Business Plan Vorlage - i-net
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Business Plan Template [mein Unternehmen] Musterstrasse 123 CH- 4567 Musterstadt Telefon: +41 (0)12 – 345 67 89 Internet: www.musterfirma.ch [Ihr Name] [Datum] Inhalt 1 Management Summary ................................................................................................... 5 1.1 Investitionsbedarf ............................................................................................................................ 5 1.2 Zusammenfassung des Business Plans ......................................................................................... 5 1.3 Business Idee und Hintergrund ....................................................................................................... 6 2 Unternehmen und Management .................................................................................... 7 2.1 Vision .............................................................................................................................................. 7 2.2 Mission ............................................................................................................................................ 7 2.3 Werte .............................................................................................................................................. 7 2.4 Rechtliche Informationen und Auszug aus dem Handelsregister .................................................... 7 2.5 Immaterielle Aktiva .......................................................................................................................... 7 2.6 Unternehmensgeschichte und Schlüsselentwicklungen .................................................................. 8 2.7 Inhaber und Exekutive .................................................................................................................... 8 2.8 Management & Schlüsselpersonal .................................................................................................. 8 2.9 Aufsichtsorgane und Beratungsnetzwerk ........................................................................................ 8 2.10 Mitgliedschaften, Akkreditierungen und Zertifizierungen ................................................................. 8 3 Produkte und Dienstleistungen ..................................................................................... 9 3.1 Beschreibung der Produkte und Dienstleistungen .......................................................................... 9 3.2 Differenzierungsmerkmale/Value Propositions ............................................................................... 9 3.3 Einnahmen ...................................................................................................................................... 9 3.3.1 Einnahmen und Einflussfaktoren ............................................................................................... 9 3.3.2 Bestehende und künftige Einnahmen ...................................................................................... 10 3.3.3 Deckungsbeitrag und Profitabilität ........................................................................................... 10 3.3.4 Nicht-monetäre Vorteile, Synergien und Cross-Selling Möglichkeiten ..................................... 10 3.4 Forschung und Entwicklung .......................................................................................................... 10 3.5 Partnerschaften ............................................................................................................................. 10 4 Märkte, Marketing und Sales........................................................................................11 4.1 Der Markt – Beschreibung und Entwicklung ................................................................................. 11 4.1.1 Marktübersicht ......................................................................................................................... 11 4.1.2 Marktgrösse und -Struktur ....................................................................................................... 11 4.1.3 Marktanteil ............................................................................................................................... 11 4.1.4 Marktpotential .......................................................................................................................... 12 4.2 Kunden.......................................................................................................................................... 12 4.2.1 Kundenbedürfnisse.................................................................................................................. 