 Fahrer/LKW Zufuhrumsatz je LKW Budget: 2.000 Euro Fuhrparkkapazit t (LKW gesamt) B: 13.338 Tage/Jahr Budget: Budget: 50 LKW Budget: 52.512 JaTo Tonnenwert (Zufuhrumsatz/Tonne B: 2.070) Euro/To Jahrestonnen Produktgruppe 1 Tonnenwert Produktgruppe 1 Jahrestonnen Produktgruppe 2 Budget: JaTo Jahrestonnen Produktgruppe n Budget: JaTo Volumenm Budget: Euro/To Tonnenwert Produktgruppe 2 Budget: Euro/To Tonnenwert Produktgruppe n Budget: Euro/To ige Auslastung Product Mix-Verschiebungen Fuhrparkkapazit t (eigene LKW) JaTo 2.260 qm Anlagen: Ladehof Budget: 4.536 qm Personal: Fahrer Budget: 60,0 VZM Budget: 24,71 /Z Ger te: LKW Budget: 54 LKW Transportkosten Anzahl Zufuhrzeilen B: 4.464 TEuro B: 1'252.000 Stck Proze preis Anzahl Anlieferungen 24,71 Euro je Zufuhr B: 180.633 Stck Proze dauer Durchlaufzeit Proze qualit t 54 LKW Zufuhrzeilen 73,9% (109 Mio Euro) Budget: 1'252.000 ZZ Zufuhren je Einsatzstunde B: 134.408 Std*) B: 1,3439 Z/Std Budget: Budget: Strukturkennzahl Umsatz je Zufuhr Budget: 0 Std (0,0%) Budget: 126.180 Std Budget: 180.633 Stck Budget: 23,9% Transportkosten Abfahrts-Hofzeit Anlieferungen je Tour Netto-Arbeitszeit pro Jahr Budget: 99.198 Std (78,6%) Budget: TEuro Zufuhrumsatz Produktgruppe n Budget: Fehlzeiten pro Jahr 11.423 Std (9,1%) Urlaub pro Jahr Brutto-Arbeitszeit pro Jahr Budget: 120.240 Std 2004 K&R K PPEN RUHSERT & Partner M nchen Fahrzeit 79.650 Std (63,2%) Kunden-Standzeit 17.269 Std (13,7%) Ankunfts-Hofzeit 14.668 Std TEuro (11,5%) (11,6%) B: (24,71 /Z) 10,0 Z/Tour Touren je Einsatztag Tragfl che (= Bruttoertrag) B: 73 Touren/Tag Einsatztage pro Jahr Zufuhrzeilenwert (Umsatz je Zeile) Zufuhrauftr ge Budget: 289.000 ZA B: 86,82 Euro/Zeile 4,3 ZZ/ZA 1,6 ZA/Z 6,9 ZZ/Z (Kostendruck plus Margendruck) Kostendruck 14.611 Std B: 268,22 Euro/Zeile Strukturelle Gewinnkompression Bruttomarge Zufuhr Zufuhrumsatz Produktgruppe 1 Zufuhrumsatz Produktgruppe 2 Budget: Anzahl Anlieferungen 27.000 Std (21,4%) 21.000 SA B: 63,19 Euro/Zeile Zufuhrzeilen je Zufuhr produktive Anwesenheitszeit B: 108.700 TEuro Budget: 510.000 A Zufuhrauftr ge je Zufuhr Teilzeit pro Jahr berstunden pro Jahr Budget: Zufuhrzeilen je Zufuhrauftrag Engpa ressource Zufuhrumsatz gesamt TEuro 61.000 SZ Budget: 601,77 Euro/Z Einsatzmenge der Engpa ressource *) incl. 8.228 Spediteureinsatzstunden Fuhrparkkapazit t (Einsatztage) Budget: Budget: Proze mengen Budget: Zufuhranteil (Zufuhrumsatz) Proze produktivit t Gesch ftsstrukturkennzahlen Jahrestonnen Zufuhr gesamt Anlagen: B ro & Bereitstellung Ressourceneinsatz Einsatztage Fuhrpark Kapitalproduktivit t Kapitaleinsatz Tourenbereitstellung je LKW Auftragszeilenwert (Umsatz je Zeile) Geh lter & gesetzl. Sozialkosten Sonstige Kosten Budget: Auftr ge gesamt Budget: 166 TEuro Treibstoffe (wirtschaftl. Fahren) berzeitkosten Gesch ftsstrukturkennzahlen Budget: 281 TEuro Reparaturen (vorbeug. Wartung) Autobahngeb hren 56 TEuro PersonalkostenUmlagen Ger temieten Fuhrpark Abschreibungen Budget: Faltblatt 1 Proze tableau: Mengenger st der Kosten Bruttoertrag (DB1) Sinkende Auftragsgr e Effizienzm ngel Ressourcenverschwendung Strategische Kostenposition: 17,2 DB1% Transportkostenbelastung im Zufuhrgesch ft Budget: 143,70 Euro/Z B: 247 Tage/Jahr Zeitliche Auslastung Personaleinsatz Margendruck Wachsende Markttransparenz Sinkende Markteintrittsbarrieren Sinkende Transaktionskosten