12 4.2.2 Kundensegmentierung ............................................................................................................ 12 4.2.3 Kundenbeziehungen................................................................................................................ 12 4.2.4 Kundensegmentierungsstrategie ............................................................................................. 13 4.3 Mitbewerber .................................................................................................................................. 13 4.3.1 Aktuelle Mitbewerber, Potentielle neue Mitbewerber und Substitute ....................................... 13 4.3.2 Wettbewerbsanalyse ............................................................................................................... 13 2 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 4.4 Umfeldanalyse .............................................................................................................................. 13 4.5 Marketing ...................................................................................................................................... 14 4.5.1 Übergeordnete Zielsetzungen ................................................................................................. 14 4.5.2 Markenstrategie ....................................................................................................................... 14 4.5.3 Promotion-, Werbe- und Kommunikationsstrategie ................................................................. 14 4.5.4 Preispolitik ............................................................................................................................... 14 4.6 Verkauf.......................................................................................................................................... 14 4.6.1 Übergeordnete Zielsetzungen ................................................................................................. 14 4.6.2 Verkaufsstrategie..................................................................................................................... 15 4.6.3 Kanäle ..................................................................................................................................... 15 4.6.4 Verkaufsressourcen................................................................................................................. 15 5 Operations .....................................................................................................................16 5.1 Organisation .................................................................................................................................. 16 5.1.1 Organisationsstruktur .............................................................................................................. 16 5.1.2 Personal .................................................................................................................................. 16 5.1.3 Risiken und Compliance, Reporting und Controlling ............................................................... 16 5.2 IT-Infrastruktur und Geschäftsprozesse ........................................................................................ 17 5.2.1 IT-Infrastruktur ......................................................................................................................... 17 5.2.2 Geschäftsprozesse .................................................................................................................. 17 5.3 Niederlassungen, Produktion und Administration ......................................................................... 17 5.4 Corporate Sustainability und Social Responsibility ....................................................................... 17 5.4.1 Naturschutz und Umweltrecht ................................................................................................. 17 5.4.2 Corporate Sustainability Inspektionen und Audits ................................................................... 17 5.4.3 Corporate Social Responsibility ............................................................................................... 18 6 Finanzen .........................................................................................................................19 6.1 Zusammenfassung der wichtigsten Prognosen ............................................................................ 19 6.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung............................................................................................... 19 6.3 Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung ....................................................................................... 19 6.4 Sensitivität / Break Even Analyse.................................................................................................. 20 6.5 Finanzierungsbedürfnis ................................................................................................................. 20 6.6 Exit Möglichkeiten für Investoren .................................................................................................. 20 7 Risiken............................................................................................................................21 7.1 Umweltrisiken ................................................................................................................................ 21 7.2 Prozessrisiken / IT-Risiken / Sonstige Risiken .............................................................................. 21 7.3 Risikomanagement und -massnahmen ......................................................................................... 21 8 Zielsetzungen und Meilensteine ..................................................................................22 9 Anhang ...........................................................................................................................23 9.1 Glossar.......................................................................................................................................... 23 9.2 Verkaufs- und Marketingplan ........................................................................................................ 23 9.3 Revenue Modelle .......................................................................................................................... 23 9.4 Aktuelle Inhaber ............................................................................................................................ 23 3 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 9.5 Organigramm: Heute, Jahr 1, Jahr 2 ............................................................................................. 23 9.6 Funktionsbeschreibungen ............................................................................................................. 23 9.7 Lebensläufe des Senior Managements ......................................................................................... 23 9.8 Finanzprognosen .......................................................................................................................... 23 9.8.1 Erfolgsrechnung ...................................................................................................................... 23 9.8.2 Kapitalflussrechnung ............................................................................................................... 23 9.8.3 Bilanz....................................................................................................................................... 23 9.9 4 Domizil .......................................................................................................................................... 23 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 1 Management Summary Zielsetzung: Mittels einer klar verständlichen und gut ausformulierten Zusammenfassung sollen die Idee und der Business Plan potentiellen Investoren näher gebracht werden. Die Management Summary soll den Investor zum weiterlesen motivieren. 1.1 Investitionsbedarf Charakteristika des gewünschten Investors Finanzielle Bedürfnisse Art und Typ der Investition 1.2 Zusammenfassung des Business Plans Zusammenfassung des Business Plans unter Berücksichtigung der wesentlichen Aspekte: - Business Idee und Differenzierungsmerkmale für den Markt - Produkte und Dienstleistungen - Märkte und Marketing - Operations - Management - Finanzen - Risiken - Zielsetzungen und Meilensteine Die Methodologie des Business Model Canvas1 ist sehr hilfreich in Bezug auf die Zusammenfassung des Business Plans und die Erklärung des Business Models. 1 Das Business Model Canvas wurde von Alexander Osterwalder entwickelt und agiert als praktische Hilfestellung bei der Definierung und Zusammenfassung der wichtigsten Bestandteile eines Business Plans. Für weitere Informationen: http://alexosterwalder.com 5 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 1.3 Business Idee und Hintergrund Zielsetzung: Beschreibung der Business Idee, die zugrundeliegenden Gedanken sowie den wertstiftenden Kontext der Idee. 6 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 2 Unternehmen und Management 2.1 Vision Zielsetzung: Die Vision beschreibt in kurzer und inspirierender Art, welche Ziele das Unternehmen erreichen möchte. 2.2 Mission Zielsetzung: Die Mission beschreibt welche Aktivitäten ausgeführt werden müssen, damit die Vision erfolgreich umgesetzt werden kann. 2.3 Werte Zielsetzung: Im Kapitel “Werte” beschreibt das Unternehmen, nach welchen Wertvorstellungen das Unternehmen am Markt aktiv sein möchte sowie die Botschaften, die an die internen und externen Stakeholder vermittelt werden sollen. 2.4 Rechtliche Informationen und Auszug aus dem Handelsregister Zielsetzung: Vermittlung von offizieller Information in Bezug auf den aktuellen Stand des Unternehmens und/oder qualifizierte Beteiligungen. Die Informationen beinhalten u.a. die Rechtsform des Unternehmens, inkl. Domizil, und die damit verbundenen Vor- bzw. Nachteile. Ebenfalls müssen Angaben zu eventuell laufenden Rechtsstreitigkeiten oder sonstigen Verfahren, die für oder gegen das Unternehmen sprechen und einen erheblichen Einfluss auf das Wohl der Firma haben, erwähnt werden. 2.5 Immaterielle Aktiva Zielsetzung: Übersicht der bestehenden und künftigen (inter)nationalen, Intellektuellen Eigentumsrechte (Patente, Markenschutzrechte) und Lizenzvereinbarungen. Übersicht der mit diesen Rechten assoziierten Vor- und Nachteile. 7 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 2.6 Unternehmensgeschichte und Schlüsselentwicklungen Zielsetzung: Kurzübersicht über die Unternehmensgeschichte inkl. Kennzahlen und Fakten. Die Übersicht dient der Vermittlung einer kompetenten und fähigen Geschäftsleitung und Inhaberstruktur zur Bewältigung der bevorstehenden Herausforderungen bzw. dem erfolgreichen meistern der Zielsetzungen zum Aufbau und Leiten einer nachhaltig profitablen Gesellschaft. 2.7 Inhaber und Exekutive Zielsetzung: Übersicht über die Fähigkeiten der Exekutive des Unternehmens zur operativen Führung eines Unternehmens. Transparenz bzgl. der Struktur und der Konditionen der Bindung der Exekutiven an das Unternehmen. Übersicht der Anteilhaberstruktur zur transparenten Darstellung der Eigentümerverhältnisse. Aufzeigen der mit der Anteilhaberstruktur verbundenen Vor- und Nachteile. 2.8 Management & Schlüsselpersonal Zielsetzung: Aufzeigen der Erfahrung und Kenntnisse des Managements und selektive Schlüsselpersonen (Lebenslauf in Appendix), inkl. Rollenbeschreibungen. Beschreibung der Strategie zum Anheuern und zur Bindung des Managements und weiteren Schlüsselpersonen im Unternehmen. 2.9 Aufsichtsorgane und Beratungsnetzwerk Zielsetzung: Aufzeigen der Erfahrung und Kenntnisse der Aufsichtsorgane des Unternehmens, inkl. des Verwaltungsrates (falls relevant) sowie möglicher weiterer Beratungsnetzwerke (z.B. Wissenschaftsgremium, Anwälte, Bankmanager, Unternehmensberater, Wirtschaftsprüfer, Thought Leaders, Opinion Makers, Key Influencers, etc.). 2.10 Mitgliedschaften, Akkreditierungen und Zertifizierungen Zielsetzung: Übersicht der bestehenden und geplanten, verpflichteten und freiwilligen Mitgliedschaften in Verbänden, Kooperativen, Industriegremien, etc.. Übersicht der bestehenden und geplanten verpflichteten und freiwilligen Akkreditierungen (z.B. FINMA, EQUIS) und Zertifizierungen (z.B. ISO, ITIL). 8 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 3 Produkte und Dienstleistungen 3.1 Beschreibung der Produkte und Dienstleistungen Zielsetzung: Beschreibung der Kernprodukte und Dienstleistungen. Insbesondere sollen die differenzierenden Eigenschaften beschrieben werden. 3.2 Differenzierungsmerkmale/Value Propositions Zielsetzung: Zeige dem Investor die Value Propositions der Produkte und Dienstleistungen. Zeige die Vorteile und Nachhaltigkeit der Produkt- und Dienstleistungsmerkmale für die Konsumenten auf. Wichtige Informationen beinhalten erkennbare Stärken und Schwächen der Produkte und Dienstleistungen, die Platzierung im Produktlebenszyklus sowie die Fähigkeiten Kundenbedürfnisse zu befriedigen und/oder zu kreieren. Idealerweise beinhaltet die Beschreibung ebenfalls Hinweise auf künftige Produkte und Dienstleistungen. Eine erprobte Methode zur Definierung und Überprüfung von nachhaltigen Value Propositions ist der Vergleich mit den vier Eckpfeilern der Stanford Research Institute NABC Analyse2 (Need, Approach, Benefits und Competition). 3.3 Einnahmen Zielsetzung: Überzeugung der potentiellen Investoren in Bezug auf die Nachhaltigkeit und Stabilität der Einnahmen. Erläuterung des zugrundeliegenden Business Models. 3.3.1 Einnahmen und Einflussfaktoren Zielsetzung: Beschreibung des Business Models als Rückgrat der definierten Produkte und Dienstleistungen. Wie wird das Unternehmen Umsatz generieren und wie nachhaltig sind diese Umsätze? Eine transparente Darstellung des relativen Umsatzanteils der jeweiligen Produkte und Dienstleistungen im Vergleich zum totalen Umsatz ist erstrebenswert. Die detaillierte Darstellung der Produkt- und Dienstleistungsprofitabilität wird im Kapitel „Deckungsbeitrag und Profitabilität“ behandelt. 2 Das Stanford Research Institute (SRI) hat die NABC-Analyse mit der Zielsetzung einer schnellen Definierung und Entwicklung von Value Propositions entwickelt. Die Analyse ist integrierter Bestandteil der SRI “five disciplines of innovation” Methodologie. 9 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 3.3.2 Bestehende und künftige Einnahmen Zielsetzung: Quantifizierung der Einnahmen und Einflussfaktoren über eine Periode von drei bis fünf Jahren. 3.3.3 Deckungsbeitrag und Profitabilität Zielsetzung: Quantifizierung der individuellen Aspekte der Umsatz- sowie Kostentreiber. Idealerweise beinhaltet dieses Kapitel einen Preiswasserfall, zur Darstellung der wichtigsten Treiber für die Herstellung sowie den Vertrieb des Produktes oder der Dienstleistung. Wichtig ist es, die Profitabilität der einzelnen Produkte,Produktgruppen und Dienstleistungen innerhalb des Portfolio miteinander zu vergleichen. Kommentiere die finale Auswahl der Produkte und Dienstleistungen. 3.3.4 Nicht-monetäre Vorteile, Synergien und Cross-Selling Möglichkeiten Zielsetzung: Beschreibung der verschiedenen nicht-monetären Vorteile, Synergien und Cross-Selling Möglichkeiten der Produktpalette in Bezug auf das bestehende Portfolio (z.B. tiefer Hardware-Preis zur Unterstützung eines Service-Modelles). 3.4 Forschung und Entwicklung Zielsetzung: Qualitative und quantitative Übersicht der aktuellen und künftigen Forschungs- und Entwicklungstätigkeiten. Auflistung aller relevanten F&E Projekte, inkl. Informationen zu deren Ziel und Zweck, Kosten, Dauer, Status, Voraussichten, Erfolgsrate, Funding (z.B. Darlehen). Zeige auf, dass die Idee daran interessiert ist, cutting edge Technologien anzuwenden und sich generell von der Bedeutung der Technologie und Software bewusst ist. Des Weiteren sollen aktuellen Trends und Entwicklungen in der Produktund Dienstleistungspipeline widerspiegelt werden. Detaillierte technologische Spezifikationen werden im Anhang aufgeführt. 3.5 Partnerschaften Zielsetzung: Erkläre die wichtigsten Partnerschaften und die zugrundeliegende Strategie. Zeige die Bedeutung der Partnerschaften für die erfolgreiche Umsetzung des Business Models auf. 10 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 4 Märkte, Marketing und Sales 4.1 Der Markt – Beschreibung und Entwicklung 4.1.1 Marktübersicht Zielsetzung: Dieses Kapitel beinhaltet relevante Marktinformationen für den gewählten Markt oder der gewählten Märkte der Idee. Dieser Abschnitt dient dazu, dem Investor eine Idee der Industrie zu geben und soll möglichst kurz sein. Beschreibung der relevanten Industrie - Aktuelle Marktgösse - Wachstumsraten - Wettbewerbsposition - Beschreibung der aktuellen und künftigen Geschäftsgewohnheiten sowie die Gründe für Veränderungen 4.1.2 Marktgrösse und -Struktur Zielsetzung: Beschreibung der verschiedenen Märkte, in denen das Unternehmen aktiv sein wird. Diese Märkte sollten eine signifikante Grösse aufweisen, heute und in Zukunft. Beschreibe die wichtigsten Segmente innerhalb des Marktes, die relevanten Distributionskanäle, Preisgestaltungspraktiken, Kunden- und Lieferantenstrukturen. Beschreibung von eventuellen Gemeinsamkeiten und Trends in Bezug auf Kauf oder Verkauf sowie Konsum von Produkten und Dienstleistungen. Beschreibe, unter Berücksichtigung von Trends und Entwicklungen, wie der Markt sich entwickeln wird. Zeige Marktlücken und/oder Nischen auf. 4.1.3 Marktanteil Zielsetzung: Beschreibung des adressierbaren Marktes sowie den zu erwartenden Marktanteil der verschiedenen Produkte und Dienstleistungen. Wie wird der Markt auf diese neuen Produkte und Dienstleistungen reagieren? Wie unterscheidet sich die Profitabilität der Produkte und Dienstleistungen zur denen der Konkurrenz? 11 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 4.1.4 Marktpotential Zielsetzung: Dieses Kapitel zeigt dem Investor das Potential des gewählten Marktes oder Marktsegmentes. Insbesondere müssen die Differenzierungsstrategien der Idee in Bezug auf Kosten, Qualität und Servicedargelegt werden. Weitere Elemente sind die Beschreibung der Eintrittsbarrieren (z.B. Patente und Rechte in Besitz von Mitbewerbern), der (technologische) Innovationsgrad, Wachstumsraten und Erfolgsfaktoren etc. des Marktes. 4.2 Kunden Zielsetzung: Damit potentiellen Kunden fokussiert und zielgerichtet adressiert werden können, muss eine Kundensegmentierung vorgenommen werden. Segmentierungsmerkmale können z.B. Industrien, Geografien, Einkommensklassen, Soziales Umfeld etc. umfassen. Auf Basis der individuellen Bedürfnisse in Bezug auf die Produkte und Dienstleistungen wird die definitive Segmentierung vorgenommen. 4.2.1 Kundenbedürfnisse Zielsetzung: Analyse der Kundenbedürfnisse. Was wollen die Kunden wirklich? Welche Bedürfnisse können mit einem neuen Produkt oder einer neuen Dienstleistung befriedigt werden? Für welche Leistungsmerkmale ist der Kunde bereit zu zahlen und unter welchen Bedingungen? Was spricht den Kunde an? 4.2.2 Kundensegmentierung Zielsetzung: Definierung der Kundensegmentierungsmerkmale basierend auf den Kundenbedürfnissen. Die Segmentierung erlaubt ein Clustering des Angebotes nach Bedürfnissen, Gewohnheiten oder anderen Merkmalen und unterstützt die zielgerichtete Bearbeitung des Marktes und der Käufergruppen. Kundengruppen repräsentieren verschiedene Segmente, wenn z.B. die Kundenbedürfnisse derart stark variieren, dass bestimmte Produkt- oder Dienstleistungsmerkmale erforderlich sind. Weitere Beispiele sind die Notwendigkeit verschiedener Distributionskanäle, stark variierende Zahlungsbereitschaft oder Kundenbeziehungsbedürfnisse. Insbesondere sollten auch die sog. „soft factors“ mit einbezogen werden, wie z.B. sozialer Status und Gruppenzugehörigkeit, mentale und physische Gesundheit, Umweltfaktoren etc. 4.2.3 Kundenbeziehungen Zielsetzung: Definierung der Art und Tiefe der Kundenbeziehungen. In diesem Kapitel beschreibt das Unternehmen, wie die Kundenbeziehungen für jedes Kundensegment aufgebaut und gepflegt werden. Ebenfalls gilt es, Zielsetzungen wie Kundenakquisition, Kundenbindung, und Cross- oder Upselling zu definieren. Die Interaktion mit den Kundensegmenten können verschiedenst gehandhabt werden: persönliche Interaktion, dediziertes (Key) Account Management, Self-Service, automatisierte Kundenbeziehungen, Communities, Co-Creation, PeerSupport, etc. In der Regel gibt es kein “one-size-fits-all” Vorgehen. Verschiedene Ausprägungen der Aufbau und Pflege der Kundenbeziehungen werden im Unternehmen koexistieren. 12 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 4.2.4 Kundensegmentierungsstrategie Zielsetzung: Definierung einer Strategie zur Adressierung der einzelnen Kundenbedürfnisse pro Segment. 4.3 Mitbewerber Zielsetzung: Evaluierung der bestehenden und zukünftigen Mitbewerber in Bezug auf deren Stärken und Schwächen. Ableitung von Massnahmen zur Stärkung der eigenen Wettbewerbsposition. Potentielle neue Mitbewerber und Substitute müssen ebenfalls berücksichtigt werden. 4.3.1 Aktuelle Mitbewerber, Potentielle neue Mitbewerber und Substitute Zielsetzung: In diesem Kapitel werden die wichtigsten aktuellen Mitbewerbern, potentiellen neue Mitbewerber und Substitute aufgelistet. Die Informationen pro Mitbewerber sollen mindestens Folgendes umfassen: Name, Adresse und Kernaktivitäten Zielmärkte und Marktanteil Strategische Zielsetzungen Produkte und Dienstleistungen 5P Strategie (Produkt, Place (Distribution), Preis, Promotion, Personal) Mögliche Reaktion zum Markteintritt Stärken und Schwächen Es ist von grösster Bedeutung, nicht nur bekannte nationale Unternehmen mit einzubeziehen, sondern auch weniger bekannte, internationale Firmen, Produkte und Dienstleistungen zu berücksichtigen. Auch gilt es ein Augenmerk auf die indirekten Mitbewerber zu richten: z.B. Spin-offs der Universitäten, In-house Entwicklungsabteilungen der (grossen) Unternehmen, etc.. 4.3.2 Wettbewerbsanalyse Zielsetzungs: Dieses Kapitel beschreibt die Stärken und Schwächen der wichtigsten Mitbewerber im Vergleich zum eigenen Unternehmen. Dieses Kapitel soll klar darlegen wie das Unternehmen, sich von dessen Mitbewerbern zu unterscheiden. 4.4 Umfeldanalyse Zielsetzung: Mögliche Einflüssgrössen im direkten politischen, regulatorischen oder sozio-kulturellen Umfeld müssen analysiert und bewertet werden. Das PÖSTRÖR3 Einflussmodel ist sehr hilfreich: politische, ökonomische, soziale, technologische, rechtliche, ökologische und regulatorische Einflüsse. 3 Auch bekannt unter PESTLER Influences Model – political, economical, social, technological, legal, environmental and regulatory influences 13 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 4.5 Marketing Zielsetzung: Beschreibung der Überführung der Vision der Idee in eine effektive und effiziente MarketingStrategie. Glaubhafte Darlegung der Kundenbindungs- und Markenbildungsmassnahmen. Die Preispolitik des Unternehmens wiederspiegelt die Zielsetzungen. 4.5.1 Übergeordnete Zielsetzungen - Aufbau einer starken und aussagekräftigen Marke - Aufbau der Kundenbindung Um diese Zielsetzungen zu erreichen muss eine Marketing-Strategie entwickelt werden: - Zeit (Prioritäten) - Budget 4.5.2 Markenstrategie Zielsetzung: Entwicklung einer Markenstrategie. Sicherstellung des Wiedererkennungswertes im Markt, u.a. auch dank einer definierten Corporate Identity. Die Corporate Identity einer Marke richtet sich nach den Wertvorstellungen des Unternehmens. 4.5.3 Promotion-, Werbe- und Kommunikationsstrategie Zielsetzung: Entwicklung der Promotion- und Sponsoring-Strategie, der Werbekampagnen und Öffentlichkeitsarbeiten. Beschreibe wie dieMedien optimal zur Zielerreichung eingesetzt werden können. Entwicklung von „Sticky Messages“ (4 Schritte Methodologie: 1) Segmentierung, 2) Targeting, 3) Positionierung, 4) Werbung/Verkauf/Kommunikation). Jede Massnahme muss quantifiziert werden sowie eine Erfolgsmessung (z.B. x Anzahl Produktnennungen in den Medien, Anzahl App Downloads, Anzahl Page Impressions, etc.) angewendet werden. 4.5.4 Preispolitik Zielsetzung: Festlegung der Preispolitik, unter Berücksichtigung der übergeordneten Unternehmensziele, Verkaufs- und Marketingmassnahmen. Die angestrebte Marktpositionierung soll in der Preispolitik abgebildet werden. 4.6 Verkauf 4.6.1 Übergeordnete Zielsetzungen - Umsatzziele - Aufbau einer Verkaufsorganisation 14 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich Um diese Zielsetzungen zu erreichen muss eine Verkaufsstrategie entwickelt werden: - Zeit (Prioritäten) - Budget 4.6.2 Verkaufsstrategie Zielsetzung: Entwicklung einer Verkaufsstrategie in Bezug auf Marktfokussierung, Priorisierung und Wachstum. 4.6.3 Kanäle Zielsetzung: Definition von Verkaufskanälen, Verkaufsvereinbarungen und –strukturen (z.B. Exklusivitätsrechte, Kommissionen, Handelsvereinbarungen, etc.). 4.6.4 Verkaufsressourcen Zielsetzung: Quantifizierung der benötigten Verkaufsressourcen (Personal, Finanzen), Anreizmodellen und Kriterien zur Erfolgsmessung. 15 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 5 Operations 5.1 Organisation Zielsetzung: Kommunikation der Fähigkeiten der Organisation, die gesetzten Ziele mit Lean Management und Operations zu erreichen. 5.1.1 Organisationsstruktur Zielsetzung: Definierung einer adäquaten, nach den übergeordneten Zielsetzungen ausgerichteten, Organisationsstruktur und Hierarchie. Insbesondere in arbeitsintensiven Branchen ist es empfehlenswert, verschiedene Szenarien zu entwickeln (z.B. konservativ, realistisch, optimistisch). Die Personalkosten haben einen grossen Einfluss auf die Liquidität eines Jungunternehmens. Entwicklung einer geeigneten Organisationsstruktur Festlegung der Raportstruktur 5.1.2 Personal Zielsetzung: Qualitative und quantitative Übersicht der vorhandenen und benötigten Fähigkeiten inkl. Massnahmen zur Überwindung von eventuellen Lücken. Unternehmensleitung (Lebensläufe im Anhang) Gap-Analyse zwischen benötigten und vorhandenen Fähigkeiten und Know-how Gap-Analyse zwischen benötigter und vorhandener Anzahl Mitarbeiter Definierung von Strategien zum Personaleinsatz (z.B. In- vs. Outsourcing von Personal, Freelancern, Consultants, etc.) Trainings- und Entwicklungsmassnahmen Anreizmodelle Festlegung der Einkommensklassen Stellenbeschreibungen Rekrutierungsstrategie Personalbudget 5.1.3 Risiken und Compliance, Reporting und Controlling Zielsetzung: Definierung der wichtigsten,relevantesten vorgeschirebenen und freiwilligen Reporting- und Controllingfunktionen und -Aktivitäten. 16 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich Internes Kontrollsystem (IKS) - Struktur, Einheiten, Systeme, Intervalle und Autoritäten Finanzplanungsprozederes (Liquiditätsmanagement, Cash Collection, Working Capital, etc.) Investitionsplanung (Ersatz- und Erweiterungsinvestitionen, Deinvestitionen) Budgetvorbereitungen (Prozesse der Planung und Vorbereitung, Produktion, Kontrolle und Freigabe) Externe Raportstandard, Implementierungsanforderungen und -massnahmen (z.B. Swiss GAAP FER, IFRS) Risikofaktoren und Risikominderungsmassnahmen (z.B. dediziertes Risikomanagement, Versicherungen, Hedging von potentiellen Wertverlusten durch Währungsschwankungen, etc.) Organisationshandbuch und Trainings 5.2 IT-Infrastruktur und Geschäftsprozesse 5.2.1 IT-Infrastruktur Zielsetzung: Definierung der Ausprägung der IT-Infrastruktur, insbesondere geschäftskritische Prozesse und Infrastrukturelemente (i.e. Verfügbarkeit, Response Time, Time-to-Repair, Time-to-Recover, Nutzerfreundlichkeit, Skalierungsmöglichkeiten, etc.) 5.2.2 Geschäftsprozesse Zielsetzung: Definierung von Geschäftsprozessen mit einem grossen Einfluss auf den Unternehmenserfolg (z.B. Distribution und Logistik, Auftragsabwicklung, Kundenservice, Order-to-Cash, etc.). Von grösster Bedeutung ist ebenfalls die Informatik- und Projektmanagementprozesse zu berücksichtigen (z.B. ITIL, SCRUM, Agile Project Management, etc.). 5.3 Niederlassungen, Produktion und Administration Zielsetzung: Aufzeigen der Art, Qualität und Reichweite der Unternehmensstandorte (z.B. Hauptsitz, Zweigniederlassungen, Produktionsstätten, Verkaufsbüros, etc.) sowie den administrativen Support. 5.4 Corporate Sustainability und Social Responsibility Zielsetzung: Beschreibung der unternehmensweiten Programmen in den Bereichen Sustainability und Corporate Social Responsibility. 5.4.1 Naturschutz und Umweltrecht Zielsetzung: Sicherstellung der vollumfänglichen Compliance mit gesetzlichen Verpflichtungen und vorgeschriebenen und freiwilligen (regulatorischen) Bedingungen und Vorgaben. Der Erfüllungsgrad soll ebenfalls erwähnt werden. 5.4.2 Corporate Sustainability Inspektionen und Audits Zielsetzung: Definierung von und/oder Nachweis der bestehenden Sustainability Inspektionen und Audits. Übersicht der Breite und Tiefe der verschiedenen Programme sowie die involvierten Prüfungsunterneh- 17 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich men, Frequenz der Überprüfungen und Rapportierungsstandards. Erläuterung der zugrundeliegenden Überlegungen zu den Programmen. 5.4.3 Corporate Social Responsibility Zielsetzung: Definierung von und/oder Nachweis der bestehenden Corporate Social Responsibility Aktivitäten, Inspektionen und Audits. Übersicht der Breite und Tiefe der verschiedenen Programme sowie die involvierten Prüfungsunternehmen, die Frequenz der Prüfungen und Rapportstandards. Erläuterung der zugrundeliegenden Überlegungen zu den Programmen. 18 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 6 Finanzen Zielsetzung: Zusammenfassung und Erläuterung der Prognosen in Bezug auf Umsatz, Kosten und Profitabilität. Die detaillierten Prognosen werden im Anhang aufgeführt. 6.1 Zusammenfassung der wichtigsten Prognosen Zielsetzung: Übersicht der wichtigsten Kennzahlen. Auflisten der Kennzahlen der Erfolgsrechnung, Bilanz und Kapitalflussrechnung. CHF Million Einnahmen Einnahmequelle 1 Einnahmequelle 2 Total Einnahmen % Wachstum EBIT EBIT Marge Net Income/Verlust Operating Cash Flow Net Cash Flow CAPEX Anzahl FTE 2012 2013 2014 2015 2016 6.2 Erläuterungen zur Erfolgsrechnung Zielsetzung: Beschreibung der wichtigsten Annahmen in Bezug auf die Erfolgsrechnung und die allgemeine Profitabilität. Zu berücksichtigen: - Trend der Einnahmequellen - Trend der wichtigsten Kostentreiber (z.B. IT Infrastruktur, Personal, Marketing) 6.3 Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung Zielsetzung: Beschreibung und Erläuterungen zur Kapitalflussrechnung. 19 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 6.4 Sensitivität / Break Even Analyse Zielsetzung: Entwickeln eines möglichst realistischen Szenarios. Modellierung der finanziellen Auswirkungen in Zusammenhang mit den Veränderungen bei den wichtigsten Erfolgstreibern. 6.5 Finanzierungsbedürfnis Zielsetzung: Erläuterung der Finanzierungsbedürfnisse. 6.6 Exit Möglichkeiten für Investoren Zielsetzung: Beschreibung der möglichen Austiegsszenarien für Investoren. Beschreibung der möglichen Ausstiegsszenarien für Investoren. Die Ausstiegsszenarien sollen realistisch und machbar sein (z.B. Initial Public Offering, Übernahme, Fusion). 20 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 7 Risiken Zielsetzung: Übersicht der Risiken mit grossem potentiellen Einfluss auf den Erfolg des Unternehmens. Auflistung der Risiko-Minimierungsmassnahmen. 7.1 Umweltrisiken Zielsetzung: Identifikation der Umweltrisiken. Evaluierung der Wahrscheinlichkeit des Eintreffens sowie des Schadensausmasses. Auflisten der Risiko-Minimierungsmassnahmen. 7.2 Prozessrisiken / IT-Risiken / Sonstige Risiken Zielsetzung: Identifikation der Prozess- und IT-Risiken sowie sonstigre Risiken. Evaluierung der Wahrscheinlichkeit eines Eintreffens sowie Schadensausmass. Auflisten der Risiko-Minimierungsmassnahmen, insb. Massnahmen zur Desaster Recovery und Business Continuity. 7.3 Risikomanagement und -massnahmen Zielsetzung: Zusammenfassung der wichtigsten Risiken und Risiko-Minimierungsmassnahmen. 21 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 8 Zielsetzungen und Meilensteine Zielsetzung: Beschreibung der wichtigsten Zielsetzungen und Meilensteine für die operative Phase. Inhalte: - Zielsetzungen pro Abteilung - High-level Fahrplan für jedes relevantes Segment des Business Plans - Umsetzungsplan basierend auf den strategischen Initiativen für das Gesamtunternehmen 22 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich 9 Anhang 9.1 Glossar 9.2 Verkaufs- und Marketingplan 9.3 Revenue Modelle 9.4 Aktuelle Inhaber 9.5 Organigramm: Heute, Jahr 1, Jahr 2 9.6 Funktionsbeschreibungen 9.7 Lebensläufe des Senior Managements 9.8 Finanzprognosen 9.8.1 Erfolgsrechnung 9.8.2 Kapitalflussrechnung 9.8.3 Bilanz 9.9 Domizil - Direkte und indirekte Steuern - Operative Aspekte 23 „Name des Unternehmens” Business Plan – vertraulich
